2025年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷B卷附答案.docx

20252025 年基金从业资格证之私募股权投年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷资基金基础知识押题练习试卷 B B 卷附答卷附答案案 单选题（共单选题（共 15001500 题）题）1、股权投资基金的组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型三种组织形式,关于基金组织形式及其投资决策描述正确的是（）。A.合伙型基金的投资者一般以有限合伙人身份存在,有限合伙人可通过在投资决策委员会委派观察员或在咨询委员会中委派委员等方式,在一定程度上了解基金的投资决策并在合理的范围内提供建议 B.公司型基金的最高权力机构是董事会，公司型基金的投资者可以通过参加公司型基金的董事会参与基金的运营决策 C.公司型基金可由公司内部的基金管理运营团队进行管理,通常的形式是在股东会之下设置投资决策委员会,其成员一般由股东会委派 D.信托（契约）型基金的基金份额持有人大会及其日常机构可以直接参与或者干涉基金的投资管理活动 【答案】C 2、私募基金推介材料应由（）制作并使用。A.私募基金销售机构 B.基金业协会 C.私募基金托管人 D.私募基金管理人 【答案】D 3、关于公司型股权投资基金的清算顺序的表述，错误的是（）。A.清偿公司债务之后，才能向股东进行分配 B.支付职工工资在清偿公司债务之前 C.最先支付清算费用 D.按照股东的认缴出资比例分配最后剩余收益 【答案】D 4、关于股权投资基金的财产保管和基金托管，表述错误的是（）。A.通常由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管 B.管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任 C.对基金财产承担相关责任，基金财产保管机构成为基金当事人 D.基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金财产承担保管责任 【答案】C 5、关于投资者购买基金的说法，正确的是（）。A.投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金，任何机构和个人不得以份额拆分和收益权拆分为目的购买基金 B.投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金，任何机构和个人不得以收益权拆分为目的购买基金，但可以募集以基金份额为投资标的的金融产品以突破人数限制 C.投资者应当以书面方式承诺只能通过份额拆分突破人数限制，而不能进行收益权拆分 D.机构投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金，投资者允许进行各类方式的灵活转让 【答案】A 6、关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法正确的是（）。A.合伙人之间不需要办理份额转让手续 B.普通合伙人的份额转让需其他投资者过半数同意 C.有限合伙人的份额转让需提前 20 天通知其他合伙人 D.在同等条件下，其他合伙人对合伙份额的转让具有优先购买权 【答案】D 7、创业投资基金通常不借助杠杆，以（）资金进行投资。A.银行借贷 B.众筹 C.基金的自有 D.创业者的自有 【答案】C 8、股权投资基金投资流程包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 9、某股权投资基金投资 A 公司,在对该公司进行财务尽职调查时,可以反映该公司运营能力的指标是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 10、以下不是常用的估值方法（）。A.相对估值法 B.绝对估值法 C.折现现金流估值法 D.创业投资估值法 【答案】B 11、全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些（）。A.B.C.D.【答案】D 12、（），中国证监会发布私募投资基金监督管理暂行办法，该办法自发布之日起施行。A.2014 年 10 月 B.2013 年 8 月 C.2014 年 8 月 D.2013 年 10 月 【答案】C 13、（2020 年真题）某股权投资基金 A 为合伙型基金,合伙协议约定:A 基金目标认缴出资额为 10 亿人民币,主要对境内设立的优质子基金进行投资,子基金的投资方向为新能源领域。A 基金向中国证券投资基金业协会备案时,应报送的信息和材料包括（）A.I、II、III B.I、II、III、IV C.I、II、IV D.I、III 【答案】A 14、（2017 年真题）股权投资基金会计核算工作的会计责任主体为（）。A.基金托管人 B.基金管理人 C.基金份额登记机构 D.以上均是 【答案】B 15、（）又称审慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，对目标企业的一切与本次投资相关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。A.尽职调查 B.实地调查 C.问卷调查 D.现场调查 【答案】A 16、监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。A.四分之一 B.三分之二 C.二分之一 D.三分之一 【答案】D 17、中国证券投资基金业协会出台了（），对募集机构的禁止性行为以及募集媒介渠道进行了较为洋细的规定。A.证券投资基金去 B.私募投资基金合同指引 C.私募投资基金募集行为管理办法 D.私爵殳资基金监督管理暂行办法 【答案】C 18、“由于多数中小微企业在建立规范的公司治理和有效的企业管理架构方面通常存在缺陷，部分中小微企业甚至不能建立真实有效的财务会计制度，因此，从融资角度来看，中小微企业的投资者获取其真实信息的难度和成本都比较高。”这句话描述的是中小微企业在发展和融资需求方面的（）特征。A.创业成功的不确定性较高 B.科技型中小微创业企业的资产结构中无形资产占比较高 C.中小微创业企业的融资需求呈现阶段性特征 D.信息不对称比较严重 【答案】D 19、基金业协会会员不属于的一项是（）A.普通会员 B.联席会员 C.高级会员 D.观察会员 【答案】C 20、（2017 年真题）基金管理人进行管理人登记和基金备案时，通过资产管理业务综合报送平台提交材料应坚持（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 21、在对股权投资基金进行估值时，若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用（）。A.基金管理人应在与相关当事人商定之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值 B.基金管理人应在与咨询其他专业机构之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值 C.活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值 D.被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值 【答案】C 22、关于为股权投资基金管理人提供服务的基金服务机构，以下说法中错误的是（）。A.股权投资基金管理人应当委托在中国证券投资基金业协会完成登记已成为会员的基金服务机构提供基金服务业务 B.基金服务机构在中国证券投资基金业协会完成登记之后连续 6 个月没有开展基金服务业务的，中国证券投资基金业协会将注销其登记 C.中国证券投资基金业协会为基金服务机构办理登记不构成对基金服务机构服务能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产和投资者财产安全的保证 D.股权投资基金管理人在委托已于中国证券投资基金业协会完成登记并成为其会员的基金服务机构前，可不再对该私募基金服务机构进行尽职调查 【答案】D 23、在我国的分类体系中，当出现以下（）情况时，可认定该基金不属于创业投资基金。A.投资新三板企业 B.仅从事创业投资及相关活动 C.不投资在公开市场上市的企业 D.名称没有鲜明地体现创业投资的特点 【答案】D 24、契约型基金的参与主体主要为（）。A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金托管人 D.以上都是 【答案】D 25、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）A.股权投资管理基金人应当加强对关联机构和分支机构的管理 B.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并要有效实施 C.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度 D.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金 【答案】D 26、关于自由现金流模型，下列描述错误的是（）A.企业自由现金流（FCFF)指公司经营活动中产生的现金流，考虑公司运营与投资需求后，可自由分配给股东和债权人的现金流 B.股权自由现金流（FCFF)指公司经营活动中产生的现金流，考虑公司运营与投资需求后，可分配给股东和债权人的最大化现金流 C.自由现金流模型是将公司的未来现金流贴现到特定时点上以确定公司的内在价值 D.自由现金流模型通常需要设定详细的预测期 【答案】B 27、基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由（）承担。A.基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构 B.基金投资者 C.基金服务机构 D.以上都不是 【答案】A 28、下列属于股权投资基金清算程序的有（）。A.B.C.D.【答案】C 29、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息中的禁止行为包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 30、符合下列条件之一的股权投资基金管理人（含创业投资基金管理人）的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。哪一项不属于（）A.从事私募股权投资（含创业投资）6 年及以上，且参与并成功退出至少两个项目：符合本条件的，需提交参与项目成功退出证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。B.担任过上市公司或实收资本不低于 10 亿元人民币的大中型企业高级管理人员，且从业 12 年及以上：符合本条件的，需提交企业和个人的相关证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。C.从事经济社会管理工作 12 年及以上的高级管理人员：符合本条件的，需提交有关组织部门出具的任职证明。D.在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究 10 年及以上，并获得教授或研究员职称的：符合本条件的，需要提交相关资格证书和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。【答案】D 31、（2016 年真题）签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业 A 后先去了非竞争行业的公司 B，后离职在一家与 A 同行业的公司 C 从业，这时（）。A.视竞业禁止协议期限确定违反与否 B.原竞业禁止协议失效 C.视 C 企业发展状况确定违反与否 D.违反了原竞业禁止协议 【答案】A 32、公司型股权投资基金根据公司法的规定，采用有限责任公司形式的股权投资基金，投资者人数不得超过（）人，采取股份有限公司形式的股权投资基金，投资者人数不得超过（）人。A.50、100 B.100、100 C.50、200 D.100、200 【答案】C 33、（）是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。A.基金业协会 B.中国人民 C.中国证监会及其派出机构 D.财政部 【答案】C 34、我国合伙型基金的法律依据为合伙企业法，基金按照（）来运营。A.合伙人协议 B.投资人协议 C.投资协议 D.合伙协议 【答案】D 35、我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在（）登记成为基金管理人。A.基金业协会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.基金管理公司所在地证监局 【答案】A 36、关于业务尽职调查，下列表述不属于其主要内容的是()。A.需了解目标公司的市场情况，包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等 B.需了解目标公司的发展战略，包括经营理念与模式、未来业务目标等等 C.需了解目标公司面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等 D.需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况 【答案】D 37、折现现金流法是通过预测企业未来的现金流，将企业价值定义为企业未来可自由支配（）的总和。A.加权平均资本成本 B.股权自由现金流量 C.现金流折现值 D.贴现自由现金流量 【答案】C 38、下列属于股权投资基金特点的（）A.B.C.D.【答案】B 39、关于公司型股权投资基金的收益分配说法错误的是（）A.股份有限公司型股权投资基金分红只能采用现金分配的形式；有限责任公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式 B.公司型股权投资基金收益分配，须经董事会制订分配方案，并经股东大会（股东会）决议通过 C.有限责任公司型股权投资基金的投资者一般按其实缴出资比例进行收益分配 D.股份有限公司型股权投资基金一般按股东实际持股比例进行收益分配 【答案】A 40、用相对估值法来评估目标企业价值的工作程序不包括（）。A.选定相当数量的可比案例或参照企业 B.分析目标企业及参照企业的财务和业务特征，选择最接近目标企业的几家参照企业 C.在参照企业的相对估值基础上，根据目标企业的特征调整指标，计算其定价区间 D.计算目标企业投资收益，作出有效反馈 【答案】D 41、(2017 年)股权投资基金对目标企业的尽职调查，包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 42、基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、（）和（）。A.制约机制、协商机制 B.保管机制、协商机制 C.制约机制、纠纷解决机制 D.保管机制、纠纷解决机制 【答案】D 43、某地证监局在对辖区内机构进行例行检查时，发现某股权投资基金管理人有重大违法嫌疑，决定进一步采取措施，不符合相关规定的措施是（）。A.封存该公司所有财务资料 B.查封该公司所有银行账户 C.暂停该公司证券交易十五个交易日 D.对该公司法人代表进行刑事拘留 【答案】D 44、创业投资属于长期性的投资，流动性较差，一般需要（）方能有显著的投资回报。A.5-10 年 B.3-5 年 C.1-3 年 D.10 年以上 【答案】A 45、下列有关公司税收的说法，错误的是（）。A.当投资人是企业时，来自公司型基金分配的股息、红利所得为免税收入 B.当投资人是个人时，按股息、红利所得缴纳个人所得税的适用税率一般为 50%C.创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额 D.转让财产收入是公司型基金转让标的企业股权获得的收入 【答案】B 46、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项主要不包括（）。A.公司战略与业务发展定位 B.经营风险控制情况 C.产品市场占有率与差异化定位 D.高层管理人员尽职与异动情况 【答案】C 47、（2017 年真题）创业投资基金通过注资的形式对（）的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。A.未上市成长企业 B.已上市成长企业 C.未上市成熟企业 D.未上市小企业 【答案】A 48、根据沪深交易所现行的资金清算规则，交易资金采用（）交割制度。A.T+1 B.T+0 C.T+2 D.T+3 【答案】A 49、以下投资基金不属于股权投资基金的是（）。A.某创业投资基金(有限合伙)B.某医药并购基金 C.某证券投资集合资金信托计划 D.某股权投资母基金 【答案】C 50、关于基金设立的条件及流程，以下描述错误的是（）A.公司型基金是以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人 B.合伙型基金与公司型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同 C.信托（契约）型基金的设立涉及工商登记的程序 D.基金管理人在基金设立后的限定日期内到中国证券投资基金业协会办理基金产品备案 【答案】C 51、在契约型私募投资基金合同内容与格式指引 公司章程必备条款指引 合伙协议必备条款指引三种类型的基金合同首页的声明与承诺部分，均应用（）字体标出投资者应当注意的相关内容 A.加粗 B.红色 C.黑色 D.大号 【答案】A 52、在基金托管的基本原则中，（）是指在协议约定的托管权限范围内，根据国家法律法规规定和基金合同的要求履行托管职责。A.合规性原则 B.保密性原则 C.独立性原则 D.安全性原则 【答案】A 53、以下说法不正确的是（）。A.公司型基金按“先税后分”进行利润分配 B.合伙型基金按“先分后税”进行利润分配 C.合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排 D.合伙型基金的税后利润分配，如严格按照公司法，并在亏损弥补（如适用）和提取公积金（如适用）之后，分配顺序的灵活性也相对较低 【答案】D 54、某目标企业的其他股东在对外出售股权是作为老股东的股权投资人在同等条件下可以先于其他投资人购买，这是投资协议中的()的约定 A.董事会席位条款 B.保护性条款 C.第一拒绝权条款 D.排他性条款 【答案】C 55、关于中国证券投资基金业协会,表述错误的是（）A.其最高权力机构为理事会 B.对会员间的调解仅是民间性的,如果对调解不满意,纠纷方有权提起诉讼或仲裁 C.有权对违反自律规则和中国证券投资基金业协会章程的行为给予纪律处分 D.负责开展投资者教育活动及行业宣传 【答案】A 56、关于合伙型股权投资基金的清算主体，说法错误的是（）。A.由清算人负责清算 B.清算人由全体合伙人担任 C.基金不能委托第三人担任清算人 D.合伙人可以申请人民法院指定清算人 【答案】C 57、我国合伙型基金的法律依据为合伙企业法，基金按照（）来运营。A.合伙人协议 B.投资人协议 C.投资协议 D.合伙协议 【答案】D 58、股权投资基金为了实现与被投资企业的有效沟通，通常不采取的方式为（）。A.会面 B.电话 C.实地考察 D.调查问卷 【答案】D 59、创业投资基金，是指主要投资于各个创业阶段的未上市成长性企业的（）。A.股权投资基金 B.指数化投资基金 C.契约型投资基金 D.公司制投资基金 【答案】A 60、下列说法错误的是（）A.一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。B.二级投资，是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资。C.直接投资，是指母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行投资。D.母基金发展初期，主要从事二级投资，二级投资是母基金的本源业务。【答案】D 61、在（）中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。A.盈利预测 B.风险预测 C.发展趋势预测 D.财务预测 【答案】D 62、增资前甲公司注册资本 1000 万元，甲公司前一年度经审计的应用收入 12 亿元，净利润 4000 万元，年末净资产 1.5 亿元，依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资 1 亿元，增资甲供暖公司，获得 20%股权。该基金投资甲公司的投后市盈率为（）。A.2.5 B.6.25 C.10 D.12.5 【答案】D 63、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法考虑了（）的影响。A.股本结构、折旧摊销 B.资本结构、折旧摊销 C.资产结构、折旧摊销 D.股权结构、折旧摊销 【答案】B 64、关于股权投资母基金的业务，以下表述正确的是 A.I、II、III B.II、III、IV C.III、IV D.II、III 【答案】D 65、最适用于清算价值法进行估值的企业是（）A.某资不抵债、经营停滞的有色金属开采企业 B.某经营良好的商业零售企业 C.某正常持续运营中的机械制造企业 D.某软件开发企业 【答案】A 66、股权投资基金的参与主体主要不包括（）。A.外包服务管理机构 B.监管机构 C.行业自律组织 D.基金投资者 【答案】A 67、股权投资基金管理人应具备至少（）名高级管理人员。A.1 B.3 C.4 D.2 【答案】D 68、公司型基金的参与主体主要为（）。A.发起人和基金托管人 B.发起人和基金管理人 C.投资者和基金托管人 D.投资者和基金管理人 【答案】D 69、以下关于有限公司合伙型股权基金利润分配及亏损分担的表述中，正确的是（）。A.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者实缴资本分配、分担 B.所有投资者平均分配、分担 C.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理 D.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者认缴资本分配、分担 【答案】C 70、（2021 年真题）某股权投资基金管理人募集设立并管理一只有限合伙型股权投资基金，该基金主要投资初创科技型企业，基金管理人在基金登记备案时，必须报送的信息或材料不包括（）A.基金名称 B.管理人过往投资业绩 C.主要投资方向 D.基金合同 【答案】B 71、下列情形中，违反国家规定，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪的有（）。A.B.C.D.【答案】A 72、关于管理人内部控制的原则，说法错误的是（）。A.全面性原则：内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障合信息披露等主要环节 B.独立性原则：组织机构应当权责分明、相互制约 C.执行有效原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行 D.成本效益原则：以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况 【答案】B 73、增资前甲公司注册资本 1000 万元，甲公司前一年度经审计的应用收入 12 亿元，净利润 4000 万元，年末净资产 1.5 亿元，依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资 1 亿元，增资甲供暖公司，获得 20%股权。该基金投资甲公司的投后市盈率为（）。A.2.5 B.6.25 C.10 D.12.5 【答案】D 74、（2017 年真题）下列属于会长办公会行使的职权的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 75、以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是()A.投资人有权提名董事 B.投资人享有充分的监察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利 C.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方 D.监事会会议每半年召开一次 【答案】A 76、上市公司股份协议转让可以分为流通股协议转让和非流通股协议转让是根据是（）划分的。A.转让股份类型的不同 B.转让主体类型的不同 C.转让情形不同 D.转让股份价格的不同 【答案】A 77、投资后管理关注的被投资企业经营情况不包括（）A.销售及订货出现重大变化 B.管理层出现变动 C.聘任独立董事 D.失去重要客户和供应商 【答案】C 78、根据私募投资基金募集行为管理办法对风险揭示的相关规定，()应作为特殊风险事项向投资者进行披露。A.股权投资基金资金损失所涉风险 B.股权投资基金募集失败所涉风险 C.基金合同与中国证券投资基金业协会合同指引不一致所涉风险 D.股权投资基金资金流动性风险 【答案】C 79、（2021 年真题）某股权投资基金的基金合同约定:“按照单一项目的收益分配方式，对于来自投资项目的可供分配现金，A.2.24 亿元、0.06 亿元 B.2.06 亿元、0.24 亿元 C.2 亿元、0.3 亿元 D.2.3 亿元、0 元 【答案】D 80、基金管理人所聘请的律师事务所的律师应遵守（）原则，提供专业优质的法律服务。A.诚实守信、勤勉尽责及审慎 B.独立、客观、公正 C.高效 D.公平、守信 【答案】A 81、(2017 年)下列不属于协议转让的是（）。A.股票买卖 B.协议收购 C.对价补偿 D.股份回购 【答案】A 82、对于信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人遵循（）订立基金信托契约。A.、B.、C.、D.、【答案】C 83、般采用清算价值法估值时采用（）的折扣率。A.较大 B.较低 C.较高 D.较小 【答案】B 84、下列关于外币股权投资基金基本运作方式的说法中，错误的是（）。A.外币股权投资基金可以在国内以基金名义注册法人实体 B.外币股权投资基金经营实体注册在境外 C.外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象 D.外币股权投资基金在境外完成项目的投资退出 【答案】A 85、股权投资基金实行（）监管原则。A.统一 B.适度 C.集中 D.定向 【答案】B 86、下列关于股权投资基金会计核算的说法，错误的是（）。A.股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金 B.股权投资基金会计责任主体为基金托管人 C.股权投资基金会计核算的主要内容为资产核算、负债核算、损益核算、权益核算等 D.每只基金独立建账、独立核算 【答案】B 87、最适用于以市净率为估值乘数，采用相对估值法进行估值的企业是（）。A.某影视制作企业 B.某经营物流配送企业 C.某地方型民营银行 D.某通信设备制造企业 【答案】C 88、外商独资和合资私募证券基金管理机构提供的登记申请材料完备的，中国证券投资基金业协会将自收齐材料之日起（）个工作日内，以通过协会官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为其办结登记手续。A.15 B.20 C.5 D.10 【答案】B 89、（2020 年真题）关于锁定期的表述，错误的是（）A.锁定期的设置通常是为了保护中小投资者的利益，防止“内部人”利用信息优势获得不正当利益 B.强制锁定是根据法律法规或公司章程规定的有关股份锁定的规则 C.自愿锁定是指在强制锁定的基础上，为了提升投资者信心，公司的实际控制人、高管、董事、监事、控股股东等资源承诺在一定时间内不对外转让其持有的上市公司的股份 D.锁定期分为强制锁定和自愿锁定两种 【答案】B 90、关于股权投资基金募集机构对募集结算资金的义务和责任,说法错误的是()A.募集机构或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户 B.募集机构应当与监督机构签署账户监督协议 C.募集机构应当向中国证券投资基金业协会报送基金募集结算资金专户的信息 D.涉及私募基金募集结算资金专用账户开立、使用的机构不得将私募基金募集算资金归入其自有财产 【答案】C 91、（2020 年真题）基金销售机构应当具备的资质条件是（）。A.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员 B.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员 C.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员 D.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员 【答案】A 92、不同类型的金融产品具有不同的风险和期望收益特征，在投资者的资产配置中通常具有“高风险、高期望收益”的金融产品是（）。A.股权投资基金 B.银行理财产品 C.货币市场基金 D.固定收益证券 【答案】A 93、基金投资者关系管理的主体是（）。A.基金销售机构 B.基金发起人 C.基金托管人 D.基金管理人 【答案】D 94、下列关于私募基金的说法错误的是（）。A.投资产品面向不超过 200 人的特定投资者发行 B.是一类特殊的机构投资者 C.投资者通常是个人投资者，且投资者数量较多 D.可以投资公募基金公司的产品 【答案】C 95、（2017 年真题）企业在我国境内上市进行改制时首先应确定的是（）。A.会计师事务所 B.律师事务所 C.证券公司 D.拟 IPO 市场 【答案】C 96、关于股权投资母基金的业务，以下表述正确的是 A.I、II、III B.II、III、IV C.III、IV D.II、III 【答案】D 97、基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（）。A.GIRRNIRR B.GIRR=NIRR C.GIRR=NIRR D.GIRRNIRR 【答案】A 98、以下列举的是基金条款书中常见的基金条款的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 99、以下关于非上市股权转让，表述正确的是（）。A.股权转让协议签署后，目标公司应向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容 B.有限责任公司的外部转让一般需要经其他股东过三分之二同意，且其他股东放弃优先购买权 C.对目标公司的尽职调查通常由转让方自行完成 D.我国公司法对非上市股份有限公司的股份转让有特殊规定 【答案】A 100、（2017 年真题）按照资金性质，股权投资基金可以分为（）。A.并购基金和创业基金 B.公司型基金和合伙型基金 C.人民币基金和外币基金 D.母基金和子基金 【答案】C 101、根据相关法律法规的规定，（）的设立不涉及工商登记的程序。A.合伙型基金 B.有限责任公司型基金 C.股份有限公司型基金 D.契约型基金 【答案】D 102、（2016 年真题）关于公司重组上市的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 103、（2020 年真题）关于公司型股权投资基金基本设立流程，以下表述正确的是（）A.工商名称预先核准申请办理设立登记事宜领取营业执照在中国证券投资基金业协会备案 B.工商名称预先核准申请在中国证券投资基金业协会备案办理注册地址合格证明办理工商税务等相关登记 C.办理工商税务等相关登记在中国证券投资基金业协会备案办理注册地址合格证明 D.办理工商税务等相关登记办理注册地址合格证在中国证券投资基金业协会备案 【答案】A 104、基金服务业务的服务内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 105、在我国,股权投资基金的基本税负承担主要体现方面描述正确的一项是（）。A.投资者就其投人资本取得的各类所得以及基金管理人取得的管理费和业绩报酬需要按照税法的要求缴纳所得税 B.基金管理人组织特定形式的股权投资基金运作股权投资业务以实现投资者投人资本的增值，不同形态的资本增值可能涉及流转税的计缴。C.A 和 B 都是 D.A 和 B 都不是 【答案】C 106、小李为合格投资人，同时受到 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构的募集说明书，原来两家机构同时受 M 基金管理人委托募集一只股权投资基金。小李在募集说明书中看到，两家机构将分别独立承担因募集行为产生的全部责任，M 基金管理人不对募集行为承担任何责任。关于 M 基金管理人的行为，表述正确的是（）。A.M 基金管理人可以委托 A 基金销售机构进行基金募集，但不能豁免承担相关责任 B.M 基金管理人可以同时委托 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构进行基金募集，且因有约定可豁免承担相关责任 C.M 基金管理人可以同时委托 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构进行基金募集，但不能豁免承担相关责任 D.M 基金管理人可以委托 A 基金销售机构进行基金募集，且因有约定可豁免承担相关责任 【答案】A 107、以下关于信托（契约）型基金的税收，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担 B.股权投资业务的信托（契约）型股权投资基金的税收政策有待进一步明确 C.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题 D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定 【答案】D 108、股权投资基金清算的主要程序有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 109、(2016 年)下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施监督管理的部门规章的是（）。A.私募投资基金募集行为管理办法 B.私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）C.私募投资基金信息披露管理办法 D.私募投资基金监督管理暂行办法 【答案】D 110、以下属于运作期间的临时披露的事项的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】A 111、股权投资基金如何进行收益分配是投资者和基金管理人需要约定的关键内容，其中包括分配的（）等。A.效率、时间和顺序 B.原则、时间和顺序 C.原则、时间和效率 D.原则、效率和顺序 【答案】B 112、基金规模是指（）。A.基金计划募集的投资资本额度 B.基金实际募集的投资资本额度 C.基金计划以及实际募集的投资资本额度 D.以上都不是 【答案】C 113、（2017 年真题）从发展趋势来看，未来我国经济的增长将趋向于（）。A.要素驱动 B.创新驱动 C.科技驱动 D.人才驱动 【答案】B 114、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（）的单位，或者金融资产不低于（）万元的个人。A.500 万元，200 万元 B.1000 万元，200 万元 C.500 万元，300 万元 D.1000 万元，300 万元 【答案】D 115、创业投资基金通常采用的投资工具不包括（）A.优先股 B.可转换优先股 C.可转换债 D.普通股 【答案】A 116、M 投资管理公司 2011 年 1 月募集了一只人民币基金，规模 5亿元，已全部实缴到位。截至 2017 年 6 月 30 日，基金已累计向投资人现金分配 7.5 亿元，期末账面现金 0.5 亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本 2.5 亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为 9 亿元。投资管理公司正在准备 2017 年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的 TVPI 值应为（）。A.1.5 B.21 C.3.4 D.2.4 【答案】C 117、下列不属于股权投资基金销售机构在宣传推介过程中的禁止行为的是（）。A.口头或者通过签订回购协议、承诺函等方式直接或者间接向投资者承诺投资本金不受损失或者最低收益，或者预测收益率 B.宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C.诋毁其他股权投资基金管理人、托管人或者销售机构 D.充分披露股权投资基金交易结构、各方权利义务、收益分配、费用安排、关联交易（如有）、委托投资顾问（如有）等情况 【答案】D 118、企业面临的主要风险包括哪些方面（）。A.B.C.D.【答案】A 119、某股权投资基金对目标公司进行法律尽职调查，关于高级管理人员应重点关注的内容通常不包括（）A.是否存在劳动纠纷或者仲裁 B.是否签署劳动合同 C.是否设有具有行业竞争力的股权激励计划 D.是否签署竞业禁止协议 【答案】C 120、企业自由现金流对应的折现率为（）。A.股权资本成本 B.加权平均资本成本 C.企业自由现金流 D.平均红利 【答案】B 121、下列关于清算退出企业清算期间的说法，错误的是（）。A.公司可以继续开展新的经营活动 B.公司清算组为了清算的目的，有权处理公司尚未了结的业务 C.公司清算组应当按照法定的顺序向债权人清偿债务 D.债务人不同意提前清偿的，清算组可以通过转让债权的方法实现债权清收 【答案】A 122、股份有限公司申请股票在新三板挂牌，应当符合的条件不包括（）。A.依法设立且存续满两年 B.业务明确，具有持续经营能力 C.股权明晰，股票发行和转让行为合法合规 D.应为高新技术企业 【答案】D 123、甲企业拟认购某股权投资基金发行的产品，除具备相应风险识别能力和风险承担能力外，还应满足如下条件（）。A.总资产不低于 3000 万元 B.总资产不低于 1000 万元 C.净资产不低于 1000 万元 D.净资产不低于 3000 万元 【答案】C 124、下列关于基金销售协议的表述中，错误的是（）。A.基金销售协议中相关内容的说明应当由基金管理人负责向投资者说明 B.股权投资基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金的，应当签订书面基金销售协议 C.基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准 D.基金销售协议中关于基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分应当作为基金合同的附件 【答案】A 125、合伙人为自然人时，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用（）的五级（），计算征收个人所得税。A.5%-35%；全额累进税率 B.5%-35%；超额累进税率 C.8%-25%；全额累进税率 D.8%-25%；超额累进税率 【答案】B 126、（2021 年真题）机构甲为股权投资基金管理人，机构乙为股权投资基金财产保管机构，机构丙为管理人委托的基金份额登记机构，以下属于该基金服务机构的是（）A.丙 B.乙 C.甲、乙、丙 D.乙、丙 【答案】D 127、关于并购基金，以下描述错误的是（）A.对企业进行财务性并购投资的股权投资基金 B.并购基金作为财务投资者，在收购中会产生协同效应 C.并购基金主要是杠杆收购基金 D.并购基金只是一种所有权转移的投资方式 【答案】B 128、进行杠杆收购时，收购方的自有资金和外部资金的比例，通常不需考虑（）A.资本结构的风险 B.其他杠杆收购基金的投资策略 C.目标公司所能产生的现金流 D.外部资金的融资成本 【答