医院库存物资与药品管理规定-医院物资与药品管理流程.docx

医院库存物资与药品管理规定为强化库存物资和药品的申购、使用及保管管理，提升流动资产利用效率，规范我院库存物资和药品核算，依据医院财务制度和实际状况，特制定本规定。一、建立资产管理体制建立“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制。库存物资和药品由医院统一采购，并对纳进政府采购和药品集中采购范围的，按照有关规定执行。明确库存物资和药品的归口管理部门使命权限及审批程序。建立健全库存物资和药品岗位责任制，不相容岗位互相分开，强化制约和监督。药材科负责药品的申购和保管工作。医疗设备处负责卫生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申购和保管工作。总务处负责总务低值易耗品、总务其他材料的申购和保管工作。检验科负责血液制品的申购和保管工作。科室设立二级库，科室领入的物资和药品纳进二级库管理。科室设立核算员一名，负责二级库的具体登记和盘点工作。二、制定科学规范的库存物资及药品管理流程明确计划编制、审批、取得、验收入库、付款、仓储保管、领用发出与处置等环节的控制要求,设置相应凭证,完备请购手续、采购合同、验收证实、入库凭证、发票等文件和凭证的核对工作,确保全过程得到有效控制。一、强化库存物资及药品采购业务的预算管理。具有请购权的归口管理部门按照预算执行进度办理请购手续。关于超预算和预算外采购项目，归口管理部门按规定追加预算后再办理请购手续。二、明确库存物资及药品采购审批权限，审批人不得超越权限审批。重大或重要采购业务由院“工程项目及物品采购招标管理领导小组集体研究决定。依据库存物资及药品的用量和性质,强化安全库存量与储备定额管理,依据供应状况及业务必需求确定批量采购或零星采购:1、确定安全存量，执行储备定额计划控制；2、强化采购量的控制与监督，确定经济采购量；3、批量采购由归口管理部门、财务部门、审计监督部门及使用部门共同参加，确保采购过程公开透明，切实降低采购成本；4、小额零星采购由经授权的部门对价格、质量、供应商等有关内容进行检察、筛选,按规定审批。三、严格库存物资和药品验收入库管理。依据验收入库制度和经批准的合同等采购文件，由保管员对品种、规格、数量、质量等内容进行验收并及时入库；所有物资和药品必需经过验收入库才干领用，不验收入库，一律不准办理资金结算。所有退货都有准确记录，注明品名、型号、规格、数量和退货原因，并经主管领导审批。财务处对验收手续及批准的计划、合同、协议、发票的真实性、完整性、合法性进行严格审核。审核无误后及时记账，每月定期与医疗设备处、检验科、总务处、药材科核对账目，确保账账、账实相符。对会计期末物资、药品已到，发票未到的，可暂估入账，下月收到票据据实调整。(四)、库存物资及药品的储存与保管要执行限制接触控制。指定专人负责领用,制定领用限额或定额;建立高值耗材、低值易耗品的领、用、存辅助账。由医疗设备处会计、总务处会计记账。各科室定额领用低值易耗品，在定额内领有低值易耗品，必需以旧换新。医疗设备处界定高值卫生材料和一般卫生材料，高值卫生材料一般是指单位价值在300元以上，一次性使用的卫生材料。对由收费项目的高值耗料执行“以用定领的核销办法，对无收费项目的高值耗材纳进耗材定额管理。科室的核算员对当月物资的使用状况进行登记，并制作盘点表。其中具体记载高值耗材的使用状况，并注明住院号、姓名等，每月的盘点表在科内进行公示。五、强化药品处置管理，明确处置权限。规范处置程序：1、药房药品退库时，须填写“药品退库申请单，药库保管员复核曾经发货药品的批号、数量，经药材科主任批准后，通知药房保管员退回药品。药库保管员认真核对“药品退库申请单所列药品品名批号，规格和有效期后签字收货。拒收非药库发出的药品，状况上报药材科主任。2、过期药品退货时，必需填写“药品过期失效报告表，交药库保管员与实物核对。药库保管员填写“药品退库申请单并按规定程序和审批手续后办理药品退库手续。药库会计和财务处会计按规定办理账务处理手续。不合格药品报损处理时，保管员填写“报损药品清单，报经药材科主任审核后，上报主管院长、财务到处长、院长审批，财务处进行账务处理。批准报损的药品专人、专区管理。关于不合格药品，药材科应查明原因，及时改正，采用预防措施。非正常原因报损，应追究责任人责任，由科室当月奖金中全额扣除。六、严格执行医院成本核算制度。强化管理、堵塞漏洞，降低医疗服务成本和药品、物资消耗。每月末由库存物资管理会计及药材科会计打印出月末库存物资及药品的账目同实物一一核对，做到了账实、账账相符；打印出各科室领取物资、药品汇总表，以便科室核对；打印出采购的各供货单位物品的汇总表，便于与各供货单位清算结账；医院成本核算部门准确及时取得各科室领取物资、药品的金额，提升了成本核算工作人员的工作效率和核算的准确性三、完善库存物资及药品盘点制度由医疗设备处、总务处、财务处、药材科、检验科、纪检委等科室组成监盘组，分组到各科室进行盘点。对盘点中发现的问题，及时查明原因，报请科主任、主管院长及财务院长审批后，按规定处理，调整账务，达到帐实相符。如属非正常损失，由科室当月奖金中全额扣除。行政后勤科室领用的物资也由科室一人具体登记物资用途，月底同样汇总登记并接受监盘，非正常损失扣罚科室奖金。以上自规定之日起执行。5 / 5