食品厂仓库管理工作规范-仓库日常管理与出入库流程制度.doc

厦门珍新食品仓库管理制度 为强化成本核算，提升公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：一、仓库日常管理1、仓库保管员必需合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必需依据实际状况和各类原材料的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必需互相统一，互相一致。合格品、逾期品、失效品、料废、应分别建账反映。2、必需严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必需及时逐笔录入，做到日清日结，保证物料进出及结存数据的正确无误。及时登记电脑明细账并与领料单的数据进行核对，保证两者的一致性。3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必需对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。如有不符及时向生产部、财务部反映，以便及时调整。4、生产部必需根椐生产计划及仓库库存状况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件的材料逐步执行零库存；仓库保管员必需定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送生产部领导及财务人员，生产部对各类不良存货每月必需提出处理看法，加以处理。二、入库管理1、物料进仓时，仓库管理员必需凭采购单、送货单、检验合格单办理入库手续拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。2、入库时，仓库管理员必需查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未通过办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回， 同时必需在短期内通知经办人员负责处理。3、一切原材料的购入都必需用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必需下浮到能补足扣税额为止。同时要注意检察发票的正确性和有效性。4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必需建立货到票未到材料明细账，并依据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单在当月票到的可不开，在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。5、收料单的填开必需正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致。收料单上必需有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。三、出库管理1、各类材料的发出，原则上采纳先进先出法。物料包括原材料、辅料出库时必需办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必需由厂长助理或其指定人员统一领取，领料人员凭厂长助理开具相关凭证向仓库领料，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。 2、成品发出必需凭由销售部开具送货单发货，并登记在销售台账上。四、报表及其他管理1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应坚持一致，以保证成本核算的正确性。2、必需正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、三个月以上积压物资报表、每月5日前上报财务及相关部门，并保证其正确无误。3、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及必需报废处理的，必需按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等，应及时的用书面的形式向有关部门汇报。 拟稿：2 / 2