某大学K吃吧烤肉饭餐厅商业策划书.doc

某大学K吃吧烤肉饭餐厅商业策划书

天津工大K吃吧烤肉饭餐厅
商业策划书

班级： 工商1102
姓名： 石迁
学号： 1110630201

29 / 31
目录
一、 发展前景 1
二、 店面简介 1
三、 店面设计 1
四、 出资情况 2
五、 发展战略 2
六、 餐厅管理结构 3
七、 市场分析 3
八、 市场开发规划/销售目标 4
九、 财务计划 5
1、 启动资金预算 5
2、 销售收入计划表 6
3、 成本计划表 8
4、 利润计划表 9
5、 现金流量计划表 10
十、 风险及规避 11
十一、 营销组合策略 12

一、 发展前景
我们知道，深知令人头疼的“吃饭”问题，也就是食堂的饭菜问题。由于学校食堂普遍都是以大锅菜的方式做的，因此虽然价格较低但很少能真正让学生欢迎。而学生对食堂饭菜的抱怨则更是 “自古有之”。虽然大学生可以到校外就餐，但大多数学生迫于经济因素，还是愿意在校食堂就餐。饭菜质量得不到保证，会导致很多问题，学生营养跟不上，甚至有的学生经常不吃饭。于是，营养不良、胃病等不该出现在大学生中的病症也屡见不鲜，这为学生身心健康埋下了隐患。因此我决定整合食堂和饭店的优缺，开一家K吃吧烤肉饭餐厅。

二、 店面简介
本店位于大学聚集中心地段，主要针对的客户群是大学生、教师、以及打工人员。经营面积约为80平米左右。主要提供特色烤肉饭以及特色冷饮。品种多，口味全，营养丰，使就餐者有更多的选择。而非餐点又提供各种冷饮，如果汁、薄冰、冰粥、刨冰、水果拼盘等。本餐厅特色营销将侧重于以下一些重点：
（1）主要的文化特色：健康关怀、人文关怀；
（2）主要的产品特色：具有食疗保健功能的素食餐品；
（3）主要的服务特色：会员制的跟踪服务；
（4）主要的环境特色：具有传统文化气息的绿色就餐环境。
    本餐厅装饰自然，随意，同时负有现代气息，墙面采用偏淡的温色调，厨房布置合理精致，采光性好，整体感观介于家庭厨房性质及酒店厨房性质之间。

三、 店面设计
1、 视觉识别
（1）店名：天津工大K吃吧烤肉饭餐厅
（2）地址：天津工业大学西苑食堂3楼
（3）LOGO：

该logo以红色等暖系色调为主，辅以轻快活泼的冷系色调。彰显时尚，潮流，雅致，品位。如果有可能，可以将logo放在烤肉箱、碗筷等器具上，名片上，服装上，等等。
2、 店面布局
  恰当运用灯光，地毯等元素，尽量一方面有效利用空间，一方面显得错落有致，不显开阔平淡之感。可适当设计一些较为私密的桌位，让长时间逗留的顾客充分享受那份怡然自得的情调。分区布局，让每个细分群体的消费者都有自己喜爱的角落和桌位。
  （1）灯饰和灯光：灯饰是餐厅装饰的重要元素，选择各种不同样式的灯饰可以有效增加餐厅的美感。灯光是烘托餐厅气氛的重要部分，可以选择不同颜色的灯光，烘托出餐厅宜人的气氛。同时，顾客应该保留在自己的空间按照自己的要求调节灯光的便利。
  （2）墙面装饰和窗帘：按照季节及时调整，各种织物材质，图案，颜色尽量显得和谐，显示餐厅的格调，贴近消费者感官享受。
（3）桌位：桌位设计和摆放应该总体上和谐，个体上有差异，避免给消费者大排档那样的感受。
（4）工艺品摆放：工艺品的选择应该贴近餐厅气氛和消费者偏好，烘托出餐厅的品位。
（5）餐具：干净，整洁，应该体现餐厅特色或者形象。
（6）背景音乐：以浪漫，柔和的轻音乐为主，响度适中，切合季节变化和餐厅格调。

四、 出资情况

出资人
货币资金（元）
合计
比例(%)
1
石迁
100000
100000
20.00%
2
张华
100000
100000
20.00%
3
李艳
50000
50000
10.00%
4
杨梅
50000
50000
10.00%
5
张华父母出资
200000
200000
40.00%
合计
500000
500000
100.00%
注册资金50万元

五、 发展战略
1、本餐厅开业之前，作广告宣传，因为主要客户群是针对学生的，而学生中信息传递的速度及广度是很大的，所以宣传上进行传单或多媒体（如：音响）等形式的简单广告。
    2、本餐厅营业期间，免费茶水和鲜汤。并且米饭的质量相对竞争者要好，可采用不同的做法（如：蒸熟，是一种南方饭馆常见的米饭做法），使口感及众不同，以求有别于竞争者，给顾客更多的优惠，以吸引更多的客源。
3、有许多学生习惯于三点一线的生活方式，许多时候为了节约时间会选择最近的就餐地点而不愿到较远餐馆，所以在地理位置选择上选择在西苑食堂三楼（暂定）。餐厅在适当的时候还将推出送外卖的服务，根据不同情况采取相应得做法。如：若有三份以上（包括三份）的叫量可以免费送货上门，单独叫外卖的需交付一定的送货费，这样还有一个好处，如有一人想叫外卖，为了不出送货费则会拉上另外的两份外卖，如此也是能增加销量的。
  4、餐厅使用不锈钢制的餐盘，即节约又环保，而废弃物也不能随便倾倒，可以及养殖户联系，让其免费定期收取，如此可以互利。据悉，竞争者在这方面做得并不到位，因此良好的就餐环境是可以吸引更多的顾客的。
   5、暑假期间虽然客源会骤降，但毕竟还有部分留校学生、附近居民以及打工人员，届时可采取减少生产量，转移服务重点等方式，以改善暑期的经营状况。寒假期间修业一个月，减少不必要的成本支出。
   6、市场经济是快速发展的，变化的，动态的，因此要以长远的眼光看待一个企业的发展，于是每过一个阶段就该对经营的总体状况进行总结，并做出下一步计划，如此呈阶梯状的发展模式。在经营稳定后，可以考虑扩大经营，增加其它服务项目，并可以寻找新的市场，做连锁经营，并慢慢打造自己的品牌，可以往专为学生提供饮食的餐饮行业发展，总之，要以长远的眼光看待问题，如此才能有企业的未来。

六、 餐厅管理结构
① 企业的管理层：
工资（元）
② 企业的员工：
工资（元）
合计
店长：石迁，5000元/月；
5000
厨师：2人，3000元/月；
6000
副店长：张华，4000元/月；
4000
服务员：5人，1800元/月；
9000
采购部经理：李艳，3500元/月；
3500
采购部职员：2人，1800元/月；
3600
财务部经理：杨梅，3500元/月；
3500
财务部职员：2人，1800元/月；
3600
小计
16000
小计
24000
40000

七、 市场分析
在大学中一直被诟病的就是大学食堂的饮食问题，大学的饮食质量不高已成为公认的问题，仅仅是满足了学生们的温饱问题,而质量却远远没有达到学生们的要求。部分大学的饮食状况令人担忧，甚至有的大学食堂出现了集体中毒事件。
    根据这一点,为了保障大学生的饮食安全，提高大学生的饮食质量，成立大学饮食联盟，旨在为高校大学生提供价格低廉安全高质并富有特色的食品，并且同时为各高校提供一定的勤工助学岗位，帮助贫困生更好的完成学业。
    1、STRENGTHS（优势）分析：本餐厅经营解决了学校食堂饭菜口味单一等问题，也无流动小摊卫生没有保证的担忧，并且及食堂同样方便快捷，节约时间。同时，非餐点还提供冷饮、冰粥等，并提供免费茶水。简洁舒适的装修将是餐厅的一大特点，学生普遍喜欢在干净、服务态度好的餐馆就餐，因此令人满意的服务也将是本店的一大特色。
    2、WEAKNESS（劣势）分析：由于刚起步，快餐店的规模较小，如就餐的人力资源、服务项目等都比较有限。而校区内外的竞争也是比较激烈的，因此还存在着不小的劣势。另一方面，因为学校假期是固定的，寒暑假期间的客源会骤降，而寒假期间会比暑期更少，这将会是一个比较难以解决的问题。
   3、 OPPORTUNITY（机会）分析：据我们的市场调查及分析，本店产品的市场需求是存在的，并具有一定的竞争力。而本人正是学生----这个最大客户群中的一员，所以更能了解顾客需要什么样的产品和服务，从这些方面来看，是应该是很有机会挤入该餐饮市场的。
    4、 THREAT（威胁）分析：餐厅的服务及产品质量的高低及经营成本又有直接和必然的联系，如此则产品价格必然不会比竞争对手低， -
虽然总体上价格并不会太高，但相比之下，客户的经济承受能力就成为一大考验了。并且，成本及利润也是直接挂钩的，盈利的多少则又是能否在竞争中生存下去的一大决定因素。再者，大多数顾客是否都能对产品认可或满意呢，这也是需要接受考验的。

八、 市场开发规划/销售目标
1、初期（1-3月）
  主要产品是针对城市三种群体不同身体健康状况的餐品，市场策略为通过积极有效的营销策略，挤占中式餐饮及保健药品的市场分额；树立"天之素"的良好的品牌形象，提升知名度、美誉度；收回初期投资，积极进行市场调研、开发，产品的研制、推广，为企业的进一步发展积蓄资本。
2、中期（1年）
  巩固、扩展已有的市场分额，扩大销售服务网络；进一步健全餐厅的经营管理体制，提高企业的科学管理水平；着手准备品牌扩张所必须的企业形象识别系统、统一的特色优势餐品、统一的管理模式等方面的建设；在此基础上，向外部定向募集资金,并着手诚招个人或企业加盟"天之素"食疗保健主题餐厅。
  届时本餐厅将以多种形式接受合作伙伴的加盟。餐厅将不再局限于天津工大校内发展，而要向天津市甚至是全国的中式餐饮业挑战进军。
3、长期（2年）
  届时，餐厅运营已经步入稳定良好的状态，随着企业的势力及影响力的增强，服务范围不再能满足潜在顾客的需要时，餐厅将实行网点的扩张，以特许经营的方式，开拓新的市场空间，扩大餐厅的辐射范围和影响力。餐厅将引进最为科学的特许经营管理模式，迅速培养自己对特许经营体系进行良-
好管理的能力。实行谨慎有效的特许加盟方式，以契约为基础，把"天之素"产品、服务及营业系统（包括商标、商号等企业象征的使用、经营技术、营业规范），以营业合同的形式授予加盟方在某一地区的营业权。同时积极进行品牌宣传，强化规范经营，积极培养餐饮连锁经营人才，以统一配送、统一核算来提高连锁经营的效率，实现餐厅快速稳健的品牌扩张。

九、 财务计划
1、 启动资金预算
类别
项目
数量
单价/元
金额/元
备注
固
定
资
金
工
具
和
设
备
鲜肉烘烤机（台）
5
1000
5000
①原材料的测算按企业正常生产每个月购进原材料及包装50000元。②其他项目的测算是根据调查、咨询获得的资料，参照同类企业的经验数据进行的。③根据启动资金投资测算，已有注册资本50万元，可以作为启动资金，但是资金缺口大约10万元，我们决定向银行贷款。经向银行咨询，新创办小企业符合政策要求，短期借款六个月，利率6.1%；月利率为=6.10%/12=5.08‰；月利息=100000*0.508%=508元。
冰柜（台）
4
5000
20000
微波炉（台）
5
500
2500
果蔬机（台）
1
7000
7000
加工用炊具（套）
4
450
1800
顾客用餐具（台）
80
30
2400
顾客用桌椅（台）
80
150
12000
小计
50700
交通
工具
通用货车（辆）
1
80000
80000
业务专车（辆）
1
100000
100000
小计
180000
办
公
家
具
和
设
备
电脑（台）
3
3500
10500
打印、传真一体机（台）
1
2800
2800
办公桌椅（套）
4
1100
4400
资料柜（台）
3
500
1500
固定电话（台）
2
150
300
小计
19500
合计
250200
流
动
资
金
原料费及包装（月）

50000
房屋租金（月）

20000
业主工资（月）

16000
雇员工资（月）

24000
福利费（为工资的14%）

5600
三险一金（为工资的38%）

15200
广告营销费用（月）

1000
电话费（包括ADSL上网费）（月）

500
水电费（月）

500
公用事业费（月）

100
维修费（月）

100
保险费（月）

200
其他（月）

200
合计
133400
企业开办费：营业执照费、刻制印鉴、市场调研费等合计
2400
总计
386000

2、 销售收入计划表
月份
项目
八月
九月
十月
十一月
十二月
一月
二月
三月
四月
五月
六月
七月
合计
麻
辣
烤
肉
饭
小
销售数量（份）
1500
1500
2000
1500
1500
暂
停
营
业
1400
1500
1500
1800
1500
1500

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
12000
12000
16000
12000
12000
11200
12000
12000
14400
12000
12000
137600
中
销售数量（份）
1500
1500
1650
1500
1500
1400
1500
1500
1800
1500
1500

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
15000
15000
16500
15000
15000
14000
15000
15000
18000
15000
15000
168500
大
销售数量（份）
2000
2000
2200
2000
2000
1800
2000
2000
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

月销售总额（元）
24000
24000
26400
24000
24000
21600
24000
24000
26400
24000
24000
266400
合计
51000
51000
58900
51000
51000
46800
51000
51000
58800
51000
51000
572500
孜
然
烤
肉
饭
小
销售数量（份）
1500
1500
1550
1500
1500
1300
1500
1500
1900
1500
1500

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
12000
12000
12400
12000
12000
10400
12000
12000
15200
12000
12000
134000
中
销售数量（份）
2000
2000
2250
2000
2000
1700
2000
2000
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
20000
20000
22500
20000
20000
17000
20000
20000
22000
20000
20000
221500
大
销售数量（份）
2000
2000
2100
2000
2000
1700
2000
2000
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

月销售总额（元）
24000
24000
25200
24000
24000
20400
24000
24000
26400
24000
24000
264000
合计
56000
56000
60100
56000
56000
47800
56000
56000
63600
56000
56000
619500
黑
椒
烤
肉
饭
小
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
12000
12000
14400
12000
12000
10800
12000
12000
15600
12000
12000
136800
中
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
15000
15000
18000
15000
15000
13500
15000
15000
19500
15000
15000
171000
大
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

月销售总额（元）
18000
18000
21600
18000
18000
16200
18000
18000
23400
18000
18000
205200
合计
45000
45000
54000
45000
45000
40500
45000
45000
58500
45000
45000
513000
番
茄
烤
肉
饭
小
销售数量（份）
1500
1500
1600
1500
1500
1300
1500
1500
1800
1500
1500

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
12000
12000
12800
12000
12000
10400
12000
12000
14400
12000
12000
133600
中
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
15000
15000
18000
15000
15000
13500
15000
15000
19500
15000
15000
171000
续表：

大
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
暂
停
营
业
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

月销售总额（元）
18000
18000
21600
18000
18000
16200
18000
18000
23400
18000
18000
205200
合计
45000
45000
52400
45000
45000
40100
45000
45000
57300
45000
45000
509800
紫
菜
烤
肉
饭
小
销售数量（份）
2000
2000
2300
2000
2000
1750
2000
2000
2400
2000
2000

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
16000
16000
18400
16000
16000
14000
16000
16000
19200
16000
16000
179600
中
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
15000
15000
18000
15000
15000
13500
15000
15000
19500
15000
15000
171000
大
销售数量（份）
1500
1500
1800
1500
1500
1350
1500
1500
1950
1500
1500

零售价（元/盒）
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

月销售总额（元）
18000
18000
21600
18000
18000
16200
18000
18000
23400
18000
18000
205200
合计
49000
49000
58000
49000
49000
43700
49000
49000
62100
49000
49000
555800
果汁
销售数量（份）
3000
3000
3500
3000
3000
2850
3000
3000
3350
3000
3000

零售价（元/盒）
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

月销售总额（元）
13500
13500
15750
13500
13500
12825
13500
13500
15075
13500
13500
151650
水果拼盘
销售数量（份）
4000
4000
4500
4000
4000
3800
4000
4000
4300
4000
4000

零售价（元/盒）
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

月销售总额（元）
40000
40000
45000
40000
40000
38000
40000
40000
43000
40000
40000
446000
冰粥
销售数量（份）
2000
2000
2200
1500
1000
1000
1300
1600
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
16000
16000
17600
12000
8000
8000
10400
12800
17600
16000
16000
150400
刨冰
销售数量（份）
2000
2000
2200
1500
1000
1000
1300
1600
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
16000
16000
17600
12000
8000
8000
10400
12800
17600
16000
16000
150400
薄冰
销售数量（份）
2000
2000
2200
1500
1000
1000
1300
1600
2200
2000
2000

零售价（元/盒）
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

月销售总额（元）
16000
16000
17600
12000
8000
8000
10400
12800
17600
16000
16000
150400
合计
101500
101500
113550
89500
77500
74825
84700
91900
110875
101500
101500

含税总计销售收入（元）
347500
347500
396950
335500
323500
0
293725
330700
337900
411175
347500
347500

注：经调查后，发现在五、十月份（节假日）为销售旺季，一月为寒假期间，暂停营业。二月份份为销售淡季。四月至九月，天气较为炎热，人们对刨冰等消费较高，而其他月份则较低。

3、 成本计划表
月份
项 目
八月
九月
十月
十一月
十二月
一月
二月
三月
四月
五月
六月
七月
合计
原料费及包装（月）
50000
50000
55000
48500
45000

48000
48000
50000
53000
50000
50000
547500
房屋租金（月）
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
240000
业主工资（月）
16000
16000
16000
16000
16000

16000
16000
16000
16000
16000
16000
176000
雇员工资（月）
24000
24000
24000
24000
24000

24000
24000
24000
24000
24000
24000
264000
福利费（为工资的14%）
5600
5600
5600
5600
5600

5600
5600
5600
5600
5600
5600
61600
三险一金（为工资的38%）
15200
15200
15200
15200
15200

15200
15200
15200
15200
15200
15200
167200
广告营销费用（月）
1000
1000
1000
1000
1000

1000
1000
1000
1000
1000
1000
11000
电话费（包括ADSL上网费）（月）
500
500
500
500
500

500
500
500
500
500
500
5500
水电费（月）
500
500
500
500
500

500
500
500
500
500
500
5500
公用事业费（月）
100
100
100
100
100

100
100
100
100
100
100
1100
维修费（月）
100
100
100
100
100

100
100
100
100
100
100
1100
保险费（月）
200
200
200
200
200

200
200
200
200
200
200
2200
其他（月）
200
200
200
200
200

200
200
200
200
200
200
2200
折旧及开办费摊销
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
2900
34800
促销费
52125
52125
59543

163793
利息
508
508
508
508
508
508

3048
总成本
188933
188933
201351
135308
131808
23408
134300
134300
136300
139300
136300
136300

说明：1.市场营销计划为直接面对广大消费者，为了扩大影响和知名度，前三个月进行促销活动。采用的促销方式是把含税销售收入的15%对消费者免费试吃、品尝；2.短期借款六个月，利率6.1%；月利率为=6.10%/12=5.08‰；月利息=100000*0.508%=508元。

4、 利润计划表
月 份 项 目
八月
九月
十月
十一月
十二月

一月

二月
三月
四月
五月
六月
七月
合计
销售收入
含税销售收入
347500
347500
396950
335500
323500
0
293725
330700
337900
411175
347500
347500
3819450
增值税(3%)
10121
10121
11562
9772
9422
0
8555
9632
9842
11976
10121
10121
111246
城建税、教育费附加（7%+3%）
1012
1012
1156
977
942
0
856
963
984
1198
1012
1012
11125
税后净收入
336367
336367
384232
324751
313135
0
284314
320105
327074
398001
336367
336367
3697079
总成本
188933
188933
201351
135308
131808
23408
134300
134300
136300
139300
136300
136300
1686541
利 润
147434
147434
182882
189443
181327
(23408)
150014
185805
190774
258701
200067
200067
2010539
企业所得税(月)
36858
36858
45720
47361
45332
0
37504
46451
47694
64675
50017
50017
508487
税后净利润(月)
110575
110575
137161
142082
135996
(23408)
112511
139354
143081
194026
150050
150050
1502052
利润提成（分配）
33173
33173
41148
42625
40799
(7022)
33753
41806
42924
58208
45015
45015
450616
未利润分配
77403
77403
96013
99458
95197
(16386)
78758
97547
100156
135818
105035
105035

备注：1.《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令 第538号）第十二条规定，2009年1月1日起，小规模纳税人的增值税将不再分工业和商业两类按不同的征收率进行征收，而是将小规模纳税人的增值税征收率统一降低至3％。
2.《中华人民共和国企业所得税法》： 第四条 企业所得税的税率为25%；第二十八条 符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税；国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

5、 现金流量计划表

八月
九月
十月
十一月
十二月
一月
二月
三月
四月
五月
六月
七月
现金流入量
月初现金

489202
612671
692980
845088
993390
815935
861659
1015542
1088968
1301409
1462221
现金销售
347500
347500
396950
335500
323500
0
293725
330700
337900
411175
347500
347500
赊账销售

业主投资
300000

张华父母投资
200000

银行贷款
100000

合计
947500
836702
1009621
1028480
1168588
993390
1109660
1192359
1353442
1500143
1648909
1809721
现金流出量
业务专车
180000

生产工具和设备
60000

办公家具和设备
18000

企业开办费
2400

原材料及包装
35000
35000
38500
33950
31500
0
33600
33600
35000
37100
35000
35000
原材料及包装

15000
15000
16500
14550
13500
0
14400
14400
15000
15900
15000
房屋租金
20000
20000
20000