十月中旬银行从业资格《风险管理》基础试卷含答案.docx

十月中旬银行从业资格《风险管理》基础试卷含答案
一、单项选择题（共50题，每题1分）。
1、下列哪项关于现场检查的表述不正确？（）
A、现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查
B、现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业
C、现场检查对非现场监管有指导作用
【参考答案】：C
【解析】：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。
2、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类lo亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（）。
A、20%
B、100%
C、120%
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。不良贷款拔备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款） = （404-15+5）/（354-10+5）=120%。
3、假设客户从银行贷款10万元，期限为一年，年利率为8%。若银行分别按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差（）元。[2012年6月真题]
A、140
B、160
C、120
【参考答案】：B
【解析】：按一年计息，客户支付利息=100000X8%=8000 （元）；按半年复利计息，客户支付利息=100000X（1+4%） 2-100000=8160 （元），相差160 元。
4、以下关于久期的论述，正确的是（）。
A、久期缺的绝对值越大，银行利率风险越高
B、久期缺绝对值的大小与利率风险没有明显联系
C、久期缺大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
【参考答案】：A
【解析】：商业银行可以使用久期缺来分析资产负债的利率敏感度。久期缺二资产加权平均久期一（总负债/总资产）X负债加权平均久期当市场利率变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向相反。资产负债久期缺的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞也越大，利率风险也就越高。
5、期货交易者可以通过在期货市场上进行（）交易来达到减低价格波动风险的目的。
A、套期保值
B、投机
C、无风险套利
【参考答案】：A
【解析】：套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的临时替代物，对其现在买进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动。套期保值交易是期货交易者达到降低价格波动风险目的的主要手段。故选A。
6、下列关于风险的说法，正确的是（）。
A、对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计
C、交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失
【参考答案】：C
【解析】：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，A项说法错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，B项说法错误；对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值。但因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视，C项说法错误；交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，D项说法正确。故本题选D。
7、风险是指（）。
A、损失的大小
B、未来结果的不确定性
C、收益的分布
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。
8、依据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），关注类贷款定义为（）。
A、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
B、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
C、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分
【参考答案】：A
【解析】：没有试题解析
9、下列指标计算公式中，不正确的是（）。
A、不良贷款率：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%
B、单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额X100%
C、贷款损失准备金率：贷款损失准备金余额/贷款类资产总额
【参考答案】：B
【解析】：单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/资本净额X100%。
10、关于操作风险报告的说法，正确的是（）。
A、不能使用外部人员撰写的报告
B、内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理
C、业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门
【参考答案】：C
【解析】：为了确保风险报告的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的报告，如监管机构，外部审计师。除了高级管理层以外，风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水平。内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理。故选D。
11、A银行2010年年末贷款总额为10000亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为（）。
A、2%
B、10%
C、25%
【参考答案】：B
【解析】：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款 X100%=（500 + 300 + 200）/10000X100% = 10%。
12、银行信息系统安全包括（）。
A、操作安全
B、应用安全
C、媒介安全
【参考答案】：B
【解析】：银行信息系统安全具体包括：物理安全、系统安全、网络安全、应用安全、信息安全、管理安全等方面。故选C。
13、当久期缺为负值时，市场利率上升，银行净值将（）。
入、上升
B、不变
C、先上升后下降
【参考答案】：A
【解析】：当久期缺为负值时，资产的加权平均久期小于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积。如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度小，银行的市场价值最终将上升。
14、最常见的资产负债的期限错配情况指（）。
A、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
B、全部资产与部分负债在持有时间上不一致
C、部分资产与全部负债在到期时间上不一致
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。
15、下列不属于银行信息披露的构成部分的是（）。
A、资产负债表
B、银行职工变动
C、部分公司治理情况
【参考答案】：B
【解析】：银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。
16、缺分析和（）采用的都是利率敏感性分析方法。
A、久期分析
B、因果分析
C、商品价格分析
【参考答案】：A
【解析】：缺分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。
17、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。
A、建立完善的公司治理结构
B、加强外部监管体制建设
C、以上都不是
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。本题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效规范和控制操作风险的前提。
18、某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是（）。
A、将该笔贷款期限延长半年
B、允许企业贷款到期后一次性还本付息
C、要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品
【参考答案】：C
【解析】：答案为。。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。
19、商业银行在投资决策时，根据理性投资原则，下列投资组合方案（见表1）最佳的是（）。［2010年5月真题］表
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A、投资组合B
B、投资组合C
C、投资组合D
【参考答案】：C
【解析】：理性投资者要求，在风险一定的情况下收益尽可能的高，在收益一定的情况下风险尽可能的小，综合比较题中各方案，可知投资组合D方案是最佳的。
20、英国金融服务局（FSA）侧重于从（）层面上来理解法律风险.认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。
A、交易
B、制度
C、管理
【参考答案】：B
【解析】：题干中所列示的几种情况，都是由于制度不完善而导致的法律风险，因此是从制度层面上理解的。
21、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。
A、客观性、全面性、动态性、标准化
B、主观性、全面性、动态性、标准化
C、客观性、全面性、静态性、标准化
【参考答案】：A
【解析】：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息记录、汇总、分析的过程。操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。故选A。
22、商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生（）。
A、信用风险
B、市场风险
C、流动性风险
【参考答案】：C
【解析】："借短贷长”容易导致流动性风险。
23、以下风险因素中，比较容易通过信息系统自动捕捉和分析的是（）。
A、GDP指标
B、利率的波动
C、失业率指标
【参考答案】：B
【解析】：GDP、CPI、失业率等指标同样会对某些金融产品的价格以及多数信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或准确量化。
24、某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。
A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币
B、再买入一部分美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币
C、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币
【参考答案】：A
【解析】：采用风险对冲，即当原风险敞出现亏损时，新风险敞能够盈利，并且尽量使盈利能够全部抵补亏损，题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。
25、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。
A、文件档案的制订、管理不善
B、银行员T专业知识相对缺乏，无法为产品定价
C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。本题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。
26、关于我国信息披露的基本要求的表述，下列选项中不正确的是（）。
A、中国的银行业在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量
B、对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施
C、目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求
【参考答案】：B
【解析】：一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法。
27、（）是目前操作风险识别与评估的主要方法。
入、自我评估法
B、权重法
C、标准法
【参考答案】：A
【解析】：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对其操作风险进行识别。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。
【专家点拨】通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。
28、下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是（）。
A、调整业务规模
B、放弃某些产品
C、强制休假
【参考答案】：C
【解析】：ABC三项都是可规避的操作风险采取的管理策略。
29、对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为（）。
A、10%
B、30%
C、50%
【参考答案】：C
30、在客户风险监测指标体系中，利润增长率和成本管理分别属于（）。
A、基本面指标和财务指标
B、基本面指标和基本面指标
C、财务指标和基本面指标
【参考答案】：C
【解析】：利润增长率属于财务指标下的增长能力指标，成本管理属于基本面指标下的实力类指标。
31、商业银行（）承担监控国别风险管理有效性的最终责任。
A、董事会
B、高级管理层
C、风险管理部门
【参考答案】：A
【解析】：商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任；商业银行高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。
32、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用（）来转移。
A、提取损失准备金
B、保险手段
C、冲减利润
【参考答案】：B
【解析】：对于规模巨天的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。
33、下列各项不属于单币种敞头寸的是（）。
A、调整后的期权敞头寸
B、即期净敞头寸
C、总敞头寸
【参考答案】：C
【解析】：外汇敞头寸分为单币种敞头寸和总敞头寸。其中，单币种敞头寸是指每种货币的即期净敞头寸、远期净敞头寸以及调整后的期权敞头寸之和，反映单一货币的外汇风险。
34、（）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
A、健全的内部控制体系
B、完善的公司治理
C、以上都正确
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段
35、法律风险与违规风险之间的关系是（）。
A、违规风险包括法律风险
B、两者有关但又有区别
C、两者产生的原因相同
【参考答案】：B
【解析】：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。从广义上讲，法律风险与违规风险密切相关。
36、下列关于红色预警法的说法，不正确的是（）。
A、是一种定性分析的方法
B、要进行不同时期的对比分析
C、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警
【参考答案】：A
【解析】：是定量与定性分析相结合的方法。
37、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中（）不是其最常用的组合限额设定维度。
A、行业等级
B、担保
C、授信额度
【参考答案】：C
【出处】：2013年下半年《风险管理》真题
【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。
38、市场约束作用的发挥必须以有效的信息披露为前提，信息披露的要求不包括（）。
A、银行业机构必须建立一套披露制度和政策
B、对披露过程需要实施外部监管
C、由董事会批准
【参考答案】：B
【解析】：除ABD三项外，信息披露的总体要求还包括:①要定期对信息披露政策及结果进行评估，及时纠正不合理的做法；②必须提高信息披露的相关性；③必须保持合理频度。
39、（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法。
A、风险分散
B、风险规避
C、风险对冲
【参考答案】：C
【解析】：风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
40、即期净敞头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞头寸，等于（）。
A、表内的即期资产减去即期负债
B、表内的即期资产加上即期负债
C、表内的即期负债加上即期所有者权益
【参考答案】：A
【解析】：即期净敞头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负债表内的所有项目，即应收、应付利息也应包括在内，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外。
41、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。
A、表外项目已承诺未提取金额
B、表外项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额
C、表内项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额
【参考答案】：B
【解析】：答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面
价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数X已承诺未提取金额
42、商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为（）。
A、20%
B、70%
C、100%
【参考答案】：C
【出处】：2014年上半年《风险管理》真题
【解析】商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。
43、在实际应用中.通常用正态分布来描述（）的分布。
A、每日股票价格
B、股票价格每日变动值
C、股票价格每日收益率
【参考答案】：C
【解析】：正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格（或资产组合）每日收益率的分布。
44、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的B值的说法，正确的是（）。
A、交易和销售对应的B值为8%
B、支付和结算对应的B值为15%
C、公司金融对应的B值为18%
【参考答案】：C
【解析】：交易和销售对应的8值为18%,商业银行业务对应的8值为15%,支付和结算对应的8值为18%。
45、风险偏好和风险战略应由（）审批。
A、监事会
B、董事会
C、股东大会
【参考答案】：B
【解析】：董事会通常负责战略级别问题的决策。
46、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。
入、第二个工作日
B、第三个工作日
C、第五个工作日
【参考答案】：A
【出处】：2013年上半年《风险管理》真题
【解析】即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。在实践中，即期通常是指即期外汇买卖（SpotExchange），即交割日（或称起息日）为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。
47、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是（）。
A、外币贷款和外汇交易
B、人民币贷款
C、外币债券投资
【参考答案】：B
【解析】：目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。
48、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（）。
A、保证人的关联方
B、保证人的保证意愿
C、保证人的贷款规模
【参考答案】：B
【出处】：2013年上半年《风险管理》真题
【解析】商业银行对保证担保应重点关注以下事项：①保证人的资格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿：④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；。⑤保证的法律责任。
49、（）属于零售性质的资金。
A、同业拆借
B、居民储蓄
C、再贴现
【参考答案】：B
【解析】：通常情况下，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如同业拆借、发行票据）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。
50、正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为（）。
A、50%
B、95%
C、99%
【参考答案】：B
【解析】：正态分布中，68%的概率落在（均值-1X标准差，均值+1X标准差）的区间内；95%的概率落在（均值-2X标准差，均值+2X标准差）的区间内；99%的概率落在（均值-3X标准差，均值+3X标准差）的区间内。故正确答案为C。
二、多项选择题（共15题，每题2分）
1、在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是指（）。
A、名义价值
B、账面价值
C、市场价值
【参考答案】：C
【解析】：市场价值更多地是来自于独立经纪商的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。因此题目中所说的价格是市场价格。
2、（）是商业银行有效风险管理的基石。
A、高级管理层的支持与承诺
B、监事会的支持与承诺
C、风险管理委员会的支持与承诺
【参考答案】：A
【解析】：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，所以A项正确。
3、下列（）是核心存款的重要组成部分。
A、个人存款
B、机构存款
C、大额存款
【参考答案】：A
【解析】：A。
4、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。
A、资产负债风险管理模式阶段
B、全面风险管理模式阶段
C、负债风险管理模式阶段
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。
5、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了 1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。［2009年10月真题］
A、17.1%
B、15%
C、11.3%
【参考答案】：A
【解析】：关注类贷款迁徙率二期初关注类贷款向下迁徙金额/ （期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%=600/（4500-1000）X100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
6、商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列（）是不正确的假设。
A、准确预测未来风险事件
B、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会
C、风险是无法避免的
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：一是准确预测未来风险事件的可能性是存在的；二是预防工作有助于避免或减少风险事件的未来损失；三是如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。
7、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）。
A、要求被审计银行按照规定提供员工个人信息
B、要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排
C、要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料
【参考答案】：C
【解析】：为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权利：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；②检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；③有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料；
8、根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为（）。
A、市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子3）XVaR
B、市场风险监管资本二附加因子+最低乘数因子3XVaR
C、市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子5）XVaR
【参考答案】：A
【解析】：根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为：市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子3） XVaRo 故选 A。
9、高级管理层通常需要的风险监测报告类型是（）。
A、整体风险报告
B、最佳避险报告
C、高层风险报告
【参考答案】：A
【解析】：高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。
10、世界上第一个资产证券化产品是（）。
A、转手转付证券
B、知识产权证券化
C、住房抵押贷款证券
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品——住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行。
11、（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A、名义价值
B、公允价值
C、市值重估
【参考答案】：A
【解析】：名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A项正确。故本题选A。
12、银行风险管理的流程是（）。
A、风险控制一风险识别一风险监测一风险计量
B、风险识别一风险计量一风险监测一风险控制
C、风险控制一风险识别一风险计量一风险监测
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
13、贷款总额与总资产的比率较高，则暗示商业银行的流动能力（）。
A、较差
B、很好
C、很差
【参考答案】：A
【解析】：贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映了商业银行具有较大的贷款增长潜力。一般来说，该比率随商业银行规模的增加而增加，大银行的比率高于中小银行。但是，由于该比率忽略了其他资产，特别是流动资产，因此该指标无法准确地衡量商业银行的流动性风险。
14、投资组合理论是由谁创立的？（）
A、马柯维茨
B、萨缪尔森
C、弗里德曼
【参考答案】：A
【解析】：1952年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论（Portfo1ioTheory），并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了诺贝尔经济学奖。投资组合理论被定义为最佳风险管理的定量分析。故选A。
15、假设1年后的1年期利率为8%，1年期即期利率为6%，那么2年期即期利率（年利率）为（）。
A、5.00%
B、7.00%
C、8.00%
【参考答案】：B
【解析】：根据远期利率的计算公式，可
得：c=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3054051630451.jpgwidth=398height=34＞式中，Ri表示i年期即期利率，F1，2表示1年后的1年期利率。
三、判断题（共20题，每题1分）
1、当交割价值大于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。（）
【参考答案】：错误
【解析】：当交割价值小于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。
2、信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。（）
【参考答案】：正确
【解析】：信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
3、现金流量分析中所谓的现金，不仅包括库存现金，还包括活期存款、其他货币性资金通读三个月内到期的债券投资。（）
【参考答案】：正确
【解析】：（）针对特定时段，计算到期资产（现金流人）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。
【参考答案】：错误
【解析】：需记住，计算差额，是缺分析的一大特征。这个定义与缺分析在市场风险计量中不完全一样，所以要诀分析法的特点，才能防止混淆。
4、商业银行不能计算债项的有效期限时，应保守地估计期限。期限应等于债务人按照贷款协议全部履行合约义务（本金、利息和手续费）的最小剩余时间。（）
【参考答案】：错误
【解析】：在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。商业银行不能计算债项的有效期限时，应保守地估计期限。期限应等于债务人按照贷款协议全部履行合约义务（本金、利息和手续费）的最大剩余时间。
5、如果一家银行有一个负的持续期缺，那么，如果预期利率会上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的多头套期保值，买入若干份这种长期国债合约。（）
【参考答案】：错误
【解析】：如果一家银行有一个正的持续期缺，那么如果预期利率会上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的空头套期保值，卖出若干份这种长期国债合约。
6、利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该10年期政府债券多头头寸的经济价值会下降。
（）
【参考答案】：正确
【解析】：重新定价的不对称性会使收益率曲线斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线风险。例如，若以5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡的时候，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行了保值，但该10年期债券多头头寸的经济价值还是会下降。题干说法正确。故本题选A。
7、国别风险有两个基本特征，其中之一就是：国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险。
【参考答案】：正确
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
8、留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一。
（）
A. 对
B. 错
【参考答案】：错误
【解析】：商业银行业务中一般极少采用留置与定金作为担保方式。
9、资产组织和分散化投资的基本目的在于降低预期损失。（）
【参考答案】：正确
【解析】：根据投资组合理论，构建资产组合即多元化投资能够降低投资风险，在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。
10、监管机构通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查，在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。
【参考答案】：正确
【出处】：2014年下半年《风险管理》真题
【解析】银监会通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查。除对资本充足率的常规监督检查外，银监会可根据商业银行内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。
11、外汇期权的Gamma指的是外汇期权价格变化与即期汇率变化之间的比率，反映了即期汇率变动对外汇期权价格的影响。（）
【参考答案】：错误
【解析】：外汇期权的Delta指的是外汇期权价格变化与即期汇率变化之间的比率，反映了即期汇率变动对外汇期权价格的影响。
12、债项评级只能够反映债项本身的交易风险，而不能够反映客户信用风险。（）
【参考答案】：错误
【解析】：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。
13、在市场风险管理中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，市场价格一般不具有实质性的意义。（）
【参考答案】：错误
【解析】：在市场风险管理中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性的意义。
14、流动性比率/指标法的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。（）
【参考答案】：错误
【解析】：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。
15、商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款以及一定数量的流动性负债来决定的。（）
【参考答案】：错误
【解析】：商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。题干说法错误。故本题选B。
16、监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。
【参考答案】：正确
【解析】：通过现场检查，对上银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法要加以肯定并予以保护。同时还可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。
17、根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。（）
【参考答案】：错误
【解析】：答案为B。根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。
18、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。（）
【参考答案】：错误
【解析】：题干中“正相关或完全正相关”应为负相关。
19、商业银行可以把核心业务集中在少数客户和产业上。（）
【参考答案】：错误
【解析】：商业银行不可以把核心业务集中在少数客户和产业上，否则可能遭受巨大的风险。
20、最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。
【参考答案】：错误
【解析】：最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。