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九月银行从业资格考试风险管理期中考试押试卷
一、单项选择题（共50题，每题1分）。
1、以下关于核心存款的说法，不正确的是（）。
A、短期内被提取的可能性较小
B、季节变化或经济环境变化对其影响较小
C、不包括活期存款，因为其流动性太高
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。核心存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。典型的核心存款包括个人活期存款账户、企业活期存款账户、储蓄账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户。因此D项错误。
2、下列不属于压力测试的假设情况的是（）。
A、6个月LIBOR增加500个基点
B、正常经营状况
C、主要货币相对于美元升值15%
【参考答案】：B
【解析】：本题很简单，压力测试就是测非正常情况下的风险状况，选C。
3、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。
A、该企业集团的短期偿债能力较弱
B、该企业集团投资房地产已经造成损失
C、投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出
B、C、D项结论
4、当久期缺为负值时，市场利率上升，银行净值将（）。
入、上升
B、不变
C、先上升后下降
【参考答案】：A
【解析】：当久期缺为负值时，资产的加权平均久期小于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积。如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度小，银行的市场价值最终将上升。
5、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。
A、维护金融体系的安全和稳定
B、维护公众对银行业的信心
C、保护债权人利益
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。《银行业监督管理法》明确了我国银行业监督管理的目标：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信0。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力
6、战略风险属于一种（）。
A、短期的显性风险
B、长期的显性风险
C、长期的潜在风险
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
7、内部控制体系和（）是操作风险管理的基础。
A、公司治理
B、合规文化
C、信息系统
【参考答案】：B
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
8、商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是（）。
A、正确划分银行账户与交易账户
B、正确划分表内业务和表外业务
C、建立完善的内部控制体系
【参考答案】：A
【出处】：2014年下半年《风险管理》真题
【解析】资产分类（即银行账户与交易账户的划分）是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。
9、下列（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A、《贷款通则》
B、《商业银行风险监管核心指标（试行）》
C、《项目融资业务指引》
【参考答案】：B
【解析】：C项，《商业银行风险监管核心指标（试行）》属于其他风险管理领域相关制度指引。
10、下列属于商业银行风险管理的主要策略的有（）。
A、风险分散
B、风险集中
C、风险转出
【参考答案】：A
【解析】：本题主要考查商业银行风险管理的主要策略。本题要求考生在宏观层面上时风险管理的主要策略予以掌握。商业银行风险管理的主要策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。所以本题答案为A，BCD三项都属于偷换概念。
11、某企业2010年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2010年初所有者权益为40亿元人民币，2010年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2010年净资产收益率为（）。
A、3.33%
B、4.72%
C、5.05%
【参考答案】：C
【解析】：计算过程为：①净利润二销售收入乂销售净利率二20X12%=2.4（亿元）；②净资产收益率二净利润/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2]X100%=2.4/[（40+55）/2]X100%=5.05%。
12、如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为会不会导致对银行声誉的影响？（）
A、会
B、两者没有联系
C、难以确定
【参考答案】：A
【解析】：在有些情况下，即使银行本身没有不当行为，也会由于银行客户的不当行为而导致对银行声誉的影响。例如，如果银行与毒品贩子或其他罪犯有联系，尽管通常银行不必对此类犯罪活动承担法律方面的责任，公众对银行的信心仍有可能遭到损害。
13、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。
A、现金头寸指标
B、贷款总额与核心存款的比率
C、贷款总额与总资产的比率
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；核。存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。
14、在银行监管实践中，()监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A、盈利能力
B、资本充足率
C、资产收益率
【参考答案】：B
15、假设资本要求(K)为2%，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为()亿元。
A、12. 5
B、2. 5
C、1.25
【参考答案】：B
【解析】：风险加权资产RWA=KX12.5XEAD=2%X12.5X10=2. 5。故
选C。
16、根据传统经济学原理，当银行的自我运行所要达到的利益目标和社会利益存在冲突时，需要（）来加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。
A、银行和行政机构
B、政府和监管机构
C、审计和会计部门
【参考答案】：B
【解析】：没有试题解析
17、（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。
A、会计资本
B、经济资本
C、实收资本
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。本题考查的是会计资产的定义。会计资奉，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。
18、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取（）的风险管理措施。
A、风险转移
B、风险补偿
C、风险规避
【参考答案】：B
【解析】：本题考核的是对风险补偿的理解。
19、外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的主要方面不包括（）。
A、董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督
B、银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效
C、银行是否制定了未来几年的盈利目标
【参考答案】：C
【解析】：本题考查的是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。
20、假如一家银行的外汇敞头寸为日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。用累计总敞头寸法计算的总外汇敞头寸为（）。
A、200
B、1000
C、1400
【参考答案】：C
【解析】：累计总敞头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞头寸法计算的总外汇敞头寸=150+400+250+120+480=1400。
21、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。
A、企业的资产规模
B、全面风险管理要素
C、企业的各个层级
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。
22、在我国，推动整个经济增长的主要力量是（）。
A、生产
B、投资
C、供给
【参考答案】：B
【解析】：生产、消费、投资是推动经济增长的三驾马车。在我国，起主要作用的是投资。我国消费者购买力较弱，信用制度不够完善，大家消费意识较为落后，消费率低于世界平均水平。而投资所占比重远大于发达国家。经济增长主要体现为投资推动。
23、下列关于久期分析的说法，不正确的是（）。
A、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响
B、如采用标准久期分析法.不能很好地反映期权性风险
C、对于利率的大幅变动.久期分析的结果会不够准确
【参考答案】：A
【解析】：本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺l21分析。
B、C中标准久期分析法使用的是平均久期.无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D中，由于利率的大幅变动（大于l%）,头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。
24、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。
A、职责分工
B、外部监管
C、内部控制
【参考答案】：C
【出处】：2014年下半年《风险管理》真题
【解析】资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。
25、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。
A、监事会
B、董事会
C、风险管理部门
【参考答案】：B
【解析】：董事会负责设定本行的风险偏好。
26、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取（），最终到达高级管理层的三级管理方式。
A、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会
B、从业务风险管理委员会领域到基层业务单位
C、从高级管理层到基层业务领域
【参考答案】：A
【解析】：参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式，所以A项正确。
27、下列各项不属于关键风险指标的是（）。
A、交易量
B、董事会水平
C、客户满意度
【参考答案】：B
【解析】：关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化，其通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平。
28、下列关于长期次级债务的说法，正确的是（）。
A、长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务
B、在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣20%
C、长期次级债务不能计人附属资本
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。
29、与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（）可能造成的影响。
A、个体风险
B、系统性风险
C、管理层风险
【参考答案】：B
【解析】：没有试题解析
30、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中（）不是其最常用的组合限额设定维度。
A、行业等级
B、担保
C、授信额度
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。
31、下列不属于目前国内外金融机构认为比较有效的声誉风险管理方法的是（）。
A、推行全面风险管理理念
B、利用精确的数量模型进行量化
C、确保各类主要风险得到正确识别和排序
【参考答案】：B
【解析】：截止目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。
32、下列属于客户评级的专家判断法的是（）。
A、5Cs系统
B、CAMELs 系统
C、以上都是
【参考答案】：C
【解析】：超出教材内容。除了 5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有5Ps系统、CAMELs系统。
33、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响程度作出评估。
A、内部操作风险损失，发生频率
B、内部控制风险损失，发生环节
C、合规管理风险损失，发生时间
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。
34、下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（）。
A、EVA二税后净利润一资本成本
B、EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）X经济资本
C、EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）X经济资本
【参考答案】：B
【解析】：EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本二经济资本X资本预期收益率，所以，得出公式B,税后净利润二经风险调整的收益率x经济资本，所以有了公式D。
35、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。
A、最高债务承受能力
B、平均债务承受能力
C、长期债务承受能力
【参考答案】：A
【解析】：针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
36、下列关于风险的说法，正确的是（）。
A、对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计
C、交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失
【参考答案】：C
【解析】：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，A项说法错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，B项说法错误；对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值。但因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视，C项说法错误；交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，D项说法正确。故本题选D。
37、（）作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。
A、风险管理部门
B、业务管理部门
C、内部审计部门
【参考答案】：B
【解析】：答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。
38、个人信贷业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分。其操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以（）和（）为担保方式的个人贷款。
A、质押，保证
B、个人信用贷款，法人信用贷款
C、质押，抵押
【参考答案】：C
【解析】：优化产品结构、改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款。
39、影响金融工具久期的因素不包括（）
A、金融工具的到期日
B、到期日之前支付金额的大小
C、金融工具的发行日期
【参考答案】：C
【解析】：D中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。
40、贷款定价中的风险成本一般是指（）。
A、预期损失
B、预期和非预期损失
C、以上都不对
【参考答案】：A
【解析】：答案为入。贷款定价中的风险成本一般是指预期损失
41、根据监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务活动有（）。［2010年5月真题］
A、外币债券投资的利率风险
B、交易性人民币债券投资的利率风险
C、人民币贷款的利率风险
【参考答案】：C
【解析】：巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本。由于我国商业银行在境内不得从事、参与股票交易和商品交易。因此，目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括:交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。
42、（）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。
A、经济资本
B、监管资本
C、实收资本
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。本题考查的是经济资本的定义。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。
43、根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管标准所定义的交易账户与（）有较多的重合。
A、持有到期的投资
B、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产
C、贷款和应收款
【参考答案】：B
【解析】：《国际会计准则第39号》将金融资产划分为四类:①以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产；②持有待售；③持有到期的投资；④贷款和应收款。其中，前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。按照监管标准所定义的交易账户与第一类资产有较多的重合，但不能完全对应。
44、世界上第一个资产证券化产品是（）。
A、转手转付证券
B、知识产权证券化
C、住房抵押贷款证券
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品——住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行。
45、应付未付外债总额与当年出收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。
A、60%
B、100%
C、120%
【参考答案】：B
【解析】：应付未付外债总额与当年出收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。
46、自我评估法的主要目标是（）。
A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制
B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围
C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理
【参考答案】：C
【解析】：答案为。。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。
47、对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为（）。
A、10%
B、30%
C、50%
【参考答案】：C
【出处】：2014年上半年《风险管理》真题
48、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。
A、负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段
B、资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段
C、资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段
【参考答案】：C
【解析】：纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。
49、商业银行（）是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。
A、资产负债期限结构
B、资产负债分布结构
C、资产负债数量结构
【参考答案】：A
【解析】：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。
50、声誉风险管理的具体做法不包括（）。
A、强化声誉风险管理培训
B、确保及时处理投诉和批评
C、杜绝一切风险投资
【参考答案】：C
【解析】：声誉风险管理的具体做法有：（1）强化声誉风险管理培训。
（2）确保实现承诺。（3）确保及时处理投诉和批评。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。（4）尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致。（5）增强对客户/公众的透明度。（6）将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。（7）保持与媒体的
二、多项选择题（共15题，每题2分）
1、以下不属于个人信贷业务的是（）。
A、个人住房按揭贷款
B、汽车贷款
C、个人生产经营贷款
【参考答案】：B
【出处】：2013年上半年《风险管理》真题
【解析】个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。
2、（）中总收入为净利息收入与净非利息收入之和。
A、基本指标法
B、高级计量法
C、替代标准法
【参考答案】：A
【解析】：商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。基本指标法中总收入为净利息收入与净非利息收入之和。
3、已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为：（）
A、25%
B、2%
C、9%
【参考答案】：B
【解析】：资本充足率二（资本-资本扣除项）/ （风险加权资产（操作风险资本市场风险资本）*12.5）资本=核心资本附属资本
4、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。
A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值
B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值
C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在
【参考答案】：C
5、以下关于相关系数的论述，错误的是（）。
A、相关系数具有线性不变性
B、相关系数仅能用来计量线性相关
C、对于线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量
【参考答案】：C
【解析】：本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着重把握相关系数的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关系，相关系数具有线性不变性，相关系数的最大缺点是仅能用来计量线性相关，所以ABC正确。对于非线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量。
6、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核心。
A、还款记录
B、还款能力
C、还款意愿
【参考答案】：B
【解析】：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。
7、商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是（）。
A、投资组合理论
B、利率平价理论
C、无风险套利理论
【参考答案】：A
【解析】：商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是马柯维茨的投资组合理论。故选A。
8、资产证券化的作用在于（）。
A、提高商业银行资产的流动性
B、是一种风险转移的风险管理方法
C、以上都正确
【参考答案】：C
【解析】：掌握资产证券化的定义。
9、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。
A、影响程度和紧迫性
B、时间先后和重要程度
C、时间先后和紧迫性
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果
10、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响程度作出评估。
A、内部操作风险损失，发生频率
B、内部控制风险损失，发生环节
C、合规管理风险损失，发生时间
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。
11、商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用缓释工具。
A、上市公司发行的债券
B、黄金
C、商业银行承兑汇票
【参考答案】：A
【解析】：BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。
12、以下关于风险管理部门的具体职责，说法不正确的是（）。
A、监控各类限额
B、协助财务控制人员进行价格评估
C、受理风险损失索赔
【参考答案】：C
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
13、（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
A、资金交易业务
B、个人信贷业务
C、代理业务
【参考答案】：C
【解析】：代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。故选D。
14、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。
A、下游企业将产成品提供给销售公司销售
B、母公司从子公司套取现金
C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司
【参考答案】：A
【解析】：横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力，降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重点考察交易对双方利润和现金流造成的直接影响，判断其是否属于正常交易。
15、自我评估法的主要目标是（）。
A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制
B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围
C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理
【参考答案】：C
【解析】：答案为。。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。
三、判断题（共20题，每题1分）
1、2007年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。（）
【参考答案】：正确
【解析】：由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统于2007年开始正式运行。
2、商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
【参考答案】：正确
【解析】：同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
3、期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。（）
【参考答案】：错误
【解析】：一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者（买方）有利时执行。
4、商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。（）
【参考答案】：错误
【解析】：答案为B。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。本题所述风险属于战略风险。
5、商业银行可以把核心业务集中在少数客户和产业上。（）
【参考答案】：错误
【解析】：商业银行不可以把核心业务集中在少数客户和产业上，否则可能遭受巨大的风险。
6、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。
（）
【参考答案】：正确
【解析】：银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。
7、流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。（）
【参考答案】：正确
【解析】：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。（）
【参考答案】：正确
【解析】：对商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。
8、商业银行最高风险管理、决策机构是（）。
【参考答案】：正确
【解析】：监事会是独立的监察机构。风险管理部门负责基本的风险分析、报告，但不做决策。董事会作为商业银行最高权力机构，也是最高风险管理决策机构。
9、对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行应当通过风险补偿的做法加以规避。（）
【参考答案】：错误
【解析】：在实践中，通常将金额风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
10、利用年期政府债券的空头头寸为0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该年期政府债券多头头寸的经济价值会下降。（）
【参考答案】：正确
【解析】：利用5年期政府债券的空头头寸为0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但该0年期政府债券多头头寸的经济价值还是会下降。
11、国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险和市场风险等。（）
【参考答案】：错误
【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。
12、在业务外包中，资金交易业务可以外包，但一些关键过程和核心业务，如账务系统等不应外包出去。（）
【参考答案】：错误
【解析】：在业务外包中，一些关键过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。因为过多的外包会产生额外的操作风险或其他隐患。
13、采用风险为本的监管，是在有限资源约束下最具成本效益的选择。
（）
【参考答案】：正确
【解析】：在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着重要作用。题干说法正确。故本题选A。
14、净总敞头寸法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（）
【参考答案】：错误
【解析】：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的《外汇风险敞情况表》也采用这种算法。
15、外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（）
【参考答案】：错误
【解析】：外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。
16、基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。（）
【参考答案】：错误
【解析】：基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。
17、信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。（）
【参考答案】：正确
【解析】：信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
18、流动性偏好理论可以很好地解释反向收益率曲线。（）
【参考答案】：错误
【解析】：流动性偏好理论可以很好地解释正向收益率曲线。
19、在商业银行的流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80%投入流动资产。（）
【参考答案】：错误
【解析】：在商业银行的流动性管理中，商业银行通常将核心存款的15%投入流动资产。
20、内部评级法初级法下，抵（质）押品的信用风险缓释作用体现在违约损失率的估值中。（）
【参考答案】：错误
【解析】：内部评级法高级法下，抵（质）押品的信用风险缓释作用体现在违约损失率的估值中。