工艺干酪速技术生产线技术改造工程可行性研究报告.doc

XX乳业集团总公司
工艺干酪速成技术生产线技术改造工程

可行性研究报告

XX省乳品设计研究院

目 录

第一章 总论
第二章 项目前景与发展概况
第三章 市场需求预测与建设规模
第四章 建设条件与厂址
第五章 工程技术方案
第六章 环境保护
第七章 节约能源
第八章 企业组织与劳动定员
第九章 项目实施进度计划
第十章 投资估算与资金筹措
第十一章 经济评价
第一章 总论

干酪是乳制品家族中成员最多，科技含量最高，也是最重要的产品。 世界上有 30-40 % 的乳是用来生产干酪 （国际乳品联合会84-98年统计数据）。世界上有名字的干酪就有近1000种，其中最主要的品种有：契达干酪，荷兰干酪，瑞士干酪，法国干酪和意大利干酪。它们约占世界干酪总产量的80 % （Fox， Dairy Chemistry and Biochemistry， Blackie A and P， 1998）。
传统的干酪是在乳中（也可用脱脂乳或稀奶油）加入适量乳酸菌发酵剂和凝乳酶，在蛋白质（主要是酪蛋白）凝固后，排出乳清，将凝块压成各种形状而制成的产品。制成成后未经发酵的称新鲜干酪；经长时间发酵成熟而制成的产品称成熟干酪。
干酪是人们蛋白质，脂肪，磷和钙的丰富来源。它营养丰富，食用方便，被发达国家的人们广泛用于主餐，零食直至食品配料的各个方面，是他们生活中每天不可缺少的食物。干酪的营养价值极高，等于将原料乳中的蛋白质和脂肪浓缩10倍，因而除含有丰富的蛋白质、脂肪和盐类外，还含有维生素及微量元素等。干酪在成熟过程中由于凝乳酶及微生物中蛋白酶的分解作用，使蛋白质分解为多肽、氨基酸和多种其他风味物质，因此干酪很容易被消化吸收，干酪中蛋白质的消化率可达96-98%。
干酪的生产耗费大量的奶资源（10公斤奶才能制得1公斤干酪），制造过程涉及酪蛋白的酶凝，乳酸菌发酵，成熟过程中凝乳酶和各种特殊微生物酶引起的蛋白质和脂肪的多种复杂生物化学和化学变化，其成熟过程不仅长，占用大量的需严格控制温湿度条件的成熟库空间，而且成熟结果（期望的风味和组织状态）非常不好控制，使干酪的生产难度很大，成本也非常高。中国由于优质奶资源缺乏、加工技术水平低、绝大多数成熟干酪味感很冲与普通中国人的饮食口味不同，因而这一世界自有乳品业以来就是主要产品的重要乳制品在我国一直产量极其有限，市场非常凋零。
随着我国经济的快速发展，人民生活水平的不断提高,追求食物的营养性、科学性和方便性已成为相当数量人的生活时尚。出现了大力发展干酪产品的商机。
XX乳业集团总公司积聚多年乳品研究技术和与国外合作建厂的经验，又背靠XX省乳品工业技术开发中心这一强大技术支持，具有发展这种产品得天独厚的资源及技术优势。本项目计划投资的工艺干酪拟采用应用基因工程制得的特殊乳酸菌控制乳酸菌的自溶来加快干酪的成熟，从而降低干酪的制造成本；使用成熟后的一种或多种的天然干酪，添加食品添加剂经粉碎、混合、加热融化、乳化后而制成甜，酸，咸，辣等多种适合中国人口为的产品。这些条件和周密的筹划是我们非常有把握填补我国干酪市场的空白。
相信这一项目的成功定能为XX乳业集团开发出更广阔的生存和发展空间，也能对全国的乳品生产和消费起到引导作用。
1.1项目名称及企业概况
1.1.1项目名称
XX乳业公司年产1200吨工艺干酪速成技术生产线技术改造工程
1.1.2承办企业概况
承办企业名称: XX乳业集团总公司
注册地址：XX省哈尔滨市南岗区学府路337号
法定代表人：李雅轩(董事长)
XX乳业集团总公司（以下简称“乳业集团”）是1993年12月经XX省体改委批准，以XX乳品工业技术开发中心实验厂为主体，组建成立的国有企业，组建时注册资本1131万元。乳业集团主要从事奶粉、液体奶等产品的科研、生产和销售。成立六年来坚持以科技为先导，以经济效益为中心，背依XX乳品工业技术开发中心雄厚的科研力量，全方位开拓乳品市场，有力地推动了乳品中心的科技成果的商品化、产业化进程。集团创立了著名的“龙丹”商标品牌，目前龙丹乳品已形成四大系列三十多个品种，产品行销全国27个省、市、自治区，市场覆盖率达90%。
集团公司经过六年的迅猛发展，产业规模不断扩大，先后于1996年和1998年兼并了林甸乳品厂和阿城乳品厂。目前形成日处理鲜奶250吨（其中：中心实验厂四条生产线110吨，阿城乳品厂一条生产线40吨，林甸乳品厂三条生产线100吨）和年产乳粉11000吨、软饮料8000吨的生产能力。其产值从1993年的2,600万元猛增到1998年的27,000万元，翻了10倍；销售收入年均递增40%以上，利润年均递增70%以上，货款回收率连年保持在98%以上。1996年乳业集团跻身XX省十二家重点龙头企业之列，到1998年乳业集团以成为我国第六大乳品企业之一。目前，乳业集团已成为我国乳品行业极具规模的集科研、生产、畜牧和贸易为一体的中型企业集团。
1.1.3项目拟建地点
XX省哈尔滨市南岗区学府路337号。位于京哈公路0公路处，距公路0.2公里，交通十分方便。
1.1.4可行性研究编制单位
XX省乳品设计研究院
1.1.5承担可行性研究的资格证书编号、设计证书
乙级；证书编号：0811112
1.2研究工作的依据和范围
1.2.1研究工作的依据
a. 《XX乳业集团总公司工艺干酪系列产品生产线技术改造工程项目建议书》；
b. 《省经委关于XX乳业集团总公司工艺干酪系列产品生产线技术改造工程项目建议书的批复》；
c. 按轻工部《中国轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》编制；
1.2.2研究工作范围
a. 对该项目的生产规模、产品品种、产量、质量、销售市场情况进行预测和分析；
b. 对该项目设计方案的先进性、可靠性、合理性提出论证意见；
c. 对该项目的三废治理和环境保护措施进行论证；
d. 对该项目工程技术方案进行论证；
e. 对该项目的工程量和施工进度计划提出数量和建议；
f. 对该项目的人员编制和机构设置提出设想方案；
g. 对该项目的投资进行分析做出估计；
h. 对该项目投产后的生产水平和经济效益进行研究和测算；
1.3研究工作概况
我们公司认为，要想适应市场经济，就应开发优良新型高科技含量，高附加值的乳制品，组建生产高科技乳制品的集约型企业集团。目前由公司派出有关人员对全国干酪市场和生产企业进行了考察。XX省乳品工业技术开发中心组成专家组对该项目的技术方案可行性和经济效益参数进行了充分研究确认，对产品规模、品种、原料来源、公用工程配备、技术经济分析、市场预测分析等原则问题进行论证研究并达成一致意见。
1.4推荐方案与研究结论
1.4.1市场需求分析、产品销售方向
近年来，随着生活的不断改善，文化素质的提高和饮食观念的变化，人们对食品的要求已向多元化方向发展。消费者更加偏爱营养全面，食用方面便的食品。干酪则是世界公认的这种食品。发达国家人均干酪消费量都在15公斤左右（国际乳品联合会1990-1998统计数据）。随着改革开放的不断深入，人民生活水平不断提高，快餐、西餐业迅速发展，给干酪的生产与消费提供了广阔的前景。享受着经济发展实惠、面向世界求发展的新一代，更是干酪的巨大潜在消费者。
目前国内乳品市场正处于一种“低水平的供求平衡”，要想打破这种平衡，就要向消费者推荐更有营养性的乳制品，引导消费，用多种多样的产品打开市场，做为一块几乎无人涉及的领域，一旦打开市场，效益是惊人的。我们计划把干酪制成甜、酸、咸、辣、麻和水果等多种风味以适应不同人群需要。能适合中国人食用。记得在十年前，当发酵乳中的酸奶刚刚踏入中国市场的时候，其口味令大多数人无法接受，产品摆在柜台上无人问津，销售情况如同现在的干酪一样，每年全国的产销量不过上百吨左右。然而通过媒体大力宣传，厂家不懈的努力，时至今日，消费者已完全认同了酸奶独特的口味和营养价值，销量直线上升至每年7.6万吨，并且继续保持强劲增长势头。干酪市场的潜力比酸奶有过之而无不及。中国人口众多，这样大的消费市场如果我们不把握先机，提前动手，外国公司或国内其它大企业就会乘虚而入。企业竞争中最重要的是要有战略眼光，新产品的开发，基础设施的建设必须要走在市场前面。可以预见，在不久的将来，品种繁多，风味独特，最具营养、最易消化的乳制品——干酪必将走上千家万户的餐桌。生产干酪的厂家也将如雨后春笋般遍布全国，干酪市场前景不可估量。
1.4.2改造方案与生产规模
根据对市场技术、资源和投资情况的分析，拟建设一条年产工艺干酪1200吨规模的生产生产线。
1.4.3生产方法
本项目采用国外传统干酪现代生产方法，使用采用了基因技术的乳酸克制干酪快速成熟的菌种，使用瑞典利乐公司先进设备，经收奶、贮存、巴氏杀菌、凝乳、后处理、压榨、盐渍、成熟、融化、调配，冷却、包装等主要工序，完成生产过程。
1.4.4厂址概述
a 本项目干酪车间地址选在哈尔滨市西南郊XX乳业集团总公司中心实验厂院内，位于京哈公路0公里处，距公路0.2公里，交通和通讯十分方便。
b 该厂址地势平坦，水、电资源充足，可以满足生产需求。
1.4.5主要原料、燃料及动力供应
a 主要原料：本项目所需的主要原料鲜奶12000吨/年可在当地解决，凝乳酶、发酵剂，在国外有固定进货渠道，其它如添加剂、包装材料等国内均有供应；
b 主要燃料：煤炭。XX是国家主要的煤炭基地，燃煤有保证。
c 动力供应：本项目所需水15T/h、电200KVA、蒸汽3T/h，拟在厂区内新建水井、泵站、变电所、锅炉房解决。
1.4.6环境保护
a 本项目主要污染源是 ：加工车间排放的废水，锅炉房排放的烟尘和锅炉风机的噪声。
b 污染源的治理：
废水：对全部废水采用二级生化处理后，排入城市排水管网；
废气：锅炉排放的烟尘经螺旋式烟气净化器净化，处理后烟气含尘量
28

主要经济技术指标
表1-1
序号
主要经济技术指标
单位
数量
备注
1
干酪系列产品
吨
1200
年产
2
总投资
万元
2976.5

其中：固定资产投资
万元
2576.5

流动资金
万元
400

3
项目定员总计
人
30

其中：工人
人
26

技术人员
人
2

管理人员
人
2

4
全年生产天数
天
360

5
主要原料、燃料

其中：原料-鲜奶
吨/年
12000

燃料-标煤
吨/年
600

动力-电力
万千瓦时/年
36

6
运输量
吨/年
13800

其中：运入量
吨/年
12600

运出量
吨/年
1200

7
全厂占地面积
平方米
10000

8
年销售收入
万元
4800
达到设计能力时
9
年利税
万元
1164
达产第一年
10
年利润
万元
990
达产第一年
11
投资利润率（税后）
%
32.15

12
投资回收期（税后）
年
3.13
含1年建设期
13
净现值（16%）
万元
2640.32
税后
14
内部收益率
%
34.70
税后

第二章 项目前景与发展概况

2.1项目提出的必要性
XX省是我国乳品工业的重要基地，1995年乳制品产量占全国的31.2%。但乳制品生产一直是以奶粉为主，其产量占乳制品总产量的80%，产品结构单一，缺少高附加值的产品的问题，已严重限制了XX省乳制品业的进一步发展。如奶油的产量仅占全国的1.44%，列在全国各省区的第10位，奶酪的产量更低，仅占全国的0.22%，资源和技术没有得到充分的发挥。生产干酪不但浓缩了牛奶中蛋白质、脂肪等高热量的物质，而且其副产品酪乳清更是生产配方奶粉的重要原料之一。每年我厂都要从国外进口大量乳清粉。此项目投产后，相当于每年可提供500吨乳清粉。而且免去运输、贮存、加工、融化等工序。经简单脱盐后直接供乳粉车间使用，大大降低成本。调整产品结构，发展深加工产品，适应市场的需求，无论对XX省乳制品企业还是对XX省经济的发展都有重要的意义。
随着消费者水平的提高，要求我们拿出品种更多，更具营养性的乳制品来满足需要。93年以来，国际市场上干酪每年进口量都在100万吨以上。国内几家大的乳品企业，也都准备近行大规模干酪生产线的建设，在激烈的市场竞争中，必须抢占先机才能击败对手。优化产业结构、提高产品附加值，是摆在乳品行业每一家企业面前的头等大事。XX乳业集团总公司利用其科研技术优势，依靠“龙丹”的品牌效应，通过长期经营过程中建立的销售网络，结合XX省的资源优势，抓住机遇，抢占市场，必将使产业的发展向前跨出一大步。
2.2项目在国民经济中所处的地位
乳制品以其丰富、科学、合理的营养构成，被世界公认为最理想的营养食品。乳制品的消费水平,尤其是最重要乳制品的干酪的消费水平已成为衡量一个国家生活水平的重要标志之一。近年来，随着我国经济的快速发展，人民生活水平不断提高，对乳制品的需求虽然呈上升趋势，但与发达国家相比差距是明显的。
XX省是我国最大的乳品工业基地，据XX省统计局1995年统计公报，1995年全省牛奶产量165万吨，比上年增长16.9%，牛奶产量占全国的30.2%。所以发展乳制品生产具有得天独厚的资源优势。XX省“九五”发展纲要中把发展奶牛作为农业综合开发重点的首位，计划“到2000年，全省奶牛存栏达到120万头，奶类350万吨”。“按照产业关联度大，技术含量高，经济牵动力强，市场覆盖面广的原则”，“重点培植乳业作为五优势支柱产业之一”。XX乳业集团总公司在全国乳制品行业占有重要地位，是XX乳业发展的龙头企业，发挥整体优势，开发生产具有高附加值、高科技含量的产品附合国家相关产业政策。
一个好的产品，往往可以带动整个行业的发展，干酪制品作为乳制品中最重要和最具技术水平的产品，其营养价值早已被世界各国所承认。但在我国干酪制品的发展几乎为零。这固然与我国人民群众饮食结构有关系，但更重要的一点，没有企业具有全面的生产技术和经济实力, 只有技术足够的技术知识, 肯下大力气做宣传，建实体，出成品，才使得这一产品没能被消费者所接受。调整产品结构，推广更具营养性、更宜被人体吸收的食品，是我国乳品业各界人士义不容辞的责任。抓住机遇开发干酪产品，充分利用本地资源优势，向市场提供更多适合消费者需要的新品种，对促进乳品企业集约化经营，带动区域经济的发展都具有重要的意义。
第三章 市场需求预测与建设规模

3.1乳制品国内市场需求现状
3.1.1现有生产能力状况
可以说，干酪在国内的几家乳品厂不具备规模性生产能力，XX、内蒙、河北的几家小企业虽然有几条生产线，但多数为手工作坊式的加工生产线，尚不具备形成规模占领市场的能力，产品质量和品种亦难以满足市场需求。
3.1.2市场需求情况
随着对自然科学的理解和认识，在人类食物来源变化过程中，营养价值高，易被人体吸收的干酪制品越来越受到人们的关注。
目前国内乳品市场正处于一种“低水平的供求平衡”，要想打破这种平衡，就要向消费者推出更具营养性的乳制品，引导消费，用多种多样的产品打开市场，做为一块几乎无人涉及的领域，一旦打开市场，效益是惊人的。干酪制品品种繁多，可以制成不同口味以适应不同人群需要。工艺干酪可以加工出甜,酸,咸,辣,水果香味等多种适合中国人口味的产品。记得在十年前，当发酵乳——酸奶刚刚踏入中国市场的时候，其品味令大多数人无法接受，产品摆在柜台上无人问津，销售情况如同现在的干酪一样，每年全国的产销量不过上百吨左右。然而通过媒体大力宣传，厂家不懈的努力，时至今日，消费者已完全认同了酸奶独特的口味，销量直线上升至每年7.6万吨，并且继续保持强劲增长势头。干酪市场的潜力比酸奶有过之而无不及。中国人口众多，这样大的消费市场如果我们不把握先机，提前动手，外国公司或国内其它大企业就会乘虚而入，企业竞争中最重要的是要有战略眼光，新产品的开发，基础设施的建设必须要走在市场前面。可以预见，在不久的将来，品种繁多，风味独特，最具营养、最易消化的乳制品——干酪必将走上千家万户的餐桌。生产干酪的厂家也将如雨后春笋般遍布全国，干酪市场前景不可估量。
3.1.3销售分析
XX乳业集团总公司的“龙丹”品牌有很高知名度，在全国各地拥有4000多个产品直销专柜，市场销售网效率高、效果好、分布广，对市场的控制性很强。即将生产的干酪产品，将采用最佳的产品形象设计，通过公司现有的市场销售网，采用最佳广告促销方式，快速度的培育市场的过渡时期。新产品的销售前景是非常乐观的。
3.2建设规模
根据市场、原料、技术和投资情况，XX乳业集团总公司工艺干酪系列产品的生产规模是年产1200吨。
为迎合消费者口味，根据中国人群实际情况，确定干酪品种类型主要为工艺干酪，通过先生产硬质契达干酪，然后再加工成各种口味的工艺干酪。
3.3投资计划
项目投产第一年即达到设计能力的70%，第二年达到90%，以各
达到设计生产能力的100%。
第四章 建设条件与厂址

4.1 建址
拟建的干酪生产车间位于XX乳业集团西侧，预备征用废弃耕地5000平方米。本项目产品的前期制做工序与发酵乳项目合用，后序设备与酸奶使用同一厂房。公用设施、库房等共用。
4.2资源及能源情况概述
4.2.1主要原料的供应情况
车间建成后，年需优质鲜奶12000吨，可在当地收购、以及集团新建的牧场处获得。为保证产品质量，生产所需凝乳酶、发酵剂将从国外进口。其它如硝酸盐、氯化钙、包装材料等在国内均有供应。
XX省牛奶产量占全国的30.2%，是我国最大的奶类生产基地。哈尔滨是我省奶牛养殖较集中的地区，鲜奶产量大，本项目原材料保障无后顾之忧。
4.2.2能源情况
本项目上马后，将同酸奶项目共同使用水、电、气等公用工程。预计在厂房附近新建2×4吨锅炉房一座，400kvA容量变电所一座，制冷量16万大卡制冷机组一套，能力6m3/min的空压机组一套。以上设施完全可以保障项目所需能源。

第五章 工程技术方案

5.1项目的构成范围
拟建一座年产速成工艺干酪1200吨的生产车间技术改造工程。
5.2生产技术方案
5.2.1产品方案
XX乳业集团总公司作为全国最具技术实力的国有乳品企业，其技术装备水平要能代表我国乳品工业的最高水平，对全国的乳品企业起到一个样板、示范作用，应生产高品质、高附加值、适合消费需求的产品，形成规模效益。其产品方案如下：
序号
产品名称
年产量(吨)
备注
1
干酪
1200

2
乳清粉
500
生产配方粉原料
5.2.2质量标准
产品质量标准符合中国国家标准，并同时符合世界食品法典委员会标准（CAC）。

5.2.3工艺流程

收奶
贮存
巴氏杀菌
凝乳
后处理
压榨
盐渍
成熟
切碎
融化
冷却
乳清

发酵剂、凝乳酶等
包装
果料
包装

（简单脱盐后送至乳粉车间）

5.2.4各工序设备简介
工序
任务
设备
估算价格(万元)
名称
规格
数量
收奶
同时进行槽车收奶、小桶收奶、自动计量、暂存
槽车收奶系统
20T/h
1套
25
小桶收奶系统
5T/h
2套
贮罐
20T
2个
鲜奶预处理
对鲜奶进行净乳、杀菌、均质、冷却、贮存
杀菌机组
10T/h
1套
80
净乳机
5T/h
2台
均质机
5T/h
2台
贮 罐
20T
2个
CIP
①对收奶、贮存、巴氏杀菌及通向奶酪槽管线清洗
CIP原地清洗系统
25T/h
1套
15
②对贮罐、干酪生产罐清洗
热处理凝乳
①对原料乳进行发酵凝乳处理
干酪生产罐及配套自控系统
7500L
1套
150
②通过人孔加入发酵剂、凝乳酶等
后处理
①排出乳清
后处理槽
8500kg
1套
150
奶酪模传递带

1套
②磨碎、盐浸及成形前搅拌
奶酪粒、乳清泵
45T/h
1套
乳清泵
20T/h
1套
③奶酪粒入模
奶酪粒加工机

1套
干酪模
20kg
160个
压榨
①进一步排出乳清
卧式干酪压榨机
4×20位容量
1套
130
②干酪块成形
盐渍
①控制酸度
AIS316不锈钢盐水池
50m3
1套
7
②改善干酪组织状态
提升装置
2T
1套
培养
使干酪成熟
干酪架
木质
150件
3
加工融化
①切碎成熟干酪
研磨切碎机
75kg
1台
760
②融化同时加入果料
融化锅
1台
③冷却成形

包装
包装贮存
包装机

1套
注：全部设备共计1320万元。
5.2.5主要原材料消耗、燃料、动力消耗
名称
规格
单位产品消耗量
总计
燃 煤
标煤（吨）
0.5
600
用 电
（kWh）
300
360000
乳化剂
（吨）
0.018
21.6
鲜 奶
（吨）
10
12000
5.3总平面布置与运输
5.3.1总平面布置原则
本项目厂址自然条件良好，地势平坦，具备建新车间的基本要求。主要生产厂房采用成片式的布置方式，有利于节约用地，方便管理，适应现代化工业生产的需要。车间排水利用暗管排入城市管网。为节约资金，外网暖气地沟、消防管沟、排水管沟合并在一起，使用同一地沟。
总布面布置重视生产工艺流程的合理布置以及食品卫生的要求。同时也应考虑规划预留地的绿化及道路运输、围墙等问题。全部建筑规划风格设计与中心实验厂保持一致。
5.3.2总平面主要设计指标
序号
项目
单位
指标
备注
1
厂区占地面积
M2
10000

2
厂区建筑占地面积
M2
3770

3
厂区建设系数
%
37.7

5.3.3厂内外运输
本项目全年运输量为13800吨，由汽车常年运输，未计铁路集装箱运输。运输量见下表：
序号
名称
日运输量（T）
年运输量（T）
距离（KM）
备注
1
鲜牛奶
33
12000
50
运入
2
干 酪
4
1200
0-200
运出
3
其 它
1.7
600
5-20

合 计
38.7
13800

5.4土建工程
本项目土建工程包括建设干酪加工车间及相应库房、公用工程建设，建筑面积3770 m2见下表：
序号
建筑项目名称
面积(m2)
合款（万元）
1
生产车间
1500
225
2
原料库
150
22.5
3
成品库
1300
325
4
汽车库
250
用原车库
5
公用工程
570
85.5

合计
3770
658
5.5给水工程
干酪车间全部用水量(包括生产、生活、消防)最大为15m3/h、平均10 m3/h。其中热水为蒸汽冷凝水，不单独消耗蒸汽。消防用贮备水量50m3，消防时水井补给水40m3/h。
根据中心实验厂水源井几年运行证明，该地区地下水较丰富，水质符合GB5749-85要求。预备在新厂区内打一眼深井，井深40m，井径D325×10mm，单井出水量80 m3/h，水源井采用自动控制上水。
生产、生活污水经二级生化处理后，自流排至城市排水管网。
5.6供电
干酪车间附近有外部10KV电源，准备新增容200KVA供本项目生产、生活使用。变电所配电设备由电业部门成套安装，车间内部供电、控制设备为生产设备自带与补充设计结合。
5.7供热
该项目生产用蒸汽压力为0.8Mpa，在新厂区院内新建一座2×4T/h锅炉房一座，与发酵乳项目车间共用，采暖一律采用汽、水卧式换热器循环供热采暖。新建锅炉房应具备除尘净化设备，净化后烟尘浓度低于国家标准。
5.8制冷、空压
项目拟建制冷量16万大卡制冷站一座、压缩空气量6 m3/min空压站一座，供生产使用。

第六章 环境保护

6.1建设地点的环境现状
6.1.1四邻环境现状
本项目地址位于京哈公路0公里处。东邻XX乳品工业技术开发中心；北邻轻工部XX省甜菜糖业研究所；南部、西部均为农田。
6.1.2建设地大气、土壤环境现状
根据四邻环境现状，主要是科研部门和农田，该地区大气、土壤基本无污染。
6.2主要污染源
项目主要污染源是：加工车间排放的废水，锅炉房排放的烟尘和锅炉风机的噪声。
6.3污染源的治理：
废水：对全部废水采用二级生化处理后，排入城市排水管网；
废气：锅炉排放的烟尘经多管高效除尘器净化，处理后烟气含尘量可以满足国家有关排放标准。
噪声：风机室墙壁采用消声材料，设备基础均设减震器，使噪声控制在80db以下。

第七章 节约能源

7.1在该项目设备选型上，均选用新型节能设备，电动机全部采用Y系列。
7.2为节约能源、降低热损失，所有热力设备及热管网均采用保温效果最佳的保温材料。
7.3本项目生产由于采用工艺设备是进口设备和先进的国内生产设备，工艺能耗低。
7.4该项目投产以后，生产单位产品能耗低于国内平均水平20%，每年可节约能源成本价值约为10万元。

第八章 企业组织与劳动定员

8.1企业组织
本项目干酪车间隶属公司中心实验厂，作为其下属的一个车间，不单独设置其它管理人员，以达到机构精炼，减少管理层次，指挥灵活，工作效率高，达到现代化生产管理的目的。
8.2劳动定员
a 工作制度
年工作日360天，干酪生产车间采用一班制生产。
b 劳动定员
根据企业特点及各生产车间岗位的要求，编制劳动定员30人
干酪车间人员为21人；
该项目增加人员构成
部门
人 员

管理
技术
生产
其它
合计
干酪车间
1
2
16
2
21
收奶员

2

2
变电所

2

2
锅炉房
1

2

3
制冷、空压

2

2
合计
2
2
24
2
30
8.3人员培训
项目所需人员可在国内培训2-3周。

第九章 项目实施进度计划

根据项目实施特点和实际情况，确定本项目的实施进度，以资金落实后开始计算时间：
第1- 3个月内，完成初步设计及施工图设计工作；
第4-5个月内，完成报批、定购设备及施工单位招标工作；
第6-10个月内，完成土建工程；
第10-13个月内，完成安装及调试工作（安装与土建重叠时间为1个月）；
由第13个月开始，正式生产。
全部项目建设期为13个月。

第十章 投资估算与资金筹措

10.1建设投资
本估算是根据可行性研究报告的设计方案编制的。
10.1.1估算依据
a 进口设备报价包括到厂运费及安装费；
b 国内设备为现行到厂价；
c 国内设备安装费按现行规定估算；
d 外汇与人民币比价按1美元=8.31元人民币
e 其它费用按轻工部《中国轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》及有关规定估算。
10.1.2建设投资估算
本项目建设投资主要用于建设生产厂房3770平方米，车库、原料库、冷库等及生产设备、运输车及其他费用，估算2576.5万元，投资方向调节税按技术改造项目的规定为10%，估算为66万元，投资项目详见固定资产投资表。

固定资产投资表
序号
工程分项及费用名称
估算数值（万元）
备注
建筑
设备
安装
其他费用
总计
1
固定资产费用
658
1570
100

2328

1.1
生产车间
225
1320
100

1645

1.2
原料库
22.5

22.5

1.3
成品库
325

325

1.4
公用工程
85.5
250

335.5

2
无形资产投资

60
60

2.1
设计费

60
60

3
递延资产费用

70
70

3.1
出国考察费

20
20

3.2
咨询费

20
20

3.3
建设单位管理费

30
30

4
试车费

52.5
52.5

5
预备费

6
投资调节税
66

66

合 计
724
1570
100
182.5
2576.5

10.2流动资金
根据项目生产特点、原料、库存及市场情况，最低周转天数如下：
应收帐款45天、应付帐款45天、在产品35天、产成品20天、燃料60天、原料20天、现金10天、经估算流动资金需用额400万元。
10.3投资总额与资金筹措
10.3.1投资总额
本项目投资总额为2976.5万元，
其中：固定资产投资2576.5万元，
流动资金400万元。
10.3.2资金筹措
本项目由XX乳业集团总公司实施，所需资金拟通过“龙丹”股票上市后募集资金解决。

第十一章 经济评价

11.1资金筹措及建设进度
本项目固定资产投资估算为2576.5万元（含投资调节税66万元）。
根据项目生产特点，原材料，产成品周转情况，估算流动资金需用额为400万元。
项目投资总额2976.5万元。以上所需资金拟来源于XX乳业集团总公司股票上市募集资金。
项目建设期一年，建成投产第一年即达产70%。第二年达产90%，投资产第三年达产。
11.2产品成本计算依据
11.2.1原材料
鲜牛奶到厂平均价1800元/吨，年需12000吨；
11.2.2燃料及外购动力
a 原煤到厂平均价300元/吨；
b 水：0.5元/吨（包括管理费）；
c 电：0.7元/度（包括管理费）。
11.2.3工资及福利费
按工厂现工资水平人年均工资及福利费取8000元/人.年计入成本，生产人员为30人。
11.2.4制造费用
a 折旧费：固定资产设备折旧年限15年，残值按5%计，房屋折旧年限20年，残值5%。
b 修理费：按固定资产原值的2%计算；
c 摊销费：无形资产摊销按10年，递延资产按5年；
d 其它费用参照企业原有的情况估算。
11.2.5销售费用
销售费用取销售收入的6%估算。
11.2.6管理费用
不含折旧及摊销费用的管理费用按销售收入的5%计算。
11.3总成本费用
根据上述成本计算依据经测算达产后年均总成本费用为3142.09万元。
详细计算见表11-1、表11-2、表11-3、表11-4。
11.4产品销售收入、销售税金及附加的估算
11.4.1产品产量及价格
根据目前市场情况，确定干酪系列产品出厂价格平均价格为40000元/吨。年产1200吨产品，总销售收入为4800万元。
11.4.2销售收入、销售税金附加
销售产品交纳增值税，税率为17%，城市维护建设税7%，教育附加4%，所得税按上市公司税率15%缴纳。
经计算正常年销售收入4800万元，年均产品销售税金及附加404.20万元，年均销售利润1125.71万元，年均所得税后利润956.86万元。
详细计算见表11-5，表11-6。
11.5经济评价指标分析
11.5.1静态指标分析
a 投资利润率：37.28%，所得税后32.15%；
b 投资利税率为51.40%。
11.5.2财务现金流量分析
现金流量分析指标如下：
序号
项目
单位
指 标

税前
税后
1
财务内部收益率
%
39.59
34.70
2
净现值（16%）
万元
3403.90
2640.32
3
投资回收期（静态）
年
2.8
3.13
详细计算见表11-7、表11-8、表11-9、表11-10。
11.6不确定性分析
11.6.1盈亏平衡分析
计算以生产能力利用率盈亏平衡点为37.09%，说明当项目达到设计生产能力的37.09%时，企业就可以做到保本经营，说明该项目承担风险能力比较强。
11.6.2敏感性分析
经计算对项目投资回收期及财务内部收益率影响程度最大的是产品价格，其次是成本，再次是产量。详细计算见表11-11。
11.7综合评价
该项目总投资为2976.5万元，项目建成可年产干酪系列产品1200吨，年均实现销售收入4672万元，年均销售税金及附加404.2万元，年均销售利润1125.71万元，所得税后利润956.86万元，项目税后财务内部收益率34.70%，投资回收期3.13年（含建设期1年）。上述指标均表明项目经济效益较好，因此项目在财务效益上是可行的，应抓紧实施，早见成效。

原材料、燃料、动力费用计算表
表11-1 产量:1200T
序号
项目
单位
单消
单价(元)
单位成本
总用量
总成本(万元)
一
原材料

2182

鲜 奶
T
10
1800
18000
12000
2160

其 他
T
0.018
1000
180
21.6
22
二
燃料及动力

43.2

煤
T
0.5
300
150
600
18

电
kWh
300
0.7
210
360000
25.2