呆滞物资预防管理办法-预防和减少企业呆滞物料的产生.doc

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三阶文件
呆滞物资预防管理办法
1.0 目的
为强化股份公司内部资产安全的管理，有效预防和减少呆滞物料产生，提升库存周转率和资金使用效率，改善库存结构，促进股份公司资产良性运营，特制定本管理办法，以进行相应的指导和规范。
2.0 范围
本管理规范适用于股份公司各子公司所有呆滞物资预防之行为。

3.1呆滞物资是指超过库存期限且无法满足生产、销售、管理必需要的各类物资，包括原材料、在制品、产成品等。
3.2库存期限，就是指某物资储存过程中，离盘存时最近的一次物资出入的日期。因历史原因无法查清最后进出日期的物资，以最后一次盘点的时间为最后进出时间。原材料、在制品〔半成品〕库存期限为3个月；产成品为3个月，有保质期的物资以保质期为准。

4.1计划物控部门：负责每月统计因订单变更(含订单取消、数量减少、推迟计划)、制定变更、采购因素等造成的呆料库存，主导召集相关人员后期分析处理呆滞物资。
4.2采购部：负责严格按订单必需求采购，与供应商谈好备料计划，分析、处理呆滞物资。
4.3销售部门〔含进出口公司〕、研发部门及相关部门：尽量减少和规避呆滞物的产生，及协助分析呆滞物资，提出合理消耗呆料的建议和处理呆滞物资。
4.4 财务部门：负责与各部门联动，提供相应的数据金额，支持相关部门的分析消尽改善。
4.5 相关部门：协助分析呆料，提出合理消耗呆料的建议和处理呆滞物资。
5.0 内容
5.1 销售部门〔含进出口公司，下同〕预防呆滞
5.1.1销售人员在接单时，必需与客户充分沟通，减少客户取消或变更或推迟订单的状况发生，同时做好与计划物控部门的信息互通共享。
5.1.2销售部门接收外部订单必需求后，转化为公司内部订单必需求信息。关于大额订单，各公司销售订单不同意直接下达，须按照发货时间批次，销售订单进行分批下单，以确保减少来自外部顾客的突然暂停、取消或其他风险导致的公司损失。
5.1.3 按订单生产的产品，销售部门与顾客签订协议时必需收取确保金、定金等方式，以减少和规避客户改变或取消订单而产生呆滞，造成损失。如客户提出变更要求时，销售部门应尽量与客户协商采用积极措施减少损失。
5.1.4 销售订单取消或变更及市场必需求预期变化时，销售部门应在变更发生一个工作日内书面或OA正式通知计划物控部门，并给予相关指引，以防止更多呆滞物料的产生，对造成呆滞物料状况发生的，必需接收计划物控部门统一安排，参加评审并给出处理看法。
5.1.5 计划物控部门收到客户订单取消或变更后，必需马上关闭该生产订单计划。并要求采购统计供应商库存及暂停送货、物资部门统计已入库成品和材料，生产统计生产线在制品、计划物控部门将库存汇总可能产生的金额损失发销售部门处理。
5.2 研发部门预防呆滞
5.2.1各研发部门内部必需建立标准化的物料平台，尽量使用研发通用件，减少物料状态形成物料使用规范。
5.2.2 研发部门和技术部门为防止技术资料错误，应建立BOM表等技术资料的复核机制，并建立量产前的样机装机验证，防止BOM表等技术资料出错和多次更改造成的物料呆滞。
5.2.3 新品开发各阶段应严格把关，确保不成熟或有问题的产品进入量产环节。新产品应严格按照研发流程相关规定审核通过后，才同意下单量产。

5.3.1 采购部严格按物料必需求下达采购订单。关于大额订单必需按照发货时间批次进行分批采购。采购订单审批时必需和销售订单原则上坚持一致,且审批时采购订单与销售订单一同交部门领导审核、必需要备货时必需由总经理审批后方能通知供应商进行备货。
5.3.2专用件必需按实际订单进行采购。关于容易出现品质问题的专用件物料，可以适当放量采购，但必需总经理审批后进行。
5.3.3涉及到物料易损耗品，须采购放量采购，由采购整理后提出必需求，制作出易损耗备品明细清单，完成后，物控部门和采购、研发、生产部门结合物料特性，评估合理的物料备品比例明细，报总经理审核后形成文件，并要求采购在下单时严格按照备品比例下单。
5.3.4在月底时，不同意采购人员更改采购订单交货期，防止跨月采购订单物料提前进厂，以免增加库存成本。
5.4 计划物控部门预防呆滞
5.4.1 严格按照采购订单的数量进行入库收货，不同意超过采购订单入库收货。
严格按照销售订单数量下达生产计划，生产计划必需与销售合同计划数量一致。
5.4.3严格按照交货计划必需求来更新生产计划，要求生产数量严格按必需求执行，原则上不同意多生产，排产时间原则上不能提前，只同意提前1-2天排产。
5.4.4须严格控制在制品物料数量，减少在制物料金额，特别是在月底要减少备料，与生产部互动，及时清退在制物料。
5.4.5计划物控部门必需做好定期盘点，严格仓储管理，确保库存数据的准确性，严格执行仓储先进先出原则，避免物料超过保质期形成呆滞。
5.4.6 计划物控部门原则上应严格按照生产计划发放物料，如超领必需品质部门确认后发放。

参照《呆滞物资管理办法》执行。
6.0 接口文件
…………………………………………………
7.0 记录
7.1 低值易耗品备品明细清单…………………………………………C/SC-FM-QG-0001-01
8.0 附件
附加说明：
生效日期：本文件从批准之日起开始执行

余振华 徐海鑫 钟建春
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首次公布

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04

附件1：低值易耗品备品明细清单
低值易耗品备品明细清单
序号
物料代码
物料名称
规格型号
比列明细
备注
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