第三章商业银行负债业务管理(商业银行经营管理学湖南.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020年5月29日星期五,#,08 六月 2025,第三章商业银行负债业务管理(商业银行经营管理学湖南,本章目录,学习指引,3.1商业银行负债业务管理的性质与构成,3.2商业银行存款管理,3.3商业银行借入资金的管理,3.4案例分析,复习思考题,学习指引,主要内容：,商业银行负债的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。,学习重点：,商业银行负债的性质；商业银行负债的构成；历史数据加权平均成本法、边际成本法以及预计加权平均成本法在商业银行存款成本计算中的应用；商业银行借入资金应考虑的因素。,3.1,商业银行负债业务管理的性质与构成,本节主要知识点：,商业银行负债的性质,商业银行负债的构成,一、商业银行负债的性质,商业银行负债的性质可归纳如下：,负债是银行满足流动性需要的重要手段,负债的规模和结构决定,其资产的规模,和结构,负债构成社会流通中的货币量,负债是银行的主要资金来源,二、商业银行负债的构成,商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。,按负债的内容分,各项存款,各种借款,其他负债,按负债的流动性分,流动负债,应付债券,其他长期负债,各项存款,我国对存款的分类,按,存款资金性质,及,计息范围,划分：财政性存款和一般性存款,按,存款期限,长短划分：活期存款和定期存款,按,存款对象,不同划分：单位存款和个人存款,按,信用性质,划分：原始存款和派生存款,国外常见的存款分类,传统种类,：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。,创新种类,：包括可转让支付命令账户、自动转账服务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户、个人退休金账户。,各种借款,同业借款,同业拆借,抵押借款,转贴现,回购协议,向中央银行借款,再贴现,再贷款,其他负债,发行大额可转让定期存单（CDs）,面额大（以百万美元为计算单位）,存期短（,16,个月）,流动性好（可以转让）,发行采取无记名方式,发行金融债券,结算占用他人资金,商业银行负债构成图,银行负债,按负债内容分,按负债流动性分,各项存款,各种借款,其他负债,流动负债,应付债券,其他长期负债,商业银行负债构成图,3.2,商业银行存款管理,本节主要知识点：,商业银行存款管理的目标,商业银行存款的成本管理,商业银行存款的定价,一、商业银行存款管理的目标,保持存款的稳定性,降低存款的成本率,提高存款的增长率,商业银行存款管理的目标（续）,1、对当前银行要求职工揽存,的 看法：存款立行对吗？,2、“对商业银行来说存款越多,越好”，你认为这句话对吗？,二、商业银行存款的成本管理,商业银行存款成本的构成,利息成本,营业成本,资金成本,可用资金成本率,存款加权平均成本率,边际成本,商业银行存款成本的管理(续),边际成本方法,预计加权平均成本方法,商业银行存款成本的计算,历史数据加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法的运用,以,表3-1,为例说明该方法的运用,根据,表3-1,的数据资料，计算有关负债的历史加权成本,历史数据加权平均成本方法(续),边际成本方法,边际成本方法的运用,以,表3-2,为例说明该方法的运用,从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。,预计加权平均成本方法,预计加权平均成本方法的运用,以,表3-3,为例说明该方法的运用,根据,表3-3,计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率,三、商业银行存款的定价,商业银行存款定价方法,目标利润定价法,边际成本定价法,市场渗透定价法,高层目标定价法,价格表定价法,目标利润定价法,目标利润定价法公式,某项存款利率=该项存款的营业成本率+目标利润率,目标利润定价法核心,核心在于要严格测算各种存款的营业成本。,测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润）。,边际成本定价法,计算公式,边际成本=总成本变动额,=新利率新利率下吸收的存款量-旧利率,旧利率下吸收的存款量,边际成本率=总成本变动额存款增量,市场渗透定价法,概述,这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。,采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。,这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。,高层目标定价法,概述,这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。,这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。,价格表定价法,概述,这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。,价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看,表3-4,、,表3-5,）。,这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。,3.3,商业银行借入资金的管理,本节主要知识点：,商业银行借入资金的各种渠道,商业银行借入资金时应考虑的因素,一、商业银行借入资金的渠道,同业拆借,向中央银行借款,欧洲货币市场借款,同业存款,回购协议,发行金融债券,借入资金渠道,转贴现,抵押借款,再贴现,再贷款,二、借入资金时应考虑的因素,借入资金的,规模,资金缺口=当前和预期未来的贷款与投资量当前和预期的存款量,借入资金的,期限,借入资金的,相对成本,借入资金的,风险,借入资金的,法规限制,3.4 案例分析,中国工商银行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至1999年5月底，该行各项存款余额达69 402万元，在全部存款中，活期占比为42.16%（含对公存款），存款付息率为3.256%。1998年该行实现利息及手续费收入5 716万元，完成利润2 449万元，走在全行之前列。该行在调整负债结构、降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义,。,情况介绍,案例分析（续）,存款工具是银行为客户提供的一种主要金融资产。客户能在多大程度上接受这一金融资产，主要取决于客户的动机和选择。存还是不存？存多还是存少？选择何种存款工具？而这些问题的决策权、主动权基本掌握在存户手中，银行通常处于被动地位。因此，对银行来说，存款实际上是一种被动负债。银行要在存款经营上实现预期目标，就不能像计划经济时代一样等客上门，而是要变被动负债为积极经营，通过一系列策略措施使银行推出的存款工具能迅速占领市场。,分析,案例分析（续）,积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。,复习思考题,负债对商业银行管理有何意义？,商业银行存款管理的目标有哪些？,假定商业负债的构成如表3-6，负债应负担的营业成本总额为2125万元，据此计算与分析,：（1）全部负债加权平均成本率；（2）有息负债加权平均利息率；（3）如果该行考虑短期内扩大负债规模，预计新增的边际成本率为10.07%，请分析该行增加负债的可能性。,复习思考题（续）,表3-6 A商业银行银行负债情况表,6 345,82 000,合 计,174,5.8,3 000,其他负债,900,10.0,9 000,金融债券,138,6.9,2 000,短期借款,512,6.4,8 000,同业借款,1 104,9.2,12 000,可转让大额存单存款,3 132,8.7,36 000,定期储蓄存款,385,5.5,7 000,有息活期存款,0,0,5 000,零息活期存款,利息金额,利率（%）,平均余额,负债项目,