一月上旬证券从业资格考试证券发行与承销综合练习题(附答案及解析).docx

一月上旬证券从业资格考试证券发行与承销综合练习题（附答案及解析）
一、单项选择题（共60题，每题1分）。
1、股东权益不包括（）。
A、资本公积金
B、盈余公积金
C、职工工资
D、未分配利润
【参考答案】：C
【解析】职工工资属于费用。
2、初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。
A、网下有效申购总量
B、网下配售数量
C、全部有效申购
。、申购总量
【参考答案】：C
【解析】了解网下电子化发行的一般规定。见教材第五章第三节，P161。
3、经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后（）年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣（）。
A、1； 20%
B、2； 50%
C、4； 25%
D、5； 20%
【参考答案】：D
【解析】长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。
4、保荐机构尽职调查的绝大部分工作集中于（）。
A、提交发行申请文件前的尽职调查
B、发审会前重大事项的调查
C、发审会后重大事项的调查
D、上市前重大事项的调查
【参考答案】：A
【解析】考点：掌握主承销商尽职调查的工作内容。见教材第七章第一节，P236。
5、如果公司债出现的发行公司出现重大情况，则应在（）个交易日决定是否暂停上市交易。
A、1
B、5
C、7
D、10
【参考答案】：C
【解析】考查公司债暂停上市交易的时间。
6、重组完成后上市公司负债比率是否过大（如超过70%），导致上市公司财务风险很高是（）的关注要点。
A、内幕交易
B、关联交易
C、持续经营能力
D、债权债务处置
【参考答案】：C
【解析】上市公司重大资产重组的持续经营能力的关注要点有重组完成后上市公司负债比率是否过大（如超过70%）,导致上市公司财务风险很高。
7、上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在（）内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
A、1个工作
B、2个工作日
C、3个工作日
D、5个工作日
【参考答案】：B
【解析】考生要熟记应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
8、国际推介的对象主要是（）。
A、股东
8、员工
C、机构投资者
D、股份持有者
【参考答案】：C
【解析】国际推介的对象主要是机构投资者。
9、募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会（）而设立的方式。
A、定向发行
B、私募
C、公开发行
D、招募
【参考答案】：C
【解析】募集设立的定义。
10、中国的外国债券或熊猫债券市场诞生于（）。
A、2003 年 12 月 10 日
B、2004年5月16日
C、2005年10月9日
D、2006年8月20日
【参考答案】：C
【解析】2005年10月9日，国际金融公司和亚洲开发银行这两家国际开发机构，在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体——中国的外国债券或熊猫债券市场便由此诞生。
11、向中国证监会提出可转换公司债务上市交易申请时，无需提交（）。
A、偿债措施，担保合同
B、公司章程
顷申请上市的董事会决议
D、债券募集办法
【参考答案】：B
【解析】考生要了解可转换公司债务上市交易申请的文件。
12、可转债的发行方式由发行人和（）协商确定。
A、机构投资者
B、证监会
C、主承销商
D、银监会
【参考答案】：C
【解析】可转债的发行方式由发行人和主承销商协商确定。
13、采用网上定价发行方式的，主承销商在（）设立股票发行专户和申购资金专户。
A、银行
B、主承销商自己的营业部的账户
C、发行公司
D、证券交易所
【参考答案】：D
14、保荐机构持续尽职调查责任的履行不包括（）。
A、发审会后重大事项的调查
B、发审会前重大事项的调查
C、招股说明书刊登后的核查验证事项
D、上市前重大事项的调查
【参考答案】：C
【解析】保荐机构的尽职调查中持续尽职调查责任的履行包括：①发审会前重大事项的调查；②发审会后重大事项的调查；③招股说明书刊登前一个工作日的核查验证事项；④上市前重大事项的调查；⑤持续督导。
15、发行公司债券筹集的资金用于以下的（）方面则必须经有关部门的批准才可以进行。
A、弥补亏损
B、非生产性支出
C、与本企业无关的风险性投资
D、固定资产投资
【参考答案】：D
【解析】了解发行公司债券筹集的资金用于固定资产投资时，必须经有关部门的批准才可以进行的方面。
16、公司反收购战略中，（）不属于保持公司控制权策略。
A、限制董事资格
B、超级多数条款
C、管理层收购
D、每年部分改选董事会成员
【参考答案】：C
17、外国投资者股权并购的，如果并购后所设外商投资企业注册资本为7000万美元的，该外国投资者投资总额最高为（）亿美元。
A、1
B、1. 4
C、1. 75
D、2. 1
【参考答案】：D
【解析】根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》第十九条第四项规定，外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，并购后所设外商投资企业注册资本在1200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的3倍。本题中并购后的外商投资企业注册资本为7000万美元，其投资总额最高应为：7000（万美元）X3=2.1（亿美元）。
18、既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是（）。
A、破产成本模型
B、代理成本
顷米勒模型
D、MM公司税模型
【参考答案】：A
19、由于凭证式国债采用（）的交易方式，因此，在收款凭证中除了注明投资者身份外，还须注明购买日期、期限、发行利率等内容。
A、购买后需至少持有1个月、利率按实际持有天数分档计付
B、“随买随卖”、利率按实际持有天数分档计付
C、购买后需至少持有1个月、利率按实际持有天数分档计付
D、购买后需至少持有1个月
【参考答案】：B
【解析】由于凭证式国债采用“随买随卖”、利率按实际持有天数分档计付的交易方式，因此，在收款凭证中除了注明投资者身份外，还须注明购买日期、期限、发行利率等内容。
20、公司反收购战略中，（）不属于保持公司控制权策略
A、限制董事资格
B、每年部分改选董事会成员
C、MB0收购
D、超级多数条款
【参考答案】：C
21、承销商在分得包销的国债后，向（）提供一个自营账户作为托管账户，将在证券交易所注册的记账式国债全部托管于该账户中。
A、投资者
B、发行人
C、证券交易所
D、银行
【参考答案】：C
【解析】考查国债承销程序中记账式国债的汾销。承销商在分得包销的国债后，向证券交易所提供一个自营账户作为托管账户，将在证券交易所注册的记账式国债全部托管于该账户冲。
22、向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（）设立。
A、私募方式
B、公募方式
C、募集方式
D、发起方式
【参考答案】：D
23、中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为（）个月，自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（）个月内发行证券。
A、3，3
B、6，6
C、3，6
D、6，3
【参考答案】：C
【解析】中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时问不计算在内。自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券；超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。
24、公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计（）万港元，并且市值（包括该公司所有上市和非上市证券）不低予（）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。
A， 3000， 5
B. 2000
C. 5000， 2
D. 5000
【参考答案】：C
25、关于并购重组委召集人的职责，下列说法不正确的是（）。
A、组织参会委员发表意见、进行讨论
B、总结并购重组委会议审核意见
C、组织投票并宣读表决结果
D、在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交工作底稿
【参考答案】：D
【解析】在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交I作底稿是参会委员的职责，因此D选项错误。
26、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式。
A、全部网上定价发行
B、配售
C、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
D、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
【参考答案】：B
27、发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在（）个月内首期发行，剩余数量应在（）个月内发行完毕。
A、12； 24
B、12； 12
C、6； 24
D、12；6
【参考答案】：C
【解析】发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。
28、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。
A、1000
B、2000.
C、3000
D、5000
【参考答案】：D
29、采用募集设立方式的股份有限公司，发起人应于股款缴足后（）日内主持召开公司创立大会。
A、15
B、30
C、60
D、90
【参考答案】：B
【解析】采用募集设立方式的股份有限公司，发起人应当自股款缴足之日起30日内主持召开公司创立大会。
30、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（）。
A、30%及 50%
B、35%及 40%
C、35%及 50%
D、30%及 40%
【参考答案】：C
31、上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。
A、税后利润的50%
B、税后利润的20%
C、可分配利润的50%
D、可分配利润的30%
【参考答案】：D
【解析】上市公司申请发行新股，符合财务状况良好的规定的有：最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。
32、如投资者进行战略投资取得单一上市公司（）或以上股份并承诺在l0年内持续持股不低于（）的，外汇管理部门在外汇登记证上加注外商投资股份公司
A、20%，20%
B、25%，20%
C、25%, 25%
D、20%, 25%
【参考答案】：C
33、被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为（）。
A、期中事项
B、期前事项
C、期后事项
D、后续事项
【参考答案】：C
【解析】考查期后事项的定义。被审计单位的资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项，称为期后事项。
34、为了简化股票的发行手续，降低发行成本，股票发行应采取（）方式。
A、平价发行
B、折价发行
C、公开间接发行
D、不公开直接发行
【参考答案】：D
35、内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，则市值实际上不得少于（）万港元；如新申请具备12个月活跃业务记录，则市值不得少于（）亿港元。
A、4600， 5
B、4000，5
C、4600, 4
D、5000, 5
【参考答案】：A
【解析】考查内地企业在香港创业板发行与上市的市值要求。新申请人预期上市时的市值须至少为：如新申请人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于4600万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于5亿港元。
36、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。
A、寻找目标公司
B、预警服务
C、提出收购建议
D、商议收购条款
【参考答案】：B
37、境内上市外资股又称（），是指在中国境内注册的股份有限公司向境外投资者发行并在（）证券交易所上市交易的股票。
A、H股，中国境内
B、B股，境外
C、N股，境外
D、B股，中国境内
【参考答案】：D
38、收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。
A、20%
B、30%
C、50%
D、70%
【参考答案】：B
39、尽职调查是指中介机构在企业的协助和配合下，对拟募股企业（）进行现场调查和资料分析的一系列活动。
入、一切与本次发行有关的事项
B、与本次发行有关的特殊事项
C、所有特殊事项
D、所有重要事项
【参考答案】：A
40、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（），应当按规定进行报告和公告。
A、3%，3%
B、5%，3%
C、5%，5%
D、3%，5%
【参考答案】：C
41、为了通过N股上市的适宜性审查，发行人最好在（）即向纽约证券交易所提出申请。
A、上市申请阶段
B、发行阶段
C、发行准备阶段
D、上市阶段
【参考答案】：C
42、下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（）。
A、个人专利
B、信用
C、劳务
D、商誉
【参考答案】：A
【解析】个人专利属于知识产权，可作价出资。特别要注意：信用、劳务、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等均不能作为发起人作价出资。
43、杠杆收购是一家公司主要通过（）购买另一家公司
入、自有资金
8、借入资金
C、股票
D、其他有价证券
【参考答案】：B
44、（）方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动。
A、认购证
B、储蓄存单
C、全额预缴、比例配售方式
D、网上定价、竞价
【参考答案】：C
【解析】此题考查各种发行方式的特点，常见题型，考生要熟悉。
45、上市公司重大购买、出售、置换资产报告书（草案）中需要介绍交易对方的情况，其中包括主要业务最近（）的发展状况，最近（）的财务报表。
A、1年，3年
B、2年，1年
C、3年，1年
D、5年，3年
【参考答案】：C
46、上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（）日后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告，此后，每（）日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产决议的过户手续。
A、60； 20
B、90； 30
C、30；10
D、50；10
【参考答案】：B
【解析】这是证监会对上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议的规定，考生要熟悉。
47、证券发行监管要以（）为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性。
A、预防性信息披露
B、责任性信息披露
C、强制性信息披露
D、公开性信息披露
【参考答案】：C
【解析】证券发行监管要以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性；同时，加大对证券发行和持续信息披露中违法、违规行为的打击力度。
48、公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。
A、5
B、4
C、6
D、3
【参考答案】：B
【解析】对公司股本总额在较大的可采用多种发行方式，如4亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。
49、下列不属于拟发行上市公司的关联方的是（）。
A、控股股东
B、商业银行
C、发行人参与的合营企业
D、股东控制或参股的企业
【参考答案】：B
【解析】拟发行上市公司的关联方主要包括：①控股股东：②其他股东；③控股股东及其股东控制或参股的企业；④对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人；⑤发行人参与的合营企业；⑥发行人参与的联营企业；⑦主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切的人士控制的其他企业；⑧其他对发行人有实质影响的法人或自然人。
50、公司配售股票的对象为：（）。
A、全体股东
B、配售当日的全体股东
C、股权登记日登记在册的全体股东
D、持有股票一年以上的股东
【参考答案】：B
【解析】了解公司配售股票的对象，即为配售当日的全体股东。
51、下列关于上市公司董事会秘书的说法有误的是（）。
A、董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况
B、董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件
C、董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责
D、在董事会秘书不能履行职责时，由董事长行使其权利并履行其职责
【参考答案】：D
【解析】上市公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。故D项的说法错误。
52、（）依法对审核上市公司新股发行申请，证监会根据其的审核意见依法作出核准或不予核准的决定。
A、股票发行审核委员会
B、证监会
C、证券管理委员会
D、证券交易所
【参考答案】：A
【解析】股票发行审核委员会依法对新股发行核准的做出决定。
53、合格投资者的条件不包括（）。
A、按照规定和章程可从事债券投资
B、注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上
C、依法设立的法人或投资组织
D、最近1期末经审计的净资产不低于3000万元以上
【参考答案】：D
【解析】合格投资者是指自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力，且符合下列条件的投资者：①依法设立的法人或投资组织；②按照规定和章程可从事债券投资：③注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。
54、在招股说明书中，对于单项价值在（）的无形资产，若该资产原始价值是以评估值作为人账依据的，应披露评估机构、评估方法。
A、50万元以上
B、100万元以上
C、150万元以上
D、180万元以上
【参考答案】：B
【解析】熟悉单项无形价值在100万元以上的无形资产的处理方法。
55、向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应由承销团承销。
A、3亿元
B、2亿元
C、1亿元
D、5000万元
【参考答案】：D
56、发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
A、10，—式五份
B、15，—式五份
C、10，—式三份
D、15，—式三份
【参考答案】：A
【解析】征券发行申请轻中国证监会核准后至发行结束前发生重要事项的，发行人应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
57、向社会公开发行的公司债券票面总值超过人民币（）万元的，应由承销团承销。
A、5000
B、4000
C、3000
D、6000
【参考答案】：A
58、评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据（）。
A、其形成时发生的实际成本
B、购人成本以及该项资产具备的获利能力
C、该项资产具有的获利能力
D、其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
【参考答案】：D
59、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
A、国家土地管理部门
B、国务院
C、资产评估机构
D、中国证监会
【参考答案】：A
60、首次公开发行股票数量在（）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。
A、1
B、2
C、3
D、4
【参考答案】：D
二、多项选择题（共20题，每题1分）。
1、我国的混合资本债券有哪些基本特征？（）
A、期限15年以上，10年内不得赎回
B、发行人核心资本充足率低于4%时，可以延期支付利息
C、清偿顺序位于一般债务之后，次级债务之前
D、本息支付存在很大风险
【参考答案】：A,B,D
【解析】我国的混合资本债券具有4个基本特征：（1）期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。（2）混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。（3）当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后，先于股权资本。（4）混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务，或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息。
2、对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，其运作方式包括（）。
A、承销期开始前不确定上网发行量，先配售、后上网
B、承销期开始前不确定上网发行量，先上网、后配售
C、承销期开始前确定上网发行量，先上网、后配售
D、承销期开始前确定上网发行量，配售和上网分别进行
【参考答案】：A,D
3、新股发行中，董事会应当就（）作出决议，并提请股东大会批准。
A、新股发行的方案
B、本次募集资金使用的可行性报告
C、前次募集资金使用的报告
D、其他必须明确的事项
【参考答案】：A,B,C,D
【解析】本题考核董事会作出决议的规定。上市公司董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。
4、广义的投资银行业务包括（）。
A、公司融资
B、并购顾问
C、股票、债券的销售和交易
D、资产管理
E、风险投资业务
【参考答案】：A,B,C,D,E
5、在股份有限公司中，（）不得兼任监事。
A、工会干部
B、董事
C、经理
D、财务经理
£、职工代表
【参考答案】：B,C,D
6、根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当（）。
A、建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度
B、建立科学的发行人质量评价体系
C、强化风险责任制
D、建立严密的内核工作规则与程序
【参考答案】：A,B,C,D
7、审计报告范围段应当说明以下内容（）。
A、已审会计报表的名称、反映的日期或期间
B、会计责任与审计责任
C、审计依据
D、已经实施的主要审计程序
【参考答案】：A,B,C,D
8、下列说法错误的是（）。
A、可转换公司债券每张面值l00元
B、可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定
C、上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求
D、上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项
【参考答案】：C
9、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合下列（）条件。
A、上市公司最近3年连续盈利
B、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%
C、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
D、上市公司最近3年无重大违法违规行为
E、上市公司与所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10%
【参考答案】：B,D
10、发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（）。
A、保荐人应对可转换公司债券发行申请文件核查
B、保荐人应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论
C、保荐人应向财政部申报核查中的主要问题及其结论
D、保荐人应向中国人民银行申报核查中的主要问题及其结论
E、保荐人应该负责可转换公司债券上市的持续督导责任
【参考答案】：A,B,E
11、外资股发行的招股说明书可以采取（）形式。
A、招股章程形式
B、信息备忘录形式
C、录音材料形式
D、媒体广告形式
【参考答案】：A,B
12、股份有限公司的章程是关于公司的组织及运作的基本准则，它约束的对象有（）。
A、公司股东
B、公司基层职工
C、公司董事
D、经理
【参考答案】：A,C,D
13、证券公司应向（）报送年度报告。
A、中国证监会
B、公司住所地的中国证监会派出机构
C、中国证券业协会
D、中国证券登记结算公司
【参考答案】：A,B,C,D
14、根据〈证券发行与承销管理办法＞。首次公开发行股票可以根据实际情况采取（）等方式。
A、向社会公众配售
B、向战略投资者配售
C、向参与网下配售的询价对象配售
D、向参与网上发行的投资者配售
【参考答案】：B,C,D
15、按行业关联性划分，并购可以分为（）。
A、横向并购
B、纵向并购
C、混合并购
D、协议收购
【参考答案】：A,B,C
16、股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会：（）。
A、董事人数不足10人或公司章程所定人数的2/3时
B、公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时
C、持有公司股份10%以上的股东书面请求时
D、董事长认为必要时