年产万吨菜籽油精加工建设可研报告.docx

前言4
第一章 项目单位的基本情况和财务状况5
一、项目单位的基本情况5
二、项目单位的财务状况6
第三章项目的基本情况7
一、项目的建设背景7
二、项目的建设内容9
三、技术工艺10
四、总投资及资金来源13
五、项目建设条件14
第四章申请专项资金支持的理由和政策依据17
一、申请专项资金支持的理由 17
二、申请专项资金支持的政策依据20
第五章项目招标内容21
第六章项目节能减排措施22
一、项目建设对周围环境的影响 22
二、项目生产过程产生的污染物对环境的影响 22
三、环境保护方案23
四、节能节水24
第七章项目实施的组织管理措施及政策保障机制 25
一、企业管理与组织25
二、 安全生产与劳动保护27
第八章项 目效益 预
测.......29
一、财务估算30
二、盈利能力分析31
三、清偿能力分析32
四、不确定性分析32
前言
菜籽油俗称的菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出来的一 种食用油。菜籽油色泽金黄或棕黄。人体对菜籽油的吸收率很高，可达 99%，因此它所含的亚油酸等不饱和脂肪酸和维生素e等营养成分能很好 地被机体吸收，具有一定的软化血管、延缓衰之的功效。菜籽油中含有 一定的种子磷脂，对血管、神经、人脑的发育十分重要。菜籽油的胆固 醇很少或几乎不含，是人们最为理想的天然安全食品油脂。菜籽油精炼 加工，是一个技术含量高、资源转化率高、劳动密集、附加值高的高效 产业。金泉油脂公司年加工60吨精炼菜籽油生产线经过一年多的生产 经营，积累了丰富的生产、管理和经营经验，其生产技术达到了行业先 进水平。原料采购、产品销售拥有了固定的客户群，主副产品均供不应 求，潜在客户逐步增加。企业产品质量可靠，商业信誉好，价格竞争力 强，在当地及周边市场拥有很高的知名度。综合公司产品销售状况、菜 籽原料供应情况和企业资金状况等方面，公司拟在原有60吨/年的精 炼油生产线通过技术改造，将生产能力提升到150吨/年。
铜仁市金泉油脂公司年产1.5万吨菜籽油精加工项目的目的，旨在通 过菜籽油加工规模的扩大，设备的更新，使企业产能由现有的年产60 吨精炼食用植物油提高到年产150吨精炼食用植物油的产能目标，使 铜仁市金泉油脂有限责任公司菜籽油加工能力得到扩大，新增精炼菜籽 油年加工能力0.9万吨，并通过设备更新、质量检测手段的进一步科学 化，实现菜籽油加工质量的提高，为城乡市场提供数量更多质量更优， 价格便宜的菜籽油，满足城乡居民生活消费需求，增强人民群众体质。
同时为企业下一步建立自己的绿色无公害原料生产基地的发展目标奠定 基础。
第一章 项目单位的基本情况和财务状况
一、项目单位的基本情况
本项目由贵州省铜仁市金泉油脂有限责任公司（以下简称“金泉油脂 公司”）承办。
金泉油脂公司注册于28年7月，注册资本5万元，由高金凤、 邓传行等两名自然人投资设立的私营企业，主营油脂加工、销售。企业 现有员工38人，其中：管理人员5人，技术人员5人、销售运输人员8 人。2011年，生产加工优质菜籽油16吨，销售16吨，实际销售收 入1920万元，利润285万元，2010年底公司总资产808.8万元，其 中固定资产431.3万元，流动资产377.5万元，所有者权益806.5万元， 总负责2万元。目前，金泉油脂公司已形成注册商标“长百岁”的系列 特色食用植物油产品，产品迅速的走向并占领本地市场，产品在市场上 供不应求，成为本地家喻户晓的当地知名产品。近年来，金泉油脂公司 本着“发展一大产业，拉动一方经济，带领一批农户，促进区域发展” 的宗旨，按照农业产业化经营的要求，推行“公司+基地+农户”的生产 模式，走产加销一条龙，贸工农一体化的发展道路，不断强化油菜种植 产前、产中、产后服务，在农业增效、农民增收和区域经济发展方面发 挥了积极的作用。29年，金泉油脂公司被认定为铜仁地区农业产业化 经营重点龙头企业。
目前，金泉油脂公司拥有土地9990平方米、各类建筑物约2430.09平 方米、60吨/年菜籽油精炼加工生产线一条、食用植物油储油罐550 立方。公司在加强自身建设的同时，还注重原料基地的建设，按照“公 司+基地+农户”的生产模式，直接和农户订立油菜种植收购合同。
铜仁市金泉油脂有限责任公司法人代表高金凤，湖南省麻阳县人， 20年从事来到铜仁从事个体粮油零售批发经营活动，28年7月，在 铜仁市工商局注册成立铜仁市金泉油脂有限责任公司，高金凤任公司总 经理，是年，自筹全部资金在铜仁市谢桥办事处楚溪村投资新建60吨 /年植物油生产线一条，29年5月建成试投产，企业自建设到成立以及 后面的发展中，得到了当地市委、政府的领导和有关部门的大力支持下， 公司业务逐步扩大，产值利润得到增加，并得到发展壮大。
二、项目单位的财务状况
29年，生产加工优质菜籽油11吨，销售11吨，实际销售收 入1320万元，利润196万元。2010年，生产加工优质菜籽油16吨， 销售16吨，实际销售收入1920万元，利润285万元，2010年底公司 总资产808.8万元，其中固定资产431.3万元，流动资产377.5万元， 所有者权益806.5万元，总负责2万元。
第三章项目的基本情况
一、项目的建设背景
油菜籽在我国油料生产中具有举足轻重的地位，由于油菜籽含油率高且基本全 部用于榨油，我国油菜籽加工生产的菜籽油占国产油料加工获得的总油量的比重在 43%以上。28年我国秋冬种油菜（即29年夏收油菜籽）种植面积超过95万 亩，较上年增加8万亩。29年我国油菜种植面积更是达到7万公顷，全国油 菜籽主产省的种植面积均有所增加。中商情报网数据显示，28年中国油菜籽产量 达到1210万吨，29/10年度我国菜籽油大幅增长，产量达480万吨以上，同比增 长22 %以上，而且在今后较长的一段时期内，我国油菜籽产量的增长态势，仍就保 持较高的增长幅度。
在国家29年以来，国家上万亿元的刺激经济的投资计划中，相当一部分 资金用于支持国有和民营企业投资建设菜籽等油料加工项目。28年国内新增菜籽 压榨能力超过60吨/日，年新增菜籽压榨能力超过180万吨，29年、2010年国 内新增菜籽压榨能力均超过了 60吨/日。从目前情况看，未来数年国内菜籽压榨 能力仍将会继续保持增加态势。
中国一直是世界上最大的菜籽油消费国，其消费量占世界总消费量的24%左 右。21/02年度以前，菜籽油在我国植物油消费总量中居第一位 其后，随着大 豆、豆油进量的增加菜籽油消费退居第二位，28/09年度我国菜籽油国内消 费量达到430万吨，菜籽油消费量占植物油消费总量的19.9%。由于双低菜籽油的 饱和脂肪酸含量在普通食用油中处于最低 成为最有利于健康的食用油之一，再加 上中国居民向来具有消费菜籽油的饮食习惯，因此，未来中国菜籽油的总消费量将 继续稳步增长的态势。
油脂类商品作为关系国家食品安全的重要商品，其价格变化明显会 受到政策影响。尤其在我国，24年的大豆危机事件之后，外资已经占 据我国大豆食用油75%以上的份额，我国油脂的对外依存度大幅增加；而 来自马来西亚和印尼的棕榈油又在食用油掺兑中占据了廉价的有利角 色，使得菜籽油的市场份额不断被挤占，因此油脂定价权更多地掌握在 外资手中。仅从期货市场的活跃性而言，菜油的整体波动率小于棕榈油、 豆油。因为豆油、棕榈油有相应的外盘影响，炒作因素更多，而菜油由 于消费比重不断缩小，且国家对菜油的调控力更强，使得菜油也缺乏大 幅波动的题材。我国进菜籽主要来自加拿大，加拿大菜籽由于其压榨 出油率高、菜粕蛋白含量高等优势，跟国产菜籽相比，如果差价在5 元之内则具有明显优势。进菜籽的压榨利润基本在4元以上，较为 可观，而国产菜籽则始终处于无利可图区域，这说明国产菜籽在面临进 冲击时具有性价比劣势。
由于进利润丰厚，我国菜籽进量从28年5月开始有不断 攀高的趋势。28年我国菜籽进总量为130万吨，而29年我国菜籽 进量大幅增加，全年进总量为328.4万吨，而菜油的进也同步增 长。为了保护国产菜籽，商务部在29年第四季度下达了对进有毒菜 籽进行检验检疫的通知，要求从11月15日开始对进菜籽实行紧急检 疫，感染了茎基溃疡病菌的菜籽一律不得运往菜籽主产区。而从2010年 的新季油菜生长季节开始，带有害病菌的菜籽不得运往中国。2010年1 月和2月菜籽进量明显减少，这一政策从一定程度上限制了菜籽进 的步伐，部分订单因此取消。这对于保护国产菜油的份额起到了积极作 用。由于我国大豆压榨产能严重过剩，发改委已经叫停新建和扩建大豆 油脂加工项目，而菜籽油加工成为国家重点扶植项目。29年5月公布 的《轻工业调整和振兴规划》提出，要促进油料作物转化增值和深度开 发，新增菜籽油1万吨产能，以保障食用植物油供给安全。政策更多 不再鼓励企业做大，而是鼓励企业做强。从国家油脂油料的布局来看， 努力提高菜油作为国产主力军的地位和作用，具有长远的战略意义。
根据终端市场需要进行产品定位。国内菜籽油原料市场十分看好优质 品种和自然栽种程度较高的绿色产品。同时宣传产品的绿色、环保、安 全、营养、保健特点。本项目以天然绿色菜籽油深加工产品为主，同时 适度开展茶仔油加工。市场目标是立足中低档市场适当发展高端市场产 品，主要面向大众中档消费人群，该人群对生活质量要求较高，但又愿 意付出一定的价格取得优质产品。在一定范围的高档市场上，产品做到 品质优质、色泽美观、灌装考究。市场目标是树立品牌形象，提高知名 度。
二、项目的建设内容
根据铜仁市年产1.5万吨菜籽油精加工项目建设实际，本次项目建 设的主要内容为：油脂生产加工车间7m2,原料及成品仓库共计1350m2, 食用植物油储油罐4立方，改扩建1.5万吨/年（50t/d）—级食用植 物油精炼加工生产线一套。
三、技术工艺
本项目遵循先进性、适用性、经济性、可靠性和安全性原则，在备 选方案中运用功能评价法、费用评价法及专家评分法择优确定最终采用 的技术方案、设备方案和工程方案。
（一）总体设计方案
1、项目建设总体思路
本项目起点高，投资大，建成后将是铜仁市最大的菜籽油产业基地 之一，在项目的设计中，应用了连续脱色、干法脱胶、物理精炼、物理 脱除苯并比等先进的工艺技术和组合式脱酸脱臭塔等先进的设备，成熟 设备也根据菜籽油的特点进行了专门设计，整套设备工艺先进、生产可 靠，既能加工高品质的菜籽油，又能加工棉籽油、大豆油等多种油品， 为产业发展的多样化打下基础。
（二）技术方案
采用先进的工艺，保证技术领先于同行。
设备设计上符合菜籽油生产的特点。
重点资金投入在关键设备上，不影响工艺效果的边缘工程尽量节省 投资。
注重能源的节约和环境保护，减少排放，节约成本。
充分考虑铜仁的气候、水质对生产工艺、设备的影响因素
根据铜仁市年产1.5万吨菜籽油精加工项目的特点，按照提高加工的科 技含理，提高菜籽油质量的要求，本项目建成后的菜籽油精加工加工工 艺流程为：
1、碱炼、脱胶工序
磷酸碱液
毛油—酸炼^碱炼—冰洗―分离-水洗―分离一开燥t干燥油
2、脱色工序
白土
干燥油T 热f混合+脱色-过滤』密过滤一鹏色油
3、脱臭工序
脱色油 项交换T 热项臭一热交换厦却一安全过滤_脱臭油
4、自动控制系统
根据工艺条件和要求，对精炼车间主要工艺参数进行自动检测和控制， 设车间控制室，进行集中检测、显示、记录、报警和控制；并与就地检 测显示相结合。控制室配备电脑控制系统。车间内进行全程的温度、液 位、压力、流量、脱色过滤机操作实行计算机自动化管理，将计算机与 PLC （可编程控制器）及各种智能化仪表结合在一起构成油厂DCS （集散 控制系统）控制系统。此自动控制系统不仅能满足现代化工厂日益提高 的生产管理要求，且避免了由于集中控制所带来的高危险性，使得系统 的可靠性大大提高。
5、计量系统
生产线设置一套自动计量系统：毛油计量、脱臭成品油计量。
（三）设备方案
设计引进设备为一级精炼植物油生产线为50吨/日的生产设计能力，年 生产精炼植物油能力1.5万吨。
本项目设备选择本着先进、成熟、可靠、经济的原则，主要设备全部引 进国内水平的成套生产线设备产品，主要生产设备均采用自动控制，自 动化水平较高。
本项目设备全部在国内市场就近采购。
（四）产品质量方案
生产线终端菜籽油质量达到一级油标准，具体指标如下：
1、卫生指标：按国家标准GB2716-25食用油卫生指标执行：
酸价：<4
过氧化值，meq/kg < 12
羰基价，meq/kg < 20
神（以 As 计），meq/kg <0.1
黄曲霉毒素B1, meq/kg <10
苯并［a］芘，ppb <10
2、理化指标，按国家标准GB1536-24菜籽油国家标准执行。
项 目
一级
二级
色泽
（罗维朋比色槽25.4mm） <
-
-
（罗维朋比色槽1335.4mm）
<
黄20红2.0
黄35红4.0
气味、滋味
无气味、感
好
气味、感良
好

透明度
澄清、透明
澄清、透明
水分及挥发物/ （%）＜
0.05
0.05
不溶性杂质/ （%）＜
0.05
0.05
酸值(KOH) (mg/g)<
0.20
0.30
过氧化值/ (mmol/kg )
5.0
5.0
加热试验（ 280°C）
—
—
含皂量/ （%）=
—
—
烟点/C =
215
205
冷冻试验（0C储藏5.5h）
澄清、透明

溶剂残留量/
（mg/kg ）
浸出物
不得检出
不得检出
压榨油
不得检出
不得检出

四、总投资及资金来源
（一）项目总投资
本项目总投资为14万元，其中：项目建设资金1210万元；项目铺 底流动资金190万元。
（二）项目资金来源
拟通过二个渠道筹集。一是自筹资金12万元（含向国家争取部分 项目扶持资金），二是向金融机构借款3万元。
五、项目建设条件
本项目位于铜仁市金泉油脂有限责任公司厂区内，地处现铜仁地区万 山特区新区（原铜仁市谢桥办事处楚溪村）。
1、地形、地貌、地震情况
厂址位于现铜仁地区万山特区新区（原铜仁市谢桥工业园区内），谢桥 河两岸的河流地段上，地势平缓，西高东低，最高海拔286米，最低海拔 274米。厂址所在区域河流段地发育，地貌为缓丘岩溶坝子峰丛谷地。
2、工程地质与水文地质
场地表层分布厚度米的砂质壤土，间杂回填土及人工堆积物， 厚度不均，结构松散，工程性质较差；地基承载力较低，允许承载力120 千帕；表层下浅灰色砂属粉土，层厚米，呈稍密一一中密状态， 属中等压缩土，工程性质较好。可作为一般建筑的基础持力层；地下20米 左右为灰绿草黄色砂质粉土和丘砂土，呈中密密度状态，中等偏
低压缩性，综合厚度一般超过15米，工程性质较好，可作为桩基持力层。 厂区无断裂露出。
地下水位属中等偏高，最高地下水位1.8米，最低地下水位3.2米， 平均地下水位2.4米。根据水质分析结果，地下水对混凝土不具腐蚀性， 对钢结构具有轻度腐蚀性。
3、气候条件
据气象资料表明：厂区所在地的各项气候指标如下：
全年主导风向：NE
最大风速：22.1m/s
平均风速：0.9m/s
大气压力14.HPa:
年均温：16.9C
极端最高气温：42.5。
极端最低气温：-4.1。
年平均相对湿度：78%
年平均降雨量：1302.7mm
4、城镇规划及社会环境条件
项目实施地原系铜仁市谢桥办事处，属于铜仁地区政治、经济、文化、 信息中心，但工业发展相对滞后，在一定程度上制约了地方经济社会的 发展。为调整优化地方产业结构，提升经济总量，繁荣地方经济，地方 政府从可持续发展战略的客观要求出发，将铜仁市谢桥办事处的楚溪、 唐家寨等地规划为以农副产品加工业为主体的工业区。
地方党委、政府高度重视农副产品加工业的发展，将农副产品加工业 作为当地农业结构调整的主攻方向，竭尽所能为农副产品加工业创造发 展条件。新区辖区内现有铜仁六中、铜仁逸夫小学等六所中小学校，谢 桥卫生院、铜仁地区体育馆等教育、卫生、体育设施，其良好的基础设 施、后勤服务设施将为本项目提供必要的支撑，成为本项目文化、医疗、 生活后勤方面的重要依托。
5、交通运输条件
本项目厂址所在地交通条件较为完善，具备公路、铁路和航运的运输 条件。
1）公路运输：厂址所在地原铜仁市谢桥工业区内及区外公路路网已 建设完善，区内交通主干道已全面建设竣工，区外与铜（仁）一玉（屏） 高等级公路毗邻。紧邻的铜仁市现有铜（仁）一松（桃）、铜（仁）一江
（）、铜（仁）一玉（屏）三条交通主干道，市境内公路总长453千米， 其中：一级5千米，二级47千米，三级31千米，四级225千米，等外 级145千米。乡镇通车率1%，行政村通车率85%。通过这些公路设施， 工业区可方便快捷地通往市内各乡、镇、办事处和毗邻县份。由工业区 至渝怀铁路货运站约15分钟，至铜仁机场约30分钟。同时，凯（里） 一玉（屏）高速公路已于26年开通，铜仁至贵阳的乘车时间仅为5小 时。
2）铁路运输：重庆市至湖南省怀化市的渝怀铁路过境铜仁，已于26 年4月开通，在市境内设有一个客运大站和一个货运大站。该铁路可为 项目物资提供有力支撑，并大辐度降低运输成本。
3）航空运输：铜仁大兴机场距铜仁市区25千米，现已开通贵阳、北 京、广州三条航线。通过该支线机场，可加快项目信息流和人流，提高 项目运作效率。
6、公用设施社会依托条件
本项目建在原铜仁市工业区内，场地已实现三通一平条件，项目投资 范围只包括厂区内的生产装置和必须配套的公用工程和辅助设施。水电 供应已送达厂区围墙外，铜仁市供水总公司承诺项目所需供水，铜仁供 电公司承诺所需供电。
7、防洪设施条件
厂区紧邻谢桥河，无任何防洪设施，防洪条件较差。但本项目厂区是 在公司防洪设施防护内，可抗御50年一遇的特大洪水袭击。
8、施工条件
厂址场地地形平缓，距铜仁市梵净山大道约150米，有谢（桥）一一 唐（家寨）公路相通，建设材料可直接运至施工现场，不存在二次倒运， 施工条件优良。
第四章申请专项资金支持的理由和政策依据
一、申请专项资金支持的理由
1、项目建设是落实“国务院关于当前稳定农业发展促进农民增收的 意见”的需要。
农业是基础产业，也是薄弱产业，同时又是保障市场供给的支柱产业。 特别是增加农民收入，是当前和今后一定时期内我国农业和农村工作的 重要任务。
建设项目所在地原系铜仁市，该市位于贵州省东北部，铜仁地区东部， 湘黔交界的边远地区，人均耕地少，农业基础薄弱，人均收入较低。就耕 地而言，人均耕地面积只有0.76亩，低于贵州0.87亩的平均水平，更低 于全国1.15亩的平均水平，低于人均耕地0.824亩的警戒线。因此，通 过耕地提高当地农民的经济收入难度较大。但另一方面，现有草地363 平方千米，水域面积33平方千米，林地635平方千米，未利用土地267 平方千米。从气候、土地、水等自然资源条件来看，为特色农产品加工 业发展具备了基础；从生态条件来看，由于地方经济工业基础较薄弱， 并且发展也比较缓慢，工业企业规模小，数量少，因此，自然环境基本 上没有受到污染，十分有利于特色农产品加工业发展。而发展特色农产 品加工业占耕地少，粮食消耗少，并且效益较好，是一项可有效解决当 地农民增收的有效途径。
本项目正是按照发展农业生产力水平进行建设，以农民增收为目标， 以市场为导向，以科技为支撑，来促进农民增收，是落实“国务院关于 当前稳定农业发展促进农民增收的意见”的具体行动。
2、项目建设是推进农业产业化经营，调整地区农业产业结构的需要。
项目使当地群众积极参与进来，不仅可有效改善民族地区的生态环 境，而且还可有效调整民族地区农业及农村经济结构，调整种植业、积 极推进农业产业化经营。项目的实施将，创造新的就业机会，产生良好 的社会效益。
本项目建设是贯彻落实党和国家这一重大方针政策的主要措施之一， 是推进农业产业化经营，调整地区农业产业结构的需要。
3、项目建设是满足国内外市场需求，提高人民生活水平的需要。
随着人民生活水平的提高，人们对食品的要求由吃饱到讲究多样化、 营养化、绿色化和安全化。
4、项目建设是企业发展的需要。
一是提升产品质量，培育自主品牌需要。赢得未来市场，最根本的是 质量品牌的提升。目前，行业尚普遍缺乏这种长远持久的发展理念，即 使部分企业有品牌意识但无力从低端竞争中挣脱出来。使产品品质得到
根本的提升。
二是完善治理结构，建设现代企业的需要。公司注册成立3年来，在 铜仁地市及万山特区有关部门的大力支持下，由小到大，由弱至强，已 形成了一定的产业发展基础和较强的竞争能力，但距一流的现代化生产 企业的管理标准还有较大的差距。为适应新的形势，公司有必要通过产 业升级，完善内部产品结构，全面提升管理水平，按照科学化、法治化、 现代化、精细化的要求，塑造全新的现代化企业。
三是服务地方经济，发展自身的需要。“旅游文化产业实现新跨越” 是铜仁地委、行署在构建构建“两带两圈”产业体系，实现6个新跨越 规划中的重要一项，金泉油脂公司作为旅游产品定点生产企业，生产旅 游方便食品、休闲食品，既能为发展铜仁旅游业做贡献，又能借机发展 壮大自己。
本项目符合国家产业政策，是铜仁地区重点支持发展的农业产业化 的龙头项目，对于改善调整铜仁地区农业产业结构、带动社会经济持续 发展具有重要作用；对于提供有效就业岗位以及家庭和谐稳定、社会主 义新农村的建设具有积极的意义；对当地农民增收以及生活水平改善具 有显著效果。
项目选址恰当，规划布局合理，功能设置齐全，建设规模适宜、合理， 建设条件能满足本项目建设的需要；供水、道路等配套条件较好。
本项目业主经营组织模式先进，具备项目建设和经营能力，能充分提 供项目所需的优质原料，技术支撑力量强；项目选择的技术工艺方案先 进、适用、安全、可靠。
项目经过可行性研究表明，建设该项目符合国家食品安全战略，有良 好的社会、经济效益，是必要的，也是可行的。
据项目经济测算，项目达到设计生产能力后，年均销售收入150 万元，年均利润总额20万元，项目财务内部收益率31.75%，财务净现 值4582.25万元，投资利润率47.56%，投资利税率49.86%。财务分析结 果表明，该项目的财务效果明显，抗风险能力较强。
二、申请专项资金支持的政策依据
1、中共中央文件中发〔27〕1号及国家关于农业发展的产业政策;
2、国务院文件国发〔27〕4号；
3、《全国食品工业“十一五”发展纲要》；
4、《全国农业和农村经济发展第十一个五年规划》（ 26-2010年）；
5、中共贵州省委、贵州省人民省政府《关于加大力度实施西部大开 发战略的若干意见》；
6、中共贵州省委、贵州省人民政府《关于促进农民增收若干政策措 施的意见》；
7、《贵州省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；
8、贵州省农业厅《贵州省“百亿工程”总体方案》；
9、27年国家产业发展指导目录。
第五章项目招标内容
根据中华人民共和国国家发展和改革委员会《工程建设项目招标范 围和规模标准规定》（第3号令，20年5月1日），贵州省人民政府《贵 州省工程建设项目招标范围和规模标准规定》（第68号令，23年7月 16日）要求，对本工程勘测、设计、施工、监理、主要设备材料采购等 项目的招投标具体实施细则说明如下。
1、设计费＜20万元，不必进行招标；
2、勘察费＜20万元，不必进行招标；
3、监理费＜20万元，不必进行招标；
4、建筑工程费＞1万元，必须进行招标；
5、设备购置费〉50万元，必须进行招标；
6、安装工程费〉50万元，必须进行招标。
按4、6条必须公开向社会发布招标公告，审查核定具有相应资质等 级的投标单位不少于三家，委托当地建设工程招标部门进行招标，按照 “公开、公平、公正”的原则，择优选定施工单位，签订施工合同。
招标基本情况

第六章项目节能减排措施
一、项目建设对周围环境的影响
本项目工程建设过程中不存在大量的土石方开挖，对周围环境基本无 影响。
二、项目生产过程产生的污染物对环境的影响
本项目的主要污染源是卫生清洗，生产车间冲洗地面和生活污水， 无化学污染。污染及排放见表。
污染物排放表
序 号
污染源 种类
排放 源
排放 量
排放 方式
排放标准
1
污水
厂区
3m?/ h
连续
COD<
15 0mg/l
2
生活污 水
车间
2 ms/ h
连续
BOD<30mg/l
3
生活污 水
厂区
1ms/ h
连续

4
废渣
车间
120T
/年
间歇

三、环境保护方案
本项目的污水来自清洗卫生环境的清洗水，无任何化学物品，清洗 后的污水COD和BOD都小于规定的排放标准，符合《污水综合排放标准》 (GB8978-96)中污水综合排放的二级标准。本工程污水排放量少，无化 学污染，进沉淀池处理后，可直接通过厂区排水管流向外排放。
本项目废渣运往指定的堆放地点。
执行的环境保护标准：
1) 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)—级
2) 《国家地表水环境质量标准》(GB3838-22)
3) 《室外排水设计标准》(GBJ14-87)
4) 《贵州省地面水域环境功能划类规定》(黔府发[1994]22号)
5) 《环境空气质量标准》(GB3059-1996)
6) 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)
7) 《工业企业厂界噪声标准》(GB12348-1990)
污染物的治理措施方案：
1）废气、烟尘：锅炉产生的废气和烟尘通过25米高排气筒达标排放。
2）固体垃圾：及时收集至垃圾堆放场，然后定期运往铜仁市垃圾处 理场进行无害化处理。
3）噪声：购买噪声小的装置设备；配置消音设备；配备耳塞、耳罩 等防护用品。
4）废水：采用自建“三级污水净化”污水处理设施进行处理，达标 后排放。三级污水净化处理池与本项目工程同步建设。
四、节能节水
（一）节能
设计原则：
项目设计中应认真执行国家现行的有关节约能源及合理利用能源的 政策、法规和标准，遵守国家对能源利用所采取的开发与利用并重的方 针，做到技术上可行、经济上合理。
节能措施：
1、生产用汽中冷凝水经疏水器分离后，送回锅炉房凝水池重复利用。
2、供热管线用经济厚度保温材料进行保温，减少热能损耗。
3、变压器采用无功自动补偿，以提高供电的功率因数，经补偿功率 因数要达到0.95以上。
4、照明尽量选用高效节能灯具。
能源管理：
1、设专人负责全厂的能源管理，包括制定能源购入及使用计划，做
好使用统计工作。
2、强化节能意识，制定完善的能耗考核制度。
（二）节水
1、设置冷却水循环利用装置，即冷却水循环系统，从而有效减少新 鲜冷却水用量。
2、对生活用水和清洗水采用节水阀门，并加强管理，采取切实有效 措施避免跑冒滴漏现象。
3、建立完善的节约用水制度，教育职工节约用水，增强职工节水意 识。
第七章项目实施的组织管理措施及政策保障机制
本项目在金泉油脂有限责任公司公司的统一管理下组织生产经营。 一、企业管理与组织
根据企业的性质和生产经营特点，初步确定采用四级管理的层级组织 形式，即董事会、最高管理层、部门管理、班组管理。各个层级的主要 职能是：董事会负责公司的重大事项决策；最高管理层对董事会负责， 全面管理公司的生产经营及其决策和其它相应的职能；部门管理负责公 司生产经营的具体管理事项；班组按工艺要求和生产计划负责产品的具 体生产。
1、组织机构图
公司前三级管理机构的设置及其相互关系如图所示。
生产部
采购部
营销部
财务部
行政事业部
人力资源部
技术部
质检部

企业组织机构图
2、人力资源配置
1）工作制度
生产车间、供热、库管、水泵房、机修、配电、保卫按双班制；其它 部门均按单班制；每班工作8小时，全年工作天数为3天。
2）劳动定员及工资福利
根据生产工艺、部门职能、管理要求和当地目前的劳动力市场水平、 管理需要，初步拟定的劳动定员为83人，员工年工资福利标准在150 元以上。
3）人力资源来源
本项目中的总经理、副总经理、技术总监由董事会指定，个别确需招 聘的，面向铜仁市或更大范围内招聘解决；其他所有人员均通过社会招 聘解决，其中中层管理人员和主要技术人员可在全国范围内招聘，其他 管理人员、一般技术人员、工人在铜仁市和万山特区招聘。
4）员工培训
为确保项目改建后能正常生产，实现预期效益，生产线操作人员委托 设备供应商代培。同时，企业将建立员工培训制度，定期对干部、员工 进行培训。技术人员必须熟练掌握操作规程，持证上岗。
二、安全生产与劳动保护
本项目具体工程有:土建工程，设备安装工程等。
安全生产：
1、采用的标准及规范
1）GBJ85 — 83爆炸和火灾危险场所电力装置设计规范
2）GB87 — 85工业噪声控制设计规范
3）GB84 — 97国务院关于加强防尘防毒工作的决定。
2、生产过程中存在的职业危害因素
项目生产所需原料和生产的产品无毒、无害。同时，生产工艺流程安 全可靠，能够产生的主要危害因素有动力设备在运行过程中产生的震动 和噪音。
3、主要防范措施
1）各建筑物之间按规范要求留有足够的间距，道路要划分清洁道与 污染道，避免交叉，同时要满足消防与运输等方面的要求。
2）室内工艺设备及辅助设施在布置上均按规范要求留有安全通道和 规定的操作间距。
3）电气要求
① 电气线路采用电缆敷设，需明线设置的要有穿线槽保护，设备要可 靠接地，主要设备要有漏电保护装置。
② 各生产车间在设计中采用消防、化学灭火器材，主要生产车间设置 有火灾自动报警系统，以便于及时报警，迅速扑灭火灾。同时各生产车 间按规范要求作防雷设计。
③ 各类机械设备的传动装置均装有安全防护罩。
④ 采用先进、可靠、成熟的工艺路线和设备。
劳动安全与卫生防护：
根据项目生产特点和设备情况，重点采取以下措施：
1、电气线路采用电缆敷设，需明线设置的要有穿线槽保护，设备要 可靠接地，主要设备要有漏电保护装置。
2、消防措施
1）在车间内部按消防要求配置灭火器，小型推式消防车等消防工具。
2）消防设施遵守国家、省市现行的安全规定布置、配备，车间均按 规范设置消火栓灭火系统。变配电站、车间配电盘等区域备干粉灭火器。
3）建筑物之间距离均应符合防火间距要求，无消防死角。厂区道路 为直形车道，宽度均大于6米，便于消防车辆通行。
4）采用消防用水与生产、生活用水合并的给水系统，管网环形布置， 管道上设地下室外消防栓，两消防栓之间距离不大于120米。
3、建立相应的劳动纪律和安全制度，职工上岗前要进行安全、操作 规程、应急处理措施等方面的教育培训，按工艺要求配置相应的劳动安 全保护用品，穿戴上岗。
4、卫生防护原则及措施
本项目属于食品行业，在设备选择、工艺流程、车间布置等方面均应 符合《中华人民共和国食品卫生法》和有关行业标准，并在生产、包装、 检验、运输过程中，采取合理有效的卫生防护措施，对生产人员定期进 行体检，杜绝传染病源，工作时穿戴隔离衣，以防食品污染，保证产品 卫生质量。具体包括：
1）应对水源、厂区周围大气质量定期监测，保证环境和水源无污染。
2）生产车间建筑设计及设备购置安装时应执行上述标准及国家和地 方有关规范，地、墙面要防腐、无毒、易冲洗，门、窗洞应设防蝇虫、 防鼠设施。
3）在生产车间，安装轴流风机，以排湿降温，并保证室内空气清新。
4）电气设备均采取接地保护，动力传动部分设防护罩。
5）坚持日常卫生清扫，保持车间清洁卫生，确保生产条件符合食品 企业卫生规范要求。
6）加强个人卫生检查，严格执行卫生规范要求。
第八章项目效益预测
该项目经济评价依据国家发改委和建设部颁布的《建设项目经济评 价方法和参数》第三版规定的原则与方法进行。在市场需求预测，生产 规模，产品方案，工艺技术方案，原材料供应，工程建设方案及实施计 划等基础上进行项目的经济评价。
根据项目的特点，该报告的经济评价包括项目的盈利能力分析、清 偿能力分析和不确定性分析。
一、财务估算
该项目财务估算按国家现行的《工业企业财务制度》，《农业企业财务 制度》以及有关税收条例进行。
1、价格预测
考虑到市场发展趋势，该项目的投入、产出物的相对价格不会有太大 变化，且通货膨胀同时影响投入和产出两个方面，故财务评价中所有投 入、产出物的价格均采用29年当地的市场价，即基价。
2、效益预测
项目效益是根据产出物的预测价格和生产规模计算而得。项目的销售 收入主要来自于鸭鹅加工产品。第一年为建设期，第二年生产负荷达到 60%，第三年达到80%的负荷，第四年达到正常年生产。该项目正常年销 售收入150万元。详见附表4销售收入表。
3、总成本
采用要素法分项测算企业生产总成本，总成本估算详见附表3（总成 本估算表）。
1）原材料。原材料指养殖原材料、加工原材料、包装材料、辅料等方 面的支出，详见附表3。
2）燃料与动力。项目年消耗电1050度，水40吨，煤10吨。
3）工资与福利。该项目劳动定员63人，其中管理人员7人，技术人
员8人，生产人员48人。其工资及福利为136万元。
4）修理费。修理费包括所有固定资产的大、中、小修理费，按折旧 原值的20 %计。
5）其他费用。其他费用指管理部门为经营该项目而作的支出的管理、 销售费用等，其费用按按年销售收入的10%计。
6）折旧与摊销。固定资产折旧采用直线法计算，计算时先扣除残值 （取原值的4%）。各类固定资产的折旧和摊销年限如下：房屋、建筑物
等土建工程20年；设备及安装工程10年；其他费用按10年摊销。
7）税务。根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，企业所得税 税率为25%。加工销项税税率为17%。
8）财务费用。按银行长期（5年以上）借款利率为7.11%,流动资 金短期借款利率为6.39%。在建设期发生的借款利息计入投资，在生产 期发生的借款利息计入项目的财务费用。
二、盈利能力分析
1、利润及其分配
计算期各年的利润及其分配情况见损益表，盈余公积金按5%提取， 公益金按5%提取。根据销售收入计算表、总成本估算表、损益表等计算 生产期年均销售收入150万元，年均总成本4295.19万元，年均销售 税金及附加53万元，年均所得税5万元，年均净利润15万元，投 资利润率为47.56%。
2、盈利能力分析
项目全部投资现金流量表见附表6。
所得税后内部收益率31.75%
财务净现值（贴现率为12%） 4582.25万元
动态投资回收期5.08年（含建设期）
可见，该项目具有一定的盈利能力。
三、清偿能力分析
项目在第三年可用于还款的资金达1020万元，可见至3年的时间即 可偿还3万元的银行贷款。贷款偿还期为3年（包括建设期在内）。
四、不确定性分析
本报告从敏感性和盈亏平衡分析两方面对项目的财务评价进行不确 定性分析。
1、敏感性分析
影响该项目经济效益的主要因素有：基建投资、销售收入、经营成 本等，本节将分别以全部投资为基础分析基建投资、销售收入、经营成 本变化对所得税后内部收益率的单因素影响。具体情况下表。
表14-1项目敏感性分析表
序
号
不确定因素
变动幅 度
财务内部 收益率
财务内部收益率
（变动幅度）
临界率变动幅度
（基准收益率情况
下）
1
基本方案

31.75%

2
建设投资
10%
29.40%
-7.40%
449.80%
-10%
32.48%
2