材料款工程款支付管理制度.docx

材料款工程款支付管理制度

4材料款、工程款付款管理制度、目的(一)确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为；
(二)杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本；
(三)确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
二、适用范围
(一)工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付；
(二)材料、设备款的审批、支付；
(三)设计、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。
三、付款原则
(一)工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付；
(二)工程款支付要严格执行公司审批的制度
(三)对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付，须按公司财务管理制度的规定，经特别的审批程序审批；
(四)工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同的要求进行工程验收办理结算付款。
四、付款分类
1、工程款支付，分为两类：
1、合同类（即指签订合同的各项付款，包括签订有合同的各种材料、程费、机械租赁费等）
2、非合同类（例如：各种零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）
2、材料采购支付，分为五类：
1、批量大额采购（必须签订合同）
2、量不大但每个月都存在的固定材料（例如：氧气、乙炔、柴油、等
3、紧急零星小额采购（例如：各种小五金、小辅材）
4、紧急但金额较大的采购
5、维修费用
3、设备款、设计、营销、策划相关款项支付，必须签订合同或协议，按合同或协议规定付款
五、付款价格界定
1、有合同的，按合同单价执行
2、机械设备租赁费、零星人工费、零星工程费、无合同的，可以参照同类有合同的单价，无同类合同参考单价的，必须有价格审批表
3、月固定材料，必须有经公司负责人审批的价格审批表20元，4、零星采购，单价高于20元，且数量较大的，必须有经公司负责人审批的价格表，单价低于数量较少的，可以由部门经理及部门负责人批准生效。
5、紧急且单价较高的材料采购、设备采购必须有经公司负责人审批同意的价格审批单
6、各项修理费，在500元以上的必须经公司负责人批准同意
六、付款需要的支撑附件
1、合同款、非合同款（零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）、月固定材料采购经合约成本部,走项目付款审批表
2、紧急零星小额、特殊采购、维修费用走费用报销单
七、程序
(一)工程、劳务付款程序
(二)机械台班费申报程序
(三)合同材料、月固定材料申报程序采购提交单据护合均成本音E主二台妁战本畅算公司会计（樓对管造价工程师经理已付款、未付款、佶款入库单，送貨单、对账单、合同或价格审批表总经理k财务经理C凤验管理部意工程总经理见
(四)费用报销单付款流程無购填写费用掘销单部门经理项目总经理公司会计入库单、送货单、价格审批表當备劃总公司审计
八、付款阶段根据审批好的相关付款单据，每天由采购做付款计划
2、财务根据采购部的付款计划支付款项
3、费用报销单由报销人直接到财务报