服装仓储存货管理制度-适用于原料库、辅料库、服装成品.doc

仓储存货管理制度
全文目录
第一章 总则 1
第二章 部门使命 1
第三章 工作流程及要求 2
一、材料入库 2
二、成品入库 2
三、材料出库 2
四、成品出库 2
五、登记存货账簿 3
六、存货的储存保管 3
七、存货盘点 3
第四章 存货核算 3
第五章 附则 4

第一章 总则
第一条 确定合理库存，防止存货积压、闲置，造成浪费。
第二条 科学保管存货，确保存货数量准确、质量合格。
第三条 规范存货处置，避免公司资产流失。
第四条 适用范围，公司所属原料库、辅料库、服装成品库、包装物、配饰成品库等。
第二章 部门使命
一、仓储部
1、负责公司采购物资材料进厂的验收、入库、归类、整理、出库、盘点、保管等工作。
2、负责公司所有商品〔自己生产和外委加工〕的进厂验收、入库、归类、整理、出库、盘点、保管等工作。
二、财务部
1、负责公司所有采购物资材料的单据审核、账务处理等核算工作。
2、负责公司所有生产产品和委托加工商品的单据审核、账务处理等核算工作。
第三章 工作流程及要求
一、材料入库
1、材料入库准备：由采购部通知材料仓库，使仓库了解并掌握供应商到货的物品和数量等有关资料，安排收货人员，安排材料摆放的地方。
2、材料入库验收
A、仓储部对原材料的入库要区分必检材料和免检材料。对必需检验的原材料要建立必检物品目录，当供应商原料到仓库时，要通知质检部进行取样检查，待质检部检验报告出具后，方可称重或过量码机进行计量验收，并对确认的数量随检验报告单同时开具“材料入库单〞。
B、关于免检材料，仓管员依据不同计量单位的物品进行过磅计量和点数后办理入库手续, 开具“材料入库单〞。
C、“材料入库单〞一式三联，白联由仓储部留存，黄联交财务部记帐，红联交供应商作为收货依据。
二、成品入库
1、产成品入库时，生产车间将经检验合格的产成品按件送到成品库，仓管员依据营销中心提供的订单信息，如客户、地区、配码、件数、颜色等对产品按区域进行归类堆放，点数计量后开具“产品入库单〞。
2、“产品入库单〞一式三联，白联由仓储部留存，红联交财务部记帐，黄联交生产车间作为收货依据。
3、委托加工商品入库时，被委托单位将经检验合格的成品按件送到成品库，仓管人员按营销中心提供的相关信息，进行归类堆放。点数计量后开具“委托加工入库单〞。
4、“委托加工入库单〞 一式四联，一联由生产车间留存，一联交财务部记帐，一联交被委托单位作为收货依据，一联交仓库记帐人员记帐。
三、材料出库
1、仓储部依据技术部提供的“生产指令单和材料消耗汇总表〞复印件进行材料发货，开具“材料领用单〞，材料领用单必需领料部门和领料人签字确认。
2、 “材料领用单〞一式三联，白联由仓储部留存，红联交财务部记账，黄联由领料车间留存备查。
3、工厂产品外发洗水、绣花、印花等工艺，由生产车间负责办理手续，工厂外发纱线给织布商织，由仓储部负责办理手续。填写外发加工送货单，外发加工送货单，一式四联，一联由生产车间留存，一联交仓库记帐人员记账，一联给加工商，一联交财务部。外发加工单必需要经手人、加工商签字确认。
4、工厂外发纱线给织布商织，由仓储部负责办理手续。填写外发加工送货单，外发加工送货单，一式三联，一联由仓储部留存并记帐，一联给加工商，一联交财务部。外发加工单必需要经手人、加工商签字确认。
四、成品出库
1、销售部依据客户必需求，开具“发货通知单〞，“发货通知单〞必需列明货号、成品编码、数量、客户名称等相关信息，成品库仓管员依据“发货通知单〞了解并掌握发货的数量及规格等有关资料，安排出库产品，准备发货。
2、成品库为防止发货时丢货串货风险，必需对客户经销商委托提货的运输车队进行备案登记管理。
3、运输车辆到成品库提货时，必需出具“货运站运输发货单〞，经仓管员核对无误后，发出货物并经承运单位签字验收。
4、仓管员对发出货物开具“销售出库单〞，〔销售出库单一式五联，白色为成品库存根联、红色为财务记帐联、绿色为营销中心备查联、蓝色为随货同行联、黄色为门卫放行联〕。
五、登记存货账簿
1、仓储部各库房设置实物明细账，仓储人员依据存货入库单，具体登记存货的类别、编号、名称、规格、型号、计量单位、数量等内容。对代管、代销、暂存、受托加工的存货，应单独记录，避免与本单位存货相混淆。
六、存货的储存保管
1、存货的储存保管，原则上应以存货的属性、特点和用途设置库位，并依据仓库的条 件合计划区分工，周转量大的落地堆放，周转量小的货架存放。
2、存货堆放的原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，依据货物特点，必需做到过目见数，检点方便，成行成列，文明整齐。
3、仓库保管员对库存、代保管、待检验材料、产成品等其他物资的安全、完整负全部责任。仓库物资如有损失、报废、盘盈、盘亏等情形发生，保管员要如实反映不得隐瞒。
4、仓库要严格保卫制度，切实做好防风、防雨、防火、防盗、防霉变残损等工作，确保货物安全。
七、存货盘点
1、月终对帐：仓储部、销售部、采购部、生产部、财务部等部门每月依据存货的数量和品种进行核对，并将核对结果与财务部的帐面数相核对。如有盘点差异须进行分析，并由仓储部负责人签字后报送财务部。
2、定期盘点：依据实际状况，至少每月进行一次全面的盘点〔年终必需进行盘点〕，并出具存货盘点报告。存货全面盘点工作由财务部组织，仓储部、销售部、生产部等部门负责实物盘点，填写盘点表，并与实物账册、财务帐表核对，由不相容部门监督、审核、签字。
3、存货处置：对清查中发现的盘盈、盘亏、损坏的应追究相关责任，经技术鉴定必需报废的，必需按规定权限批准后进行处置。
第四章 存货核算
第一条 公司财务部按照公司规定的存货计价方法〔按月加权平均〕, 正确核算存货的实际成本。
第二条 公司财务部对在途存货、货到票未到的，月末应暂估入账。
第三条 公司财务部每季末依据生产部、采购部、营销中心等部门提供的有关资料进行分析，对照存货可变现净值与账面价值，计算存货跌价准备，报首席执行官审定后，进行账务处理。
第四条 公司财务部对存货处置的净损益,及时进行账务处理，纳进当期的损益。
第五章 附则
第一条 本制度由仓储部负责解释。
第二条 本制度从下发文件之日开始执行。
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