店面财务管理办法及制度.docx

店面财务管理办法
一、支出明细表
1.填写说明及标准
（1）报表必须由店长、店长助理、见习助理中的一人填写.
（2）必须统一模版的表样用黑色中性笔填写，单价、数量、金额不得缺项;支出非购物款的可直接填写金额。将店内经营用的费用开支和员工餐费用分开填列。如果一张表格不能填全，可使用两张或以上的表格。但所有的支出明细表必须有相应的签字。
（3）每张原始单据必须有经手人、店长签字，支出明细表和原始票据鱼鳞式粘贴到《票据粘贴单》上、并填写清楚报销金额（大小写）、票据张数（不含支出明细表张数）、项目写明支出日期，报销人签字、区域经理签字。
（4）返单时间暂定每周一返到财务，结账前一个返单日可待盘点结帐时一并返给财务。发票存根装订完整，标明店名及发票起止序号后封袋，由店长保存。
二、店内现金管理规定
1、流动金管理规定
1.1.建店开业头一日确定流动金额度，置换好零钱.
1.1.1预估日均1万及1万以下的店面40元；
1.. 1.此款走借款店面备用金。由店长填写借款单，区域经理签字、经理签字.
1.2运营期营业额上涨，需增加流动金，由店长申请并填借款单，区域经理签字、经理签字。
1.3流动金额度一经确定不得随意增减，更不得擅自挪用。
1.3.1流动金为店内公款，严禁私自挪用，出现短缺款由第一责任人负责赔偿，并进行双倍罚款.
1.3.2若在店长不知情情况下，管理组其他人员私自外借挪用，由挪用人负责赔偿，并对直接责任人（经手管理组）一倍罚款，间接责任人店长）一倍罚款.
1.4店面结账日由财务人员进行流动金核查，平日抽查，多款计其它收入，短款补齐，短款1元以上不能说明原因的补齐款项并承担短款同额处罚。
2、营业收入的规定
2.1所有收入当天必须入帐
2.1.1午饭结束后管理组收取店面负责收款的服务人员大额营业收入,双方在现金交接本上签字确认。
2.1.2日营业结束后管理组依据电脑数据与服务人员的现金进行核对，加上中午所收取的大额，出现长款上缴计入店内其它收入，出现短款由收款当事人负责补齐.
2.1.3.营业收入若有不敲单，不入账的现象，一经发现视同忤逆公款，当事人必须退还营业收入，并予以开除。情节严重的追究其法律责任。
2.2.特殊情况营业收入
2.2.1非营业时间，电脑未开启状态或晚系统结账后，为避免人为造成钱款流失，禁止一切销售。
2.2.2电脑故障等原因影响系统不能点单；
2.2 2.1.第一责任人第一时间报备区域经理和财务。
2.2.2. 。2店内运行手动点单后，记录三联单上分配各岗。
2.2.3系统恢复运行后，管理组第一时间收回所有点单服务员的收入款.
2.2.2.4.管理组补录三联单，三联单存根和补录的营业报表上报财务进行核实。
2.3.现金真伪责任人
2.3.1店面必须配备验钞机；
2.3.2管理组收取服务入员收入款时，发现伪钞，由服务员当事人等价进行赔偿；
2.3.3管理组存款，银行发现伪钞，由管理组当事人等价进行赔偿；
3、存款管理规定：
3.1管理组人员每天亲自负责保管现金和存款，其它员工不得管理现金和存款，否则出现一切后果由管理组负责.
3.2存款时间：当天营业款大额（百元额）必须在第二天13:前存入公司营业款卡，每天尾零月底和财务核对无误后一笔存入公司营业款卡.
3.3存款出现差异，少款补齐，结帐期内累计差异额超出1元时，对管理组每次罚款
1 元。
4、支出管理规定
4.1支出审批额最高权限
4.1.1.区域经理3元含）以下支出
4.2日常支出项3元含）以下区域经理审批权项：
4.2.1.员工餐支出超标部分由管理组全部承担；
4.2.2店内日常用品、保洁用品、办公用品、维修工具、药品（烫伤药等的采购支出
4.2.3店面临时用量采买的用品、辅料、宣传品采购支出；
4.2.4.2元以下客诉快速处理。
4.2.5.外购酒水的支出，票据为正规发票或收据；
4.2.6.店内或寝室水费、电费、税费、电话费、网费等日常花销，票据为正规发票或收据，区域经理审批即可.
三、店面盘点
1、盘点内容及标准：
1.1面品、馅品、成品菜品每月盘点，各种食材需过称、计量、全面清点。面品、肉馅品损益不超土 1%；韭菜鸡蛋和素虾损益比列不超-2%;如果各店面超出规定比列，由店面管理组按加工厂出厂成本赔偿。
1.2饮品、酒水清点产品个数进行记录，对包装破损、过期产品不予计入在内.盘亏由管理组补齐，盘盈做库存增加。
1.3备品每月进行盘点，全面彻底的清点记录在盘点表上。
1.4员工工装按季度盘点，如有报损工装应留存好，到盘点时与会计面对面进行报损，
超1年年限的工装可以报损；
1.5固定资产按年盘点，年底对固定资产进行一进彻底盘查.
四、店面发票管理
为加强店面票的管理，明确责任，防范风险，物作如下规定:各店的发票统一由店长保管和使用。店长要根据店内发票的实际使用和剩余情况及时在税务局领购发票，并存放好发票。已使用的发票存根不得擅自销毁。由于管理不善，造成发票或者发票存根丢失引发税务机关罚款的，由带店店长承一切罚款及相关费用。