进出口部内部培训制度(3篇).docx

进出部内部培训制度
1目的
为配合进出部的发展，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力及管理能力，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《进出部培训管理制度》（以下简称本制度），作为进出部各级人员培训实施与管理的依据。
2适用范围
进出部所有员工的各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。
3权责
办公室权责
1. 制定、修改进出部培训制度；
2. 拟定、呈报全部门年度、季度培训计划；
3. 联系、或协助公司人力资源部完成进出部各项培训课程的实施；
4. 检查、评估培训的实施情况；
5. 管理部门内部讲师队伍；
6. 负责对各项培训进行记录和相关资料存档；
7. 追踪考查培训效果.
4培训管理
4.2进出部人员培训体系
培训体系包含四个模块。
1）培训对象。所有新进人员。
2）培训目的：协助新进人员尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状况。3）培训形式：以师带徒授课方式进行。
4）培训内容。分进、出和单证三项科目，具体内容可根据任职岗位的不同进行选择。
全员。
2）培训目的：依靠进出部内部讲师力量，最大效度的利用内部资源，加强内部的沟通与交流，在报关部内形成互帮互助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。3）培训形式：在进出部内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。
4）培训内容。涉及业务类、管理类、办公类的多个方面，及员工感兴趣的业余知识、信息等。
海关业务培训
1）培训对象：全员
2）培训目的。普及员工与工作相关的海关业务知识，及时了解海关法律法规最新的变动，灌输员工知法、守法的理念。
3）培训形式。在进出部内部以讲座或研讨会、交流会的形式，或传阅海关刊物，网页媒体信息。
4）培训内容。海关总署网站中的海关法规、海关总署公告、海关总署令，海关杂志。
4.4培训实施
1. 亲招人员的培训在上岗前进行，课程则较为全面和深入，一般为 个月。
2. 各培训科目由相应部门的内部讲师资格人或负责人担任主讲，根据需要还应负责考察试卷的编写和审阅。
3. 学员必须按时参加培训，严格遵守培训规范。
4. 如有必要，可以笔试的形式考核培训效果，成绩合格者方可顺利上岗；不合格者依具体情况进行补修或重试(一般应用于对应届毕业生的培训)。
5. 师傅必须具备以下条件：
(1) 必须是技术和业务骨干，有较丰富的本岗位工作经验；
(2) 具有较深厚的专业理论知识，有较强的科研能力或业务能力；
(3) 具有较强的工作责任心和敬业精神。
6. 师傅必须履行以下职责：
(1) 思想素质、企业文化的教育；
(2) 专业知识和技能的训练；
(3) 工作疑难的解决和指导；
(4) 实习工作的指导；
(5) 对岗位培训效果的评价。
进出业务内部审计制度
为健全公司进出业务内部监督、检查机制，适应公司进出业务内部审计工作需要，保证公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据
《海关法》、《审计法》、《内部审计准则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
2. 适用范围
本制度适用于公司一般贸易进出业务的内部审计工作。
公司应建立健全进出业务管理制度，包括销售管理、采购管理、财务管理、仓储管理、单证管理、外汇收付及核销管理、出退税管理等制度。
(一) 遵守海关法规，依法实施审计；
(二) 独立进行审计活动，做到客观公正；
(三) 认真负责，深入实际，调查研究，检查取证，防止主观臆断；
（四）严守审计纪律，不得泄露审计工作所涉及的—。
（一）公司一般贸易进出业务是否按照进出商品规范申报目录要求进行申报、涉及知识产权、使用费等是否按照规定委托申报；对是否持续符合海关认证企业标准进行审计。
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（二）进业务审计包括：签订进合同、数量、单价、收到全套单据后委托办理清关、提货、到银行付款等资料。出业务审计包括：报价、订货、合同、数量、单价、付款方式、包装、委托通关手续、结汇等。
（三）会计核算方面。是否建立会计工作岗位责任制；配备进出业务会计从业人员；会计岗位是否分工明确且相互监督制约；会计账簿、单证资料是否按法定年限完整保存；会计核算、编制、报送等是否符合会计法、会计准则的规定；会计记录、会计报告等会计资料是否真实、准确、完整记录和反映进出 动的有关情况。
（四）仓储管理方面。是否建有完善的仓储管理制度，比如在货物关键交接环节有签名等；是否执行门禁制度等。
（五）信息系统方面审计。是否具备真实、准确、完整记录进出业务活动的信息系统；数据是否及时、准确、完整录入且按期限完整保存；数据是否完整可查。
（一）编制年度审计工作计划。审计部应根据公司的要求和具体情况，确定审计重点，编制年度审计的工作计划，年度工作计划经总经理批准后实施。
（二）确定审计对象和制订计划。审计部根据批准的年度审计工作计划，结合具体情况，确定审计对象，以及具体审计的目的、时间、范围、内容、要求等事项。
（三）发出审计通知书。审计人员应于审计项目开始 日前，向被审部门发出审计通知书，将审计目的、时间、项目等事项通知被审计部门。
（四）对被审部门进行审计。由两名或两名以上的审计人员开展审计。
（五）出具审计报告。审计工作结束后应及时出具审计报告，审计报告内容包括审计范围、内容和发现的问题、审计结论、处理意见和建议等。
（六）建档与保存。项目审计结束后，审计部应按照审计档案管理的规定，做好审计资料的整理和归档工作。
对进出业务审计中所发现的问题，要求问题所属部门限期完成整改，主要内容应包括：问题整改方案、问题整改负责人、问题整改完成时间、问题整改具
2体方法措施目标等；若涉及海关要求改进事项的具体改进实施等内容，由公司负责海关事务的高级管理人员直接负责。
（一）假借海关名义牟利，以明示或暗示的方式向委托人索要合同约定以外的酬金或其他财物、虚假报销私揽其他公司货物报关。
（二） 向海关工作人员、执法人员，参与伪报、瞒报、夹藏等走私违法活动。
（三）拒绝提供账簿、会计报表、资料和证明材料的；阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏审计检查的。
（四）弄虚作假、隐瞒事实真相的。
（五）打击报复审计工作人员的。
（一）警告、通报批评，视情节轻重作相应经济处罚；
（二）调职、降职、撤职，降级降薪；
（三）报关业务活动中违反相关海关法律法规，对公司造成重大经济损失和恶劣影响的，解除劳动关系，并追究其经济赔偿责任，构成犯罪的依法移交司法机关。
本制度如与国家的法律、行政法规相抵触时，按照国家有关法律、行政法规的规定执行。
5. 3.
本制度由公司审计部负责解释。
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进出业务内部审计制度
第一章总则
第一条为了进一步提高审计工作质量，加大审计监督力度，实现内部审计工作规范化，完善公司内部控制制度；同时增强公司自我约束，改善经营管理，保障公司生产经营活动的健康发展，提高经济效益，实现公司资产保值增值，根据《海关法》、《海关行政处罚实施条例》、《海关对加工贸易货物监管办法》、《海关稽查条例》及《会计法》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二章内部审计机构和人员
第二条公司设立进出业务审计组（关务审计组），在总经理领导下进行审计工作，在工作上直接受财务部的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。
第三条进出业务审计组设审计主管、审计员专门负责审计工作。内部审计的基本原则：独立性原则、依法审计原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守 原则。
第四条进出业务审计组人员应当努力学习和掌握国家海关的相关法律、法规、政策以及公司的有关规章，熟悉相关的理论和专业知识，精通审计和关务业务。公司对其进行继续教育、岗位培训和考核，以提高关务审计业务能力，适应关务审计工作顺利开展的需要。审计人员应做到：
（一）遵守海关法规，依法实施审计；
（二）独立进行审计活动，做到客观公正；
（三）认真负责，深入实际，调查研究，检查取证，防止主观臆断；
（四）严守审计纪律，不得泄露审计工作所涉及的。审计人员依法独立行使审计职权受法律保护，任何人任何部门均不得以各种方式打击报复。审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的，应采取回避原则。
第三章内部审计机构的职责
第五条进出业务审计组每半年对公司保税货物管理状况进行一次全面审计。主要审计保税货物的收发、仓储、使用是否符合海关法规规定，深加工结转管理是否符合海关规定以及合同执行与保税货物盈余与灭失情况。
第六条进出业务审计组负责配合公司聘任的关务顾问公司及其顾问师进行定期关务审核。
第七条进出业务组应定期检查公司进出业务管理状况；监督各部门在经营中遵纪守法、依法办理保税货物的进出收发、仓储、使用；监督加工贸易合同执行情况及深加工结转操作，杜绝出现违法违规现象。
进出业务审计组应每季（或半年）对公司各部门保税货物管理进行抽查或专题审计。内容包括：
1、保税货物仓储管理；
2、有无违反海关法规的行为；
3、保税货物海关账册的管理；
4、深加工结转管理；
5、加工贸易合同单损耗及合同平衡平衡状况管理；
6、海关监管设备管理；
7、公司交办的其他审计事项。
第四章内部审计机构的权力
第九条进出业务审计组进行审计时，所有被审计对象有义务按要求予以协助，如实提供有关情况和资料。
第十条经总经理决定或批准，进出业务审计组可以对公司任何财务或物流活动进行专项审计。
第十一条进出业务审计组的其他主要权力还包括：
1、检查凭证、报表、决算、资金和财产，查阅有关的文件和资料；
2、参加有关的会议；
3、对审计中的有关事项，进行调查并索取证明材料；
4、对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经总经理批准，必要时提出追究有关人员责任的建议；
5、提出制止、纠正和处理违反海关法规行为的意见，以及改进管理、提高经济效益的建议；
6、对严重违反海关法规、公司规定和造成严重损失的人员，提出追究其责任的建议；
7、对审计工作中的重大事项，及时向总经理、稽核室、财务经理汇报、反映。
第五章审计工作程序
第十二条审计工作的主要程序：
1、编制年度审计工作计划。进出业务审计组应根据公司的要求和公司具体情况，确定审计重点，编制年度审计的工作计划，年度工作计划经总经理批准后实施。
2、确定审计对象和制订计划。审计部根据批准的年度审计工作计划，结合具体情况，确定审计对象，以及具体审计的目的、时间、范围、内容、方式、要求等事项。
3、发出审计通知书。审计主管应于审计项目开始 日前，向被审部门发出审计通知书，将审计目的、时间、项目等事项通知被审计部门。
对被审部门进行审计。由两名或两名以上的审计人员开展审计。在审计过程中，审计人员要根据审计工作具体要求，认真编写审计工作底稿，获取有价值的审计证据。
5、提出审计报告，作出审计决定。审计工作结束后应及时出具审计报告，审计报告必须附有证明材料和有关资料，其内容包括审计范围、内容和发现的问
题、评价和结论、处理意见和建议。
6、建档与保存。审计人员对办理的审计事项，可建立审计档案，由关务部门保管并作为被审计部门工作改善的参考。审计工作底稿及相关资料保留时间不应超过三个月。
第六章奖惩
第十三条对忠于职守、秉公办事、客观公正、实事求是、有突出贡献的内部审计人员应给予表扬或奖励。
第十四条对阻挠、破坏审计人员行使职权、打击报复审计人员以及拒不执行审计决定，甚至诬告陷害他人的应对直接责任人给予必要的处分。
第十五条审计人员泄漏、以权谋私、玩忽职守、弄虚作假和挟嫌报复造成损失或不良影响的，应视其情节轻重和损失大小，给予批评、纪律处分或依法制裁。
第七章附则
第十六条本制度如有与国家或政府部门颁发的法规相抵触的，以法规为准。
进出业务内部审计制度
一、目的
1、监督公司进出业务经营政策、方针以及管理制度、纪律在公司及其分公司的贯彻执行，建立和完善公司进出业务内部审计监察制度、风险管理制度，
完善公司进出业务内部控制制度。
2、内部审计通过对公司进出业务监督检查，对照国家的法律法规和公司的规章制度，按照审计工作规范，防范公司的违法乱纪行为，维护公司的经济秩
序，保护公司资金、财产的安全与完整。
3、评价公司进出业务内部管理的有效性，为提高经济效益，规避公司进出业务经营风险，实现经营战略目标服务。
二、适用范围
本制度适用于公司总部各职能部门、分公司有关一般贸易进出业务内部审计工作。
三、内容
1、总则
1.1为适应公司进出业务内部审计工作管理需要，健全进出业务内部经济监督、检查机制，保证公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据《审计法》、《内部审计准则》、《海关法》及公司《内部审计工作管理规定》等有关法律法规，结合本公司总部各职能部门、分公司的实际情况，特制定本制度。
1.2内部进出业务审计工作目的
1/6
公司的规章制度，按照审计工作规范，防范公司的违法乱纪行为，维护公司的经济秩序，保护公司资金、财产的安全与完整。
1.3进出业务内部审计工作要求
2、进出业务内部审计主要内容2.1进出业务内部审计数次
每年安排内部审计 次，建立内审书面或者电子档案。
2、2进出业务内部审计主要内容如下
2/6
签订进合同、数量、单价、品质、租船订舱、收到全套单据后办理清关、提货、到银行付款并到外管局核销、接货、申请商检、报关等资料。
报价、订货、合同、数量、单价、付款方式、备货、包装、通关手续、装船运输保险、提单、结汇。
是否建立会计工作岗位责任制；配备进出业务专职会计从业人员；会计岗位是否分工明确且相互监督制约会计账簿单证资料是否按法定年限完整保存，会计核算、编制、报送等是否符合会计法、会计准则的规定。会计记录、会计报告等会计资料是否真实、准确、完整记录和反映进出 动的有关情况。
是否执行门禁制度；监控设备、厂房、围墙高度是否符合海关要求等。
是否具备真实、准确、完整记录进出业务活动的信息系统，使用者是否只有经过授权才能存取资料；系统数据是否完整可查；系统数据是否及时、准确、完整录入且按期限完整保存。
3/6
3、审计发现问题整改措施
对进出业务审计中所发现的问题，要求问题所属部门限期完成整改，主要应包括内容：问题整改方案、问题整改负责人、问题整改完成时间、问题整改具体方法措施目标等。
4、违反进出业务责任追究
4.1违反本制度，有下列行为之一的被审单位（部门）和个人，由公司董事会根据情节轻重给予行政处分、经济处罚，并由董事会进行执行处理。
4. 2处罚的审计决定种类
4.3被审计单位的申诉
申诉期间，原审计决定照常执
4/6
行。
审计委员会在接到申诉后 日内作出处理，对不适当 决定予以纠正。
4. 4后续审计
项目审计结束后，审计部应按照审计档案管理的规定，做好审计资料的整理、立卷和归档工作。
5、内部审计人员职业道德规范及工作纪律5.1审计人员职业道德规范
5. 2审计人员在执行任务时应严格遵守以下纪律
5/6
玩忽职守、徇私舞弊、泄露。
6/6
进出部内部培训制度（二）
一、总则
1. 为使公司的员工培训工作长期稳定统一和规范地进行，使员工培训管理有所遵循，特制定本制度。
2. 培训的目的在于开发公司人力资源，提高员工素质，激发员工潜能，提高工作绩效，使员工获得公司发展所需要的知识和技能，从而与企业共同成长。
3. 本制度中的培训是指公司员工在特定的场合就某一主题进行的学习、讨论、演练等各种旨在提高员工工作技能和素质的活动。
4. 本制度适用于公司全体员工。
二、培训机构与职责
公司的培训工作实行总经办指导、行政人事部日常执行、，各部门配合实施的管理原则。
2. 行政人事部为公司的培训主管机构，行政人事部应依据公司的人力资源状况、企业文化、各部门的培训需求及公司的阶段性目标制定出公司的月度培训计划，经高层管理会通过后开始 实施并考核。
公司的各部门为公司的培训分管机构，各部门负责人应定期向行政人事部提交本部门的月度培训需求计划，并积极配合行政人事部开展培训工作。各部门内部应定期 交流会，相互研讨、相互学习、共同提高。
4. 行政人事部在培训中的主要职责：
① 公司培训体系的建立，培训制度的制订与修订；
② 公司培训计划的制订与 实施；
③ 对各部门培训计划实施督导、检查和考核；
④ 培训教材、教具的购置、保管；
⑤ 培训所需仪器设备的申购，保管；
⑥ 培训教材的 编写及相关教学资料的制作分发；
⑦ 对外界培训 的选聘，确定及协助教学；
⑧ 外派培训相关事项的管理及外派参训员工的管理；
⑨ 参训员工的出勤管理。
5. 各部门在培训中的主要职责：
① 本部门培训需求计划的制订；
② 积极配合培训部实施培训工作；
③ 本部门月度培训工作总结与培训资料的汇总、整理及归档；
④ 本部门参训员工的 与管理；
三、培训方式与内容
—公司对员工的培训方式分为内训（内部培训和外聘培训）和外训（外派培训）两种。
2. 参加外训员工必须在本公司工作满一年（含）以上。经理级（含）以上员工参加外训由总经理审批，经理级以下员工参加外训由分公司副总经理负责审批，必要时，公司需同参加外训的员工签订员工培训协议。
3. 外派参加培训的人员在培训结束以后，必须及时将培训期间的学习笔记和培训资料上交到行政人1
事部进行归档，作为培训素材供公司内训时使用。否则对外训员工予以记过处分，并且不予报销相关费用。
4. 依据公司员工的不同级别和岗位，员工的培训内容分类如下：
① 公司经理级及以上人员的培训：
a、公司的重大改革
b、新管理模式的建立与施行
c、国内外专家主讲的有关专业的讲座、研讨会等
d、不断发展的企业文化；新管理模式的建立与施行
e、市场现状及行业前景分析
② 部门主管级人员的培训：
a、公司规章制度及工作流程培训；
b、公司的重大改革；
c、综合技能的提高培训；
d、参加行政人事部 的有关专业方面的培训、讲座等；
e、不断发展的企业文化，新管理模式的具体实施与监督；
③ 普通员工的培训：
普通员工的培训主要包括企业理念教育、管理制度、岗位述职、专业知识、业务技能、自我管理等内容。
5. 新聘员工培训包括企业培训和岗前培训：
① 企业培训的主要内容包括公司历史、企业文化、经营理念、机构、规章制度等。
② 岗前培训的主要内容包括岗位描述、专业知识、业务技能、规章制度等。
四、培训的实施
1. 制定月度培训计划前，行政人事部对公司的培训需求进行调查分析，培训需求主要包括以 面：
① 公司的经营方针与策略，人力发展规划，可运用资源等；
② 各部门日常工作业务培训需求；
③ 重点岗位所需人才培养需求；
2. 各部门应于每月 日之前制定出本部门培训需求，经本部门最高负责人审核后，报送行政人事部。
3. 各部门提交的培训需求计划应详细、具体，主要包括培训主题、培训目标、培训时间、培训师、参训员工和培训需求等项目。
4. 行政人事部应仔细审核各部门的培训需求计划，结合公司的培训需求调查报告，制订月度培训计划，上报总经办审批。
5. 行政人事部将批准的月度培训计划，上报总经理批准后，负责具体实施和监督。
6. 培训课程根据培训需求需要临时调整的，需要报公司总经理审批。
7. 内部培训师的选用。对于内部培训师，采用各部门提供候选人，由总经办统一、考核的方式。经总经办考核合格的培训师，由总经办任命为公司内部培训师。
8. 内部培训师由公司给予一定的培训补助，培训补助的标准和核发由总经办负责，具体补助标准为 元/课时。
9. 行政人事部负责员工培训出勤管理。培训期间的出勤计入参训员工的工作出勤。
10. 培训出勤管理要求如下：
① 自收到培训通知当日起，所有参训员工均应合理安排工作及私人事务，确保准时出勤。
② 培训期间所有员工均应维护本公司员工形象标准，并自觉遵守公司各项规章制度。
③ 员工培训时，须在培训记录表上签到。培训记录表由行政人事部存档备查。
④ 员工如因特别公务或其它紧急事宜确实不能参加培训的，须向行政人事部请假。
⑤ 员工未请假且无辜不参加培训的视为当日考勤矿工，其考勤记录由行政人事部备案。
11. 参训员工的课堂纪律。参训员工上课时须将手机等通讯器材关闭或设置为振动状态。
五、培训考核
1. 培训的考核一般就下列几种情况进行：
① 培训前就培训内容进行课前考核，以了解参训员工的实际水平。
② 培训过程当中进行考核，以了解参训员工的掌握情况，利于培训的调整。
③ 培训结束后对培训的全部内容考核，以了解培训效果。
2. 培训考核应根据具体的培训主题采用以下几种方法进行：
① 现场操作
② 书面答卷
③ 书面测试等
3. 培训考核由培训师设置考题，行政人事部、督导、协调，参训部门具体实施。
六、培训档案管理
1、培训档案的管理工作由行政人事部负责。
2、管理职责如下：
① 定期搜集、统计、汇整和归档培训资料；
② 定期对培训档案进行检查，防霉烂、防虫蛀、防盗、防火、防水、防遗失，保证其安全性和完整性；
③ 做好培训档案的保密工作。
3、培训档案包括以下内容：
① 培训计划、方案、工作总结报告、培训协议、评估资料、各种表单等；
② 培训师的选用、考核资料和相关培训教材、教案等；
③ 参训员工的考核资料、培训记录卡等。
七、培训设施管理
1. 行政人事部经理根据培训工作的需要，制定培训设施采购计划，经总经办审核后批准。
2. 培训资料、器材由行政人事部经理负责购买。
3. 行政人事部经理在接收培训设施时，一定要对其质量、数量进行验收，并对培训设施的管理、维护负责。
4. 所有培训设施必须按要求进行登记，注明接收时间、设施名称、规格及型号、数量等。行政人事部每半年对所有培训设施进行一次清点、检修与核对。
5. 培训设施的借用由行政人事部负责。其它部门如有需求可向行政人事部办理借用手续。
6. 培训设施借用部门借用培训设施必须填写借用登记册，注明借用日期、预还日期、所借培训设施名称、借用部门、借用经手人等。
7. 预计借用期限到期未还时行政人事部将及时催还。借用部门不得连环转借。否则，设施损坏，由第一借用人负责赔偿。由于责任人的疏忽等原因造成培训设施损坏、丢失由责任人照原价赔偿。
八、附则
本制度由培训部制订并负责解释。
进出部内部培训制度（三）
1、目的
对进出货的集装箱进行有效控制，确保出入货柜箱的安全以及最终产品质量满足产品标准。
2、范围
适用所有进出本公司集装箱。
3、职责
3.1装箱员负责对出货集装箱外围、内部、装货过程直至装柜结束的查验、确认。
3. 2仓库保管员负责对收货集装箱外围、内部查验并上报生产部和市场管理部。
4、管理要求
4. 1入厂装柜的登记和检查
装箱员负责对到厂的货柜进行安全检查，包括：货柜是否经过改装，藏暗格（检查改装的七个检查点：柜顶、货柜天花板、货柜门、柜地板、柜下部、左边柜墙、右边柜墙、后部柜墙），货柜是否能关好，有无漏水，货柜是否干净，是否适合装本公司产品，货柜是否携带易燃易爆物品，柜内是否有异物；生产部在装柜时负责对以上事项进行复查。如发现安全隐患，立即报告上级主管，由主管通知相关人员协调安排更换货柜，以免影响正常出柜。
4. 2仓管员按照公司程序负责核对出货文件，确保所装货物产品合格并与装箱单数量相符、品名无误。
4.3仓管员安排装箱，并对正在装柜的货柜进行监督，做好记录，内容包括：装柜起止时间，货柜型号，拖车车号，货柜上封条是否和出货文件上相同，发现异常及时上报主管领导。
4.4装箱员负责核对集装箱封箱锁号。并在装箱完成后确认集装箱无误后方可封箱，上锁。
4. 5整个装箱过程均需拍照并作相应记录留档。
4.6货柜司机进出工厂，保安员必须详细检查拖柜司机的有效证件，登记拖柜司机的姓名、电话号码、公司名称，登记司机所托货柜的型号、拖车车号、出厂时间。
附件：
《集装箱装柜检查表》