仓库单据管理办法-仓库单据开单、填写、流转与保存规定.doc

公司仓库单据管理办法
仓库单据管理总体原则：
物资进出有凭可依、账实相符、业务真实、合理入库、物资安全、质量确保。
物控部要做到业务真实、登记正确、清楚、字迹工整、验收入库、质量合格、妥善保管、单据传递及时、开具单据分类准确、及时盘点库存。
一、入库单
1.办理入库依据：发货单位的送货单、采购部提供的发票及申购单 。     
2.入库单流程：材料入库采购人员确定—质检员质检—保管员核对数量无误后填写一式四联入库单，第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为质检联；第四联为采购联。质检部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库。
3.入库单的填制：入库单按单中各项规范填写，按照不同种类分别登记，写清进货单位名称、进货数量、进货型号等相关信息，注意字迹清楚、工整。分别由采购员、保管员、质检员签字，按入库单流程办理，未签字、未质检不能入库，不能收发货，财务判定为无效单据。
4.验收：注意验收数量品种是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问题，部分货品包装是否破损。
5.对帐：月底保管员要对所有入库产品进行数量分类合计并编制库存表，并与财务部数量科目核对相符。
6.单据保管：入库单入帐、传递、分类、结帐按财务制度及流程规定，装订成册由仓库保管。
二、产成品入库单
1.办理入库依据：依据生产部门填写入库表及入库记录，填写本入库单，要具体注明名称、规格、数量。办理产成品入库，同时作为财务部月末计算产品生产成本的依据。
2.入库流程：每班班长依据填写的生产日报表报保管员—由质检员进行质检—保管员核对数量确认无误后填写入库单，本单一式四联，第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为质检联；第四联为生产联。
3.入库单的填制：入库单中各项应规范填写，生产部开具入库记录表，登记产品数量、规格、型号。一式四联入库单分别由入库员〔生产部〕、检验员、保管员同时签字，按产成品入库流程办理，未签字、未质检的产品不能入库，不能收发货，财务判定为无效单据。
4.对帐：入库单月末合计数量与财务部相对应科目及生产部月报对账相符。      
5.单据保管：入库单按生产编号及产品规格分类，装订成册。
6.验收：注意品种、数量、规格、质量有无问题.
三、领料单：
1.依据：由用料部门填写一式三联领料单，经领料人签字，保管员据此发料同时签字确认。
2.单据保管：按照原料种类分别装订成册。
3.对帐：月末领料单、材料收发结存月报表、财务对应会计科目一致。
四、出库单〔原材料〕：
1.由仓库依据生产部的领料单将原材料出库同时填写原材料出库单，由管理员、领料人共同签字后领取原材料。
2．出库单分配流程：
仓库：开单，留存第一联，与领料单对应；
财务部：记账发出材料，留存第二联；
生产部：记账第三联，作为领料人领料凭证，与领料单对应。
仓库按单中各项规范填写〔打印〕作为仓库、生产部、财务部核实的依据。月末由仓库填报原材料收发结存月报表，与生产部、同财务部对账月结相符。
4.保管按照产品种类记账 ，分类别装订。
五、出库单〔产成品〕：
销售部依据客户合同要求、通知开具一式五联《出库单》，由销售部开单员、保管员、提货人共同签字，仓库凭单签字发货。仓库保管员未签字，未到场监督不许发货
2.出库单分配流程：
销售部：开单，留存第一联
财务部：记账应收款或发出商品，留存第二联
仓库：记账第三联
司机或取货员：提货随货同行，留存第四联
取货员：出厂放行，留存第五联〔出门时凭此出门，此联交与保安或门卫〕。
销售部按单中各项规范填写〔打印〕作为仓库、销售部、财务部、客户联、出门联的依据。月末由仓库填报产成品收发结存月报表，与销售部、同财务部对账月结相符。
4.保管按照产品种类记账 ，分类别装订。