金融风险识别.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,第,2,章 金融风险识别,主要内容,1.,金融风险识别概述,2.,金融风险资料的整理,3.,金融风险识别的定性分析,4.,金融风险识别的定量方法,2.1,金融风险识别概述,金融风险识别的原则,金融风险识别的内容,金融风险识别的意义,2.1,金融风险识别概述,金融风险识别,是指在,风险事故发生之前,，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故的过程或步骤，,是风险管理最基础的一步,是对风险进行基本的认识和鉴别,风险分析,风险管理,风险识别,感知风险,分析风险,风险衡量,风险处理,风险管理效果评价,基础,依据,关键,基础,关键,2.1,金融风险识别概述,金融风险识别的原则,1.,全面详细,：全面了解各种风险事件、发生的概率、损失的严重程度（全面风险管理,2.,综合考察,：各种方法综合运用,3.,成本最小：,风险识别要量力而行,4.,科学量化,：用科学的方法度量风险的损失,5.,系统化、制度化与经常化,大家有疑问的，可以询问和交流,可以互相讨论下，但要小声点,2.1,金融风险识别概述,金融风险识别的内容,1.,认知金融风险,：感知风险，了解客观存在的各种风险,2.,分析金融风险,：分析引起风险事故的各种因素及其发生的概率,1,）制作风险清单：风险管理人员逐一列出面临的风险，并将其与经营活动联系起来，便于发现各种潜在的风险因素，找出风险源以及损失程度,2,）分析可能的损失状况：直接损失、间接损失、责任主体,致损事件-仓库设施损失,火灾或爆炸,水损,其他,故意纵火,烟、电、热,自燃、泄漏,易燃液体,化学反应,锅炉爆炸,临近建筑火灾蔓延,临近建筑发生爆炸,洪水,暴雨,水管或其他设备破裂,供水总管破裂,风险,风险事故,风险因素,感知风险,分析风险,2.1,金融风险识别概述,风险识别的意义,1.,是风险管理的第一步,2.,是风险管理最重要的一步,3.,决定风险管理的最终效果,风险识别的目的,1.,认识风险；判别风险的类型,2.,便于衡量风险的大小；风险发生的概率,3.,为了选择最佳的风险处理方案,2.2,金融风险资料的整理,金融风险资料,金融风险资料的收集和整理,金融风险资料的统计图,财产风险,每年的损失频率,损失程度,平均损失程度,损失期望,标准差,汽车损坏,100,0,20000$,5000$,500000$,100000$,财产被盗,200,0,2000$,500$,100000$,20000$,小型火灾,1,100000,500000$,125000$,125000$,400000$,大型火灾,0.05,500000,10000000$,2000000$,100000$,800000$,2.3,金融风险识别的定性分析,金融业务特征与金融风险识别,金融业务管理与金融风险识别,2.3,金融风险识别的定性分析,金融业务特征与金融风险识别,1.,从资产负债的性质来识别金融风险,2.,从资产负债的结构来识别金融风险,3.,从运营能力来识别金融风险,4.,结合具体的风险暴露来识别金融风险,2.3,金融风险识别的定性分析,金融业务管理与金融风险识别,1.,金融风险的影响,2.,金融风险的诱因,2.3,金融风险识别的定性分析,金融风险的影响？,1.,宏观经济的影响：降低生产率、扭曲经济结构、,2.,对社会的影响：引起社会动荡，失业,3.,对微观主体的影响：降低资金使用效率、增加经营管理成本等,4.,政治影响：影响政权的稳定性,2.3,金融风险识别的定性分析,金融风险的诱因？,1.,经济政策,2.,经营策略,3.,市场因素,4.,信用状况,P28,树状图分析,2.4,金融风险识别的定量方法,保险调查法与头脑风暴法,德尔菲法与幕景分析法,财务报表法与事件树分析法,样,本,样,本,(,续,),样,本,(,续,),2.4,金融风险识别的定量方法,德尔菲法：,1.,专家评价法：利用专家的意见和智慧对风险的诱因和后果进行预测,2.,经过多次意见征询,3.,效率低、组织过程较复杂,暮景分析法,1.,对风险的状态进行描绘；可以利用计算机进行,2.,用图形、符号或曲线表示风险状态,3.,当某种因素发生变化时，暮景如何变化及变化的可能性,4.,过程包括：筛选、监测和诊断,2.4,金融风险识别的定量方法,标志,偏离,原因,后果,对策,失灵,没有流量,1.,油库已空,2.,进油阀关闭,3.,油泵没有工作,4.,阀,2,、阀,3,关闭,5.,软管堵塞,1,5.,没有汽油进入汽车,4.,汽油从管道渗漏,5.,软管爆裂,4.,定期检查油库,2,、,4.,每天检查阀,3.,定期维修油泵,增,流量加大,油泵出故障,泄露,定期维修,减,流量减小,1.,油泵出故障,2.,阀门未完全打开,3.,软管部分堵塞,1,3.,汽油加油速度减慢、耗时,1,3.,与失灵相关,附加,水油混流,油库内有水,水伴随汽油加入汽车,定期清洗油库,2.4,金融风险识别的定量方法,财务报表法与事件树分析法,1.,财务报表,2.,事件树,2.4,金融风险识别的定量方法,财务报表法：利用财务指标识别风险,1.,资产负债表、现金流量表、利润表,2.,成本核算表、资金状况变动表,3.,财务报表比例分析,2.4,金融风险识别的定量方法,1.,资本充足率：,8%,，,4%,2.,流动性比例：贷款,/,存款小于,75%,；流动资产,/,流动负债大于,25%,；,3.,贷款比例：贷款集中度，单个贷款人小于,10%,，最大,10,个贷款人小于,50%,等,某银行资本利润率分析,单位：万元,指标,本年度,上年度,增减,实收资本,资产平均余额,营业收入,利润总额,1400,29648.1,4000,540,1200,24000,3000,240,200,5648.1,1000,120,财务杠杆比率,资金使用率,营业利润率,21.177,13.49,13.50,20,12.50,14.00,1.177,0.99,-0.50,资本金利润率,38.57,35.00,3.57,【,思考,】,您能发现表中反映出什么问题吗？,项目,本年累计数,上年同期数,一、主营业务收入,1 212 800 000,1 026 500 000,减：营业成本,1 095 000 000,901 000 000,销售费用,20 201 500,10 080 300,管理费用,10 718 810,13 500 000,财务费用,5 000 000,4 400 000,销售税金,19 310 000,27 100 000,二、主营业务利润,62 569 690,70 419 700,加：其他业务利润,11 336 000,7 090 700,三、营业利润,73 905 690,77 510 400,加：投资收益,营业外收入,27 562 400,减：营业外支出,696 690,1 126 000,四、利润总额,100 771 400,76 384 400,减：所得税,10 187 989,7 642 259,五、税后利润,90 583 411,68 742 141,减：公积金,4 911 405,公益金,1 227 405,3 745 298,加：以前预付未分配利润,32 046 000,25 450 000,六、可供分配利润,116 490 601,90 446 843,2.4,金融风险识别的定量方法,事件树分析法,1.,依据因果关系和时间发展识别风险事件,2.,依据时间先后找出影响事件的每一种因素及其发生的可能性（概率）,3.,依据各因素发展的逻辑关系,4.,动态分析,P36,图,2.8,阀门,其他工作,物料槽,料斗,箱体,添加剂,添加剂,添加剂,泵,减压阀,顶上事件,中间事件,A,中间事件,A,基本事件,基本事件,基本事件,基本事件,与门，表示两事件同时发生才有爆炸的可能,或门，表示只要其中一事件发生就可能爆炸,与门表示相乘的关系,或门表示相加的关系,事故树的作用,1,、可以很好地描述一个复杂的系统或工程,2,、绘制事故树的同时就可识别风险,3,、可以对不同的事故因素进行敏感度分析,若油泵的故障率为,0.25,次,/,年（减为原来的一半）？,压力上升为,1.75,次,/,年，爆炸概率为,0.000175,次,/,年，每,5714,年发生一次（原来为,5000,年发生一次）,若安全阀故障率为,1,10,-6,？,爆炸为每,500 000,年发生一次,若安全阀故障率减少为原来的一半？,安全阀故障率,=2,（,0.5,10,-4,）,=0.0001,，为每,10000,年一次。,4,、事故树可以得出导致主事件发生的各子事件的最小组合数,油泵和安全阀出现故障,原材料输入过量和安全阀出现故障,1,A,B,2,3,E,C,D,F,5,4,G,H,J,I,分支个数,本章小结,金融风险的识别,金融风险识别的原则、目的、意义,金融风险识别的定性方法,金融风险识别的定量方法,