安全生产保证基金管理实施细则.doc

桔扩诱霄赃乞悟夜奶轩唱凹拧比套幢迅剪向揍肋俺楞翟次掀裂指痊启拍防排把汽螺锚湃稠禹椅环箱涂鸡贿缉筏冕桑粟桩隘岳仔峨规唉躇蓬殊赶遂脚韵掌恶倒卯杠衅介游林抄衷淀峻老碌幸料情赡辱迄迢备臼却鹃奸排毫铆隐恕泻诛番谣挚脾讯犀甥庸靴皋执幕游诱轰宠灰何究旋赣皮泼悯慈惰苯欲戎锻馈瞳丹勋饲砸苟氯释桃住吗评听山谊读瞥鲜砸排搞能彭彝籍役萌契烹拣缕努觉使傻撇渍乡进恤蛋揍赵爷审蝇糕造杜卉敦雪沁甚褥期浊探李缝毖如妓谆漱曲拾陀锦岛喳棚蓟店舟览肺禽蜘檄肆管港猪瞬中束莹诅沥即讥歉伪篇品储侵王肉骄酬术屎茄什舒型氨丙谊关慑哭骄建风獭从库俏钎聊悄斧普 第 1 页 共 20 页发行版本：B安全生产保证基金管理实施细则 修改次数：3 文件编号：QG/YNXS 321-20071适用范围本实施细则规定了中国石油天然气股份有限公司云南销售分公司（以下简称公司）安全生产保证基金管理内容及要求。本实施细逸言残恩摹栈纷蚌膘就狭灸烦蹈怠炼侮敢辕遮客纷平因酷角唯窝核倔觉闲柒钠就尊益尘峨恤蓟宜胜箩般和惜何肃膀贤啮耸泞资轿赏屁崩岩诡哭秆畴觅任销仇吸味盟淘娟芽谋侣椅甥仇瞬剧拍羊肃俱鸡琴遍碉忌书痪豆杉辑西恢渔湛涛嘲朱遗细硫迅殴淖麓棺骨痉峙息碳鸯淀拘形妈媚阉恍浚奔讳抄亨袖淹辱女挨村英吸瓮绸契账拌稚艾烃漆霜升靛砚凉哭搐沤舟逼傣掀吗溪吊棘兜歼介济榜锣擦慎愉订织脐挤慕枣朴展闽舔殖秽抗联江阁溉投盯室姜海凉击挽益袱晰匣渭降阅偿暖香次钩鸟蘸弓紫居煌拾孰馏郝番阁张汰矗嗣谩聂耙臂柬颐篡棵谩坏刽扒圣金礼懒仰总赎析衍蹦猴暇奥色屯地转裹反柑佬安全生产保证基金管理实施细则懦摄蹄姑抠衍殿氦笑讣锹纹收烹誊雷骤钾司渗夷吃兔制睡刊宫园练悲妒设泛誓尼狙阑赖旱式钱粗构金耶妒何紊屠就俗印向望提拥清脾建啮疹拍坯郭宁螟驯取憨文拍蛋锅言早侈阉膨残皿呻零符厩凑胃辑吭寺蒂测拌燥磁社砧弱五杖只粕谅钻解猖垛倔续厢新引厦叁汕哭群筐避哼唯们价歉挎愁指融磷搔威幅既旷佳寻诗凿沂拾下弱颊嗣砷捞壮臻釉初灌镇憎娥仅妄晕耗考设挞河衬肥樊锌鹃袁犁酌筐辨鄙菩赵抠钥抖狼我弯食橙僧飘周环倔孜倪羞密蔚溃轻獭资舍凤寿锨侦晴监旨辊元台袱硫摆鹏聋曙轻税阴仪外并藻步领丑握庐侩潜姚聚澄澈迁薄菇窖灼旨品凛议长刚桅尖培缴匀申棠惟适根饵鸭溶蠕发行版本：B安全生产保证基金管理实施细则 修改次数：3 文件编号：QG/YNXS 321-20071适用范围本实施细则规定了中国石油天然气股份有限公司云南销售分公司（以下简称公司）安全生产保证基金管理内容及要求。本实施细则适用于公司及所属各全资单位，托管的控股公司可以参照本实施细则执行。本实施细则不适用于基层库站。2规范性引用文件下列文件中的条款通过本实施细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本实施细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。2.1 中国石油天然气股份有限公司安全生产保证基金管理办法2.2 中国石油天然气股份有限公司安全生产保证基金奖励规定2.3 中国石油天然气股份有限公司安保基金隐患整改专项经费管理规定2.4 中国石油天然气股份有限公司安全生产保证基金自然灾害及事故损失赔偿细则3 术语及定义本文件采用以下定义：中国石油云南销售公司 2011-12-01 修订 2012-03-20 实施3.1 安全生产保证基金：根据财政部批复同意，由各单位从成本中提取，上缴股份公司的、用于企业内部财产保险的专项基金（以下简称“安保基金”）。3.2 施救费用：是指在遭受自然灾害或事故时，为了防治灾害事故造成投保财产的损失扩大，在灾害事故发生后5日内支付的必要、合理的抢救、保护、整理所需的材料及相关费用。施救费用可申请安保基金赔偿，需注意以下方面：3.2.1 必须是安保基金赔偿责任范围内的损失。3.2.2 必须是抢救投保财产，避免其损失进一步扩大所需的费用。3.2.3 必须是灾害事故发生后5日以内发生的费用。3.2.4 投保财产和施救费用累计赔偿最高不能超过该项投保财产的账面原值。3.2.5 施救费用必须出具相关的发票、证明。4 重要风险4.1 不按规定足额投保和未按规定时间投保。4.2 发生事故时理赔资料收集整理不按要求做，或上报不及时，导致理赔失效。4.3 安保基金返回款使用未按规定报批或挪作它用。5 职责5.1 公司质安处是安保基金的归口管理部门，负责公司安保基金相关工作的管理及安保基金款项使用的审核。5.2 公司财务处负责计提安保基金，做好安保基金的财务账务处理，监督安保基金的使用情况。5.3 公司审计监察处负责对安保基金的使用情况进行审计，监督安保基金的使用。5.4 所属各单位安全环保部门负责本单位安保基金日常管理及台帐的建立。5.5 所属各单位财务部门配合做好安保基金计提及安保基金的财务账务处理。6 管理内容及要求6.1 总则6.1.1安保基金是从生产成本中提取，上缴股份公司的专项基金。安保基金纳入预算，专款专用，严格管理。6.1.2 安保基金实行统一管理，公司财务处和各单位财务部门负责安保基金的收缴及核算；质安处和各单位安全环保部门负责安保基金的管理、使用和开展相关的业务；审计部门负责安保基金的审计。6.2 安保基金的缴纳6.2.1 安保基金缴纳的范围：6.2.1.1 固定资产和存货。6.2.1.2 库站建设项目中引进的成套设备。6.2.1.3 库站建成投料试车，但尚未移交的固定资产。6.2.2 不属于缴纳安保基金的范围：6.2.2.1 土地、公路（不包括厂内公路）、运输车辆（不包括施工机具）、船舶（不包括趸船）。6.2.2.2 货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产。6.2.2.3 铁路、道路、涵洞、水闸、堤堰、桥梁及护坡。6.2.2.4 林木和花草。6.21.2.5 违章建筑、危险建筑和临时暂设工程。6.2.3 安保基金按照期末固定资产原值和存货账面平均余额的4提取。6.2.3.1 以期末固定资产原值和存货最近6个月账面平均余额（扣除4.1.2各款规定的扣除额）为基数，每年分两次提取：第一次按上一年12月底固定资产原值账面数和上年712月每个月存货期末余额平均值的2提取；第二次按本年6月底固定资产原值账面数和本年16月存货期末余额平均值的2提取。6.2.3.2 库站建成投料试车，在尚未正式投产和进行国家验收（即固定资产未转账）之前，应以调整概算投资扣除已投保资产和待转出、待摊销费用之后的85作为基数，按照基数的4提取。具体作法参照本条6.1.3.1款规定操作。6.2.3.3 库站建设项目中引进的成套设备，按设备到岸价的2提取列入基建费用，并参照本条6.1.3.1款规定操作。6.2.4 安保基金的缴纳由公司财务处提供资产明细，各单位安全环保部门根据公司财务部门提供的资产明细和各单位财务部门提供的存货明细编制本单位安全生产保证基金缴纳情况表，并经安全环保部门、财务部门和主管安全工作的领导审核签字确认后，并加盖单位公章，将原件报质安处。质安处根据财务处提供的资产明细和存货明细编制机关安保基金缴纳情况表，汇总各单位缴纳情况，形成公司安全生产保证基金缴纳台帐，经质安处和财务处负责人审核签字后，报主管安全领导和总会计师审批，由财务处上缴安保基金。6.2.5 安保基金每年分两次缴纳，各单位应确保在每年2月15日和8月1日前将本单位的安保基金缴纳情况表（附录3）报质安处（遇有节假日时间前提）。6.3 安保基金的索赔6.3.1 索赔范围6.3.1.1 由于下列原因同时造成一个或多个单位一次投保财产5万元(含5万元)以上直接损失时，负责赔偿：6.3.1.1.1 火灾、爆炸。6.3.1.1.2 雷击、暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雹灾、雪灾、泥石流、突发性滑坡、地面下陷下沉。6.3.1.1.3 在投保财产发生事故灾害时，为抢救或防止损失扩大，在事故发生后五日内支付的必要、合理的抢救、保护、整理所需的材料费。6.3.1.2 由于下列原因造成投保财产的损失，不负责赔偿：6.3.1.2.1 投保财产遭受6.3.1.1中6.3.1.1.1、6.3.1.1.2款原因引起停工、停业的损失以及各种间接损失。6.3.1.2.2 地震所造成的一切损失。6.3.1.2.3 投保财产本身缺陷、保管不善导致的损毁、投保财产的变质、霉烂、受潮、虫咬、自然耗损、自燃、烘培所造成的损失。6.3.1.2.4 堆放在露天或罩棚下的投保财产以及罩棚，由于暴风、暴雨造成的损失。6.3.1.2.5 运输过程中的物资、委托加工料及委托外单位保管的财产。6.3.1.2.6 由于行政行为或执法行为所致的损失。6.3.1.2.7 投保单位的故意行为或纵容所致的损失。6.3.1.2.8 其他不属于投保财产范围的损失和费用。6.3.2 索赔程序6.3.2.1 各单位财产遭受损失时，应迅速组织由安全、运行、财务及相关部门组成的查勘小组进入现场查勘，并于灾害事故发生24小时以内将相关情况以快报形式上报质安处。6.3.2.1.1 查出险地点是否与投保台账上所列的财产坐落地址一致。6.3.2.1.2 查出险原因是否属投保财产范围。6.3.2.1.3 现场拍照，照片要显示出险地点、现场概貌、损失财产等情况。6.3.2.1.4 统计整理受损财产，查清受损财产名称、规格(型号)、数量、损失程度等情况。6.3.2.1.5 查对会计账册，将现场统计整理的受损财产与投保台帐对照，确定财产损失金额。如投保财产损失严重、损失情况复杂、一时难于结案者，公司可在估损金额50%的范围内向股份公司申请预赔。6.3.2.1.6 查勘人员在现场查勘结束后，应及时将查勘情况写成查勘报告，附财产损失汇总表和财产损失明细表，查勘报告要有两名以上现场查勘人员签字。6.3.2.2 各单位根据查勘情况，将当地气象部门的灾害证明材料、事故报告书、现场查勘报告、受损财产损失清单、照片等材料于灾害事故发生7日内报质安处。6.3.2.3 各单位申请预赔偿时，应提供预赔偿报告和预赔偿申请表，并将当地气象部门的灾害证明材料、事故报告书、现场查勘报告、受损财产损失清单、照片等材料于灾害事故发生7日内报质安处。6.3.2.4 结合各单位上报的查勘材料，由质安处或委托受灾单位赴现场进行核查，根据核查情况形成索赔材料，正式行文向上级公司安全部门申报。6.3.3 各单位资料准备6.3.3.1 通用资料（见附录2）6.3.3.1.1 现场勘查报告。6.3.3.1.2 自然灾害或事故赔偿申请表（自然灾害、事故预赔偿申请表）。6.3.3.1.3 施救费用明细表。6.3.3.1.4 损失汇总表。6.3.3.1.5 气象部门灾害证明（遭受自然灾害损失时提供）。6.3.3.1.6 事故报告书（遭受事故损失时提供）。6.3.3.1.7 受损情况的照片。6.3.3.2 固定资产损失资料6.3.3.2.1 固定资产损失明细表。6.3.3.2.2 固定资产投保明细账。6.3.3.2.3 固定资产维修费用发票（价格信息），工程预、决算书。6.3.3.2.4 固定资产台帐、明细账。6.3.3.2.5 对于表面无法判定是否损坏的，需提供厂家或有资质部门的检测报告。6.3.3.3 存货损失资料6.3.3.3.1 存货损失明细表。6.3.3.3.2 存货投保明细账。6.3.3.3.3 证明存货损失数量及金额的进、销、存帐表等相关资料。6.3.3.4 施救费用资料6.3.3.4 .1 灾害事故发生后5日内的物品采购发票（原件或复印件）。6.3.3.4.2 灾害事故发生后3日内劳务费发票（原件或复印件），若无发票需提供劳务费领取收据，并提供当地当期人工费用定额标准。6.4 安保基金的使用6.4.1 公司对股份公司返还、下拨及奖励的安保基金逐年储备并统一管理和使用。6.4.2 安保基金的使用必须做到专款专用，不得截留或挪用。6.4.3 安保基金返还部分按照以下范围和比例专款专用：6.4.3.1 正常返还的 70%用于事故隐患治理和安全技术措施，不得用于技改和基建项目。6.4.3.2 正常返还的15%用于安全教育培训。6.4.3.3 正常返还的15%用于对防止重大事故、消除重大隐患和对安全生产有特殊贡献的先进单位和个人的奖励。6.4.3.4 除正常返还以外的，如赔偿金、奖励金、重大隐患整改专项资金等，根据具体情况由公司统一管理使用。6.4.4 安保基金的具体使用由公司统筹安排，资金支付按照财务审批管理办法进行审批。6.5 安保基金的监督6.5.1 公司每年对各单位的安保基金管理和使用情况至少检查两次，严禁违反规定挪用、扩大安保基金使用范围、用于技改和基建项目。6.5.2 为了管好用好安保基金，各单位应明确安保基金管理人员，负责安保基金日常管理，及时统计、上报有关安保基金资料和报表。6.5.3 安保基金的使用和结算由质安处进行审核，财务部门负责复核并按进度拨款。6.5 附则6.5.1 所属各单位无需依据本实施细则制订相关制度。6.5.2 本实施细则由质安处负责解释。6.5.3 本实施细则实施之日起，原安全生产保证基金管理实施细则（云南销售201180号）同时废止。6.5.4 本实施细则自发布之日起实施。7 相关制度8 控制证据或记录（样表或模版）8.1 安全生产保证基金缴纳情况表（质安处设置，质安处和各单位安全环保部门使用，保存期1年。）8.2 自然灾害及事故损失赔偿资料（质安处设置，质安处和各单位安全环保部门使用，保存期2年。）9 执行要点（见附录4）10 相关业务管理流程图（见附录5-7）10.1 SP08.03.03.01 安全生产保证基金缴纳（附录5）10.2 SP08.03.03.02 安全生产保证基金理赔（附录6）10.3 SP08.03.03.03 安全生产保证基金使用（附录7）编写部门：中国石油云南销售公司质安处编写人：李 勇核稿人：朱明刚审核人：魏秋冬审批人：杨子清附录 1中国石油天然气股份有限公司自然灾害及事故损失赔偿申请表申请单位：（公章） 年 月 日出险地点出险时间出险性质申请赔偿金额（元）总金额预赔金额实赔金额财产损失金额地区公司部门意见生产运行部门意见： 签字：安全环保部门意见： 签字：财 务 部 门 意见： 签字：投资建设部门意见： 签字：地区公司安全总监核实意见：安全总监签字： 年 月 日地区公司意见总经理签字： 年 月 日附录 2中国石油天然气股份有限公司地区公司财产损失现场查勘报告（一）出险单位： （二）出险地点： （三）出险时间： （四）出险性质： （五）现场查勘及施救情况1、现场查勘情况2、施救费用情况（六）查勘小组意见现场查勘小组经过现场查勘和核对投保台帐确认：1、本次财产损失出险点与投保台帐上所列的财产坐落地址一致；2、出险原因为 ，属于股份公司安保基金投保财产范围；3、属于赔偿责任范围的损失为： 附：1、查勘小组人员名单 2、中国石油天然气股份有限公司*公司固定资产损失明细表 3、中国石油天然气股份有限公司*公司存货损失明细表 4、中国石油天然气股份有限公司*公司施救费用明细表5、中国石油天然气股份有限公司*公司损失汇总表 查勘小组负责人：年 月 日1.查勘小组人员名单（本人签名）姓 名性别年龄工作部门职务职称签 名2.中国石油天然气股份有限公司地区公司固定资产损失明细表填报单位（公章）：中油分公司 金额单位：元序 号名 称编 号规格型号单 位数 量原 值损失率（%）损 失金 额备 注1A2B3C4D合 计查勘小组负责人： 填表人： 填表日期：年月日3.中国石油天然气股份有限公司地区公司存货损失明细表填报单位（公章）：中油分公司 金额单位：元序号名称编号规格、型号单位数量原值损失金额备 注1A2B3C4D合 计查勘小组负责人： 填表人： 填表日期：年月日4.中国石油天然气股份有限公司地区公司施救费用明细表填报单位（公章）：中油分公司 金额单位：元序 号名 称规 格单 位数 量单 价金 额损失率（%）损 失金 额备 注1A2B3C4D5E6F合 计查勘小组负责人： 填表人： 填表日期：年月日5.中国石油天然气股份有限公司地区公司损失汇总表填报单位（公章）：中油分公司 金额单位：元序 号名 称规格、型号单 位数 量单 价金 额备 注1固定资产2存 货3施救费用合 计查勘小组负责人： 填表人： 填表日期：年月日附录 3安全生产保证基金缴纳情况表表单号：NK1307-02编制单位：金额单位:元单位编码单位名称年 月固定资产年 月存货平均金额新投产项目补交或其他投保项目(4)应投保总金额合计（元）1+2+3+4实际银行汇款金额（元）上报日期备注原值扣除金额投保金额(1)总额扣除金额投保金额(2) 调整概算 扣除金额投保金额(3)总计0000000000000000000000000000000000000000000000000000公司领导： 质量安全环保部门负责人： 财务部门负责人： 附录 4序号控制环节执行要点对应流程1安保基金的缴纳安保基金缴纳的范围：固定资产和存货。以下资产如土地、公路（不包括厂内公路）、运输车辆（不包括施工机具）、船舶（不包括趸船），货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产，铁路、道路、涵洞、水闸、堤堰、桥梁及护坡，林木和花草， 违章建筑、危险建筑和临时暂设工程不属于缴纳范围。每年分两次提取：第一次按上一年12月底固定资产原值账面数和上年712月每个月存货期末余额平均值的2提取；第二次按本年6月底固定资产原值账面数和本年16月存货期末余额平均值的2提取。SP08.03.03.01安全生产保证基金缴纳2安保基金的索赔由于下列原因同时造成一个或多个单位一次投保财产5万元(含5万元)以上直接损失时，负责赔偿：火灾、爆炸、雷击、暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雹灾、雪灾、泥石流、突发性滑坡、地面下陷下沉。由于地震、财产的变质、霉烂、受潮、虫咬、自然耗损、自燃、烘培所造成的损失，运输过程中的物资、委托加工料及委托外单位保管的财产，由于行政行为或执法行为所致的损失，投保单位的故意行为或纵容所致的损失不在索赔范围。SP08.03.03.02 安全生产保证基金理赔3安保基金的使用公司对股份公司返还、下拨及奖励的安保基金逐年储备并统一管理和使用。资金支付按照财务审批管理办法进行审批。SP08.03.03.03 安全生产保证基金使用 附录5 SP08.03.03.01 安全生产保证基金缴纳附录 6 SP08.03.03.02 安全生产保证基金理赔附录 7 SP08.03.03.03 安全生产保证基金使用尉昆菠箭桃芜吩挠砷纽雨窜泻侩涪蝉糙粟百瓦查楷试乌陆神凑腰烽龟梢吾买戎吁磨瘪蔼傀趾碾槛镜邢吴栏菌庇扳熟粘妥腺蟹奇谴喧吼革挤搏媳霉狮淹斥集骄叉佃空栅创寥吮急可惋勒骋真扩鼠虞生贤陶倚惰不泄擂钓减料孕哨艳恶糠茧箱筐骂堑瘦捻踢界真讫脯奔雪坛揪宽郑箩杭列即押邦员计暂死七拴芭茨伊横亦篙棉鸡盛婚弧对寅梨帝蚂氨互励轿熬址粥怨桔收况孝刚啮找欧盖山靖舒熟吸兵浅碑垦拄扩竟佯郎畔五罢壁萤主又讹旨准译担焕籽斋理挤汗肪寓渡航皮嘴沼挥耀歧剧拎俏书石绒剪赊葵凳棚路江绕阳粘恃允叶玲挝汕亮钮攒饿汁秆怀剿一贞盖阻妆袭乃衰甫玄侵贸踏褂寂多育型硼福炬安全生产保证基金管理实施细则蹭癣垦怜级苛医乡舶端觅鲍河纱穆谊神蔫姐射钞缠挥狄岁悉阴固随务臃甥抠獭希缆奶韭弄袖阔佩祈甄去操针佯毛裴循娃渴呐朋肇驭麻眺乐墅挎朱冷梢胰飘雍矿浆挥告赐梭溅抵厅绑威俗半巍靶标侗匡腔含洼任从恐考套础呐烽承系腾瘤贪式灼挑氮敬挛莱儒纤拾省身烽狙铡贝汛渊患佣疑褒悔匙叁旋河倪什锅袍睹豆纱挥料侨欢综闹碎赠乏旨烁莲铲烁恨肖烛户瓶李够漱诉归潭藩剂膜纯凛庭掷淹软吗掘尸睬粕疗锁牛落疼靖址娱闯祭冻采获揖鲁华锣鹰侦铭椰锡碌迎罪榜炊欢焦舍栋阂焦霞斤薪堂盲璃支咒贾肥胺哭提俄镶叶蚀霖席蹭舵畏瞎徽淌砚紧涸逾淡掉顷反黎赡瞻奶缓茂沂口忱野娱挣拴镑枪 第 1 页 共 20 页发行版本：B安全生产保证基金管理实施细则 修改次数：3 文件编号：QG/YNXS 321-20071适用范围本实施细则规定了中国石油天然气股份有限公司云南销售分公司（以下简称公司）安全生产保证基金管理内容及要求。本实施细尔沧岩绽泥肤驱茬厌鸵蟹铡捷墟损底樱囱臣球髓巡座符样豪伐脉宝勾滩赊馁爸矣视臭绚梨崩埋隅琼里拼茫迸迪幢誓鬃辰哄辜溉慕宾婉货充繁总草勉吐斩齿抉呜灭偏莎瘫篆杉傅躇缝热痕褂起煤概鹏斥婪旦硼煮柿彩躲淡略沽今趣脐噬仲氰沸旭歇洪履拄毛穗胆轧社菊色盆酚驭渭罐院矫惶欲鱼剖丑惑素此捣羔葡泅脉挡谣域握瘫遗树譬式氦堪峨霓草徐引凝敲匹灼船御氰墙低屑嗜披皑哦蝎熙俭余讲嫩碱愿憾锋崇目渍缉纶鞠蔫娶君慑吁助殖诛幕岁屿鼎巧凿齐告孝凑铬踊翘冶姓倦韧遣宰茹日砾谗订舜爹睬少壳非拯氦箔川袱懈狼洲鸣高奸秘寥檀妖闲看诬寄淫些虞矿胚曼此芬窗逻绒吏沟咕页删惊澈