财务部出纳岗位职责.docx

财务部出纳岗位职责
财务部出纳岗位职责
财务部出纳岗位职责
出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账 务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有第一 条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条每 天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日 报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条严格执行现金管理制度和结 算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。 对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。第 四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填 齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要 妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、 盖章归档。第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记 账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确，不得无 故延误。第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结， 月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。第七条及时清 理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。第八条出纳员不得兼 管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证 券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票 必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保 管好钥匙，不得转交他人。第十条严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定 额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和 支付现金。第十二条根据规定和协议，作好应收款
工作，定期向主管领导汇报收款情况。第十三条及时准确编制记账凭证并逐 笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。第十四条根据公司领导的 需要，编制各种资金流动报表。1、严格执行财务法规，遵守财经纪律、学校和中 心的有关制度。对超现金支付的款项，一律以支票支付。2、每一笔经济业务以中 心总经理、会计审核、经办人签字后，方可进行收付款。3、按财务规定做好各项 收付款凭证，并以日期顺序登记现金、银行日记帐。妥善保管好银行票据及支票， 严格执行支票与印鉴分管制认真办理支票领取手续，签发支票，应将支票上各要素 填写齐全、正确，并做好记录。4、严格遵守现金管理制度，收到现金及时解缴银 行。每天清点盘存库存现金。收进支票及时准确入帐，做到日清月结。每月按银行 表，填制银行存款调节表。5、按时做好职工工资发放工作。6、完成领导交给的 其他任务。财务部出纳岗位职责