商业企业管理制度.doc

商业企业管理制度
商品购进管理制度
一、总则
商品购进是商业企业经营活动中的重要环节之一，须严格执行国家的有关政策和法规，落实凯源超市的经营方针和经营指导思想，执行统一领导、统一进货、统一核算、统一管理，建立严密、规范、方便可行的进货管理制度。
二、组织划分与使命
1、商品购进工作执行统一管理，分级负责的方式，在副总经理领导下，由采
购部主管分级负责商品的组进和销售。
2、采供主管对进货的审批、管理、监督、协调工作，具体负责审批各采购部
的进货渠道、采购计划制定和决定与经营有关的进货项目。
3、采购部具体负责开发商品货源渠道，建立商品基地，组织商品的购进工作。
4、采购部负责编制所负责品类的商品购进计划，经审批后具体负责计划的实
施。
5、采购部负责引进新商品，生产厂家及“总代理〞、“总经销〞的供货商，
并组织落实购进环节的业务洽谈。
三、商品购进计划
1、商品购进应依据市场必需求、季节变化，在市场调研猜测分析的基础上，分
级制定商品购进计划。
2、采购部制定所负责品类的商品季度、月份进货计划。
3、采供主管对各采购部采购计划进行汇总、调整、审核。
4、采供主管依据审核、汇总后的采购计划，下达商品购进指令。
5、商品购进计划是采购的依据，必需落实“积极、稳妥、及时、可行〞的原
则，应具有预见性、科学性和指导性。
6、商品购进计划按时间分为：年度、半年、季度、月份、节日计划。按类别
分为：应季商品购进计划、临时补充计划、专业会议订货计划以及展销、
促销活动商品储备计划。
7、商品购进计划内容包括：购进日期、供货单位、商品产地、商品名称、规
格、数量、单价、总金额和结算方式等。
8、采购人员要严格按采购计划进行实施，对超计划购进须及时向上级领导阐
述理由，并经批准后执行，否则由此造成损失的，要追究当事人的经济责
任。
9、所有商品购进计划经审批备案后，方可实施。
四、商品购进的原则与要求
1、商品购进要遵循凯源超市的经营指导思想和商品定位的原则，符合市场供
求规律。
2、优化选择货源渠道的原则。好中排好，优中选优，以商品质量为主要依据。
3、保持“多渠道，少环节〞的原则。力争组织“源头〞商品，在同一条件下，
“先厂家，后批发；先本市，后外埠；先代销，后经销〞。有条形码的商
品优先。
4、以“名、特、优、新、鲜〞及老字号产品为主的原则。落实“引名厂，卖
名品，创名店〞的经营方针。
5、保持“质价相符，真实合理，优质优价，物有所值〞的价格原则。同价商
品，质优者优先；同质商品，价低者优先。
6、保持“质量合格，结构合理，适销对路，适时适量〞的原则。做到不脱销
断档，无假、冒、伪、劣产品。
7、保持“以销订进，以进促销，勤进快销，储存保销〞的原则。
8、落实“以经济效益为核心，注重与社会效益相同一〞的原则。
五、商品购进权限〔针对代销商品〕
1、商品购进管理的权限执行分级分权负责制。
2、补货每批/次在1万元以内的商品购进，由各采购部决定进货。
3、每批/次进货额在1万元—2万元以内的，由副总经理审批执行。
4、每批/次进货额在2万元—5万元以上的，须经凯源超市总经理决策后执行。
5、外出采购商品要履行审批手续，按分级管理权限办理，所有外出采购人员
均要报交邀请书或会议请柬，填制“外出采购进货单〞，写明前往地域，
采购计划，往返时间等。
六、商品购进纪律
1、采购员必需严格遵守购进商品的各项要求，保持商品购进原则。
2、不准以任何方式向供货方索取财务。
3、采购员不准以凯源超市名义替其他单位和个人代进商品。
4、遵守职业道德和商业信誉，不说不做有损企业声誉的事。
5、严禁利用职务之便，搞营私作弊的活动。
6、对供货方所奖励的促消费、奖品，按规定如数上交，不准截留私分。
7、杜绝关系私有，进货把持，确保商品货源渠道畅通。
8、严格遵守请示汇报制度。
经销商品的管理制度
一、经销商品的购进范围
1、迎季、季节储备〔有储备价值〕、市场热销、市场名优商品。
2、经销商品利润大于代销商品5%以上的商品。
3、一次性买断成为“总代理、“总经销〞的商品。
二、经销商品的购进权限
1、经销商品购进管理的权限执行分级分权负责制。
2、新品购进及补货每批/次在1万元以内的，由采购部人员决定进货。
3、新品购进及补货每批/次在1万元—2万元以内的，由副总经理决定进货。
4进货额超过2万元是须经凯源超市总经理决策后执行。
5、采购员或采购经理在外阜进行业务洽谈，如果所购经销商品金额超过本人的
权利范围时，应 或 至凯源超市相关主管领导进行审批。
三、经销商品的库存管理
1、执行经销商品库存定额管理，经销库存商品在确保正常销售前提下，保持
一定的限量，不能无限膨胀，经销商品库存定额确实定，要结合实际状况。
在销售收入增长，经营面积扩展，经营品种增加等基础上，可适量增长，但
增长率要略低于销售的增长率。
2、定期分析库存结构，进行商品销售、库存数量排行，是经销商品库存管理
工作的重要内容，通过此项工作，发现问题，分析原因，及时采用措施解决，确保库存商品的适销率达到90%以上。
3、保持库存商品的盘点制度，并定期进行检查和审核，每月盘点一次。关于
经销商品的保管，应常常进行检查、保养，关于损溢商品，应及时上报，妥
善处理。
4、仓库保管员要树立高度责任心，严格遵守仓库保管员的岗位责任制，按操
作规程进行工作。
5、关于库存积压的经销商品要通过分类，采用推销、促销、降价等各种措施
最大限度的减少损失。
四、经销商品的销售管理
1、商品在柜台或超市货架码放，应清楚、整洁、标示向外，并做到一货一签
〔超市商品价签上应注明条码〕，价签清楚。
2、关于降价促销、打折的经销商品，降价、折扣后的商品进价大于商品含税
进价的应按采购部人员的不同权限设定降价幅度。关于降价、折扣后的商品
进价低于商品含税进价的，应由采购经理上报采供中心副总经理审批。
联营商品管理制度
一、总则
为协调凯源超市与联营厂家的经营关系，维护联营厂家、凯源超市及消费者的共同利益，推动凯源超市经营管理工作的顺利进行，达到特别商品经营特色、促进销售、增加经济效益的目的，凯源超市联营商品管理应遵循统一领导，分级管理的原则，即建立在业务副总经理领导下，执行主管经理负责、各职能部室、各采购部、卖场按管理使命，分工负责，分级管理的管理体制。
二、使命划分
1、业务副总经理负责对联营商品的管理工作进行统一筹划和方案的制订。
2、采购部负责联营厂家的筛选、签约、引进、管理等工作的实施。
即：
A、负责组织各采购部采购员进行联营业务的洽谈、视察、索取有关联营厂
商的资质证实。
B、与联营厂商草签联营协议书，并定期对联营厂商的经营品种、销售
状况进行考核。
C、对联营厂商所经营商品的质量、物价、商标品牌、商品布局进行检
查。
D、对引进联营厂商的经营管理状况进行实地调查、分析，并及时反馈
信息。
3、联审部负责对各采购部引进联营厂商的资质证实核查、联营合同的审定，
零售价的核定，商品质量的监控等具体管理工作。
即：A、联审部的合同主管对采购部上报的联营厂商的资质证实进行逐一核
查，严防资信证实假冒、不全、过期等联营商品进入凯源超市进行销售。
B、联审部的合同主管对采购部上报的与联营厂商签定的联营协议进行
审定，对联营合同的规范性，合同内约定的商品经营品牌、分类是否在采购
部的职权范围之内，以及联营扣率、各扣款项、折扣分担比例等条款应仔细
复核。防止有损于凯源超市利益的合同签定。
C、联审部合同主管对采购部与联营厂商签定的联营协议内的商品质量
进行实时监控。主要体现在对联营厂商有关质量、计量的证实、证书的检查，有条件的应对联营商品进行实地抽检和对联营厂商生产条件的实地视察。杜
绝假冒伪略商品进入凯源超市进行销售。
D、联审部物价主管对采购部与联营厂商签定的联营协议内的商品零售
价进行核定。主要体现在对主要联营商品进行采价、分析，确定合理的零售
价。对联营商品价签管理，应做到一货一签，价签清楚，严禁联营厂家信息
员擅改零售价或与顾客私下讨价还价。
4、卖场经理负责联营厂商在经营活动中的日常管理工作，并定期与有关部门
对商品质量、服务规范、劳作纪律、店容店风进行检查，并及时向有关部门
反馈信息。
5、凯源超市现场服务部负责对联营柜台内，外及周边环境卫生的检查，对厂
家信息员服务态度的检查，对服务纠纷的解决、处理等工作。
三、对联营企业的管理
1、联营厂商严禁在凯源超市销售联营协议规定范围以外的商品，对销售的商
品必需执行“三包责任制〞，并执行《消费者确保法》中的有关规定和凯源
超市退换商品的规定。确保合作双方的信誉，维护消费者及凯源超市的共同
利益。
2、联营厂商的信息员上岗前要由凯源超市组织培训，学习凯源超市有关规章
制度、服务规范、业务知识，经考核合格后取得上岗资格，统一发放工装和
信息员胸卡，方可安排上岗。
3、联营商品到柜后，应由厂方提供出库单至联审部合同主管处，维护联营商
品信息，如有必要厂家信息员应配合合同主管进行样品抽检，再转入联审部
物价主管处进行核价，并录入计算机，最后由卖场干事打印商品价签，商品
上柜。联营厂商不得自行标价，串码销售，私下交易。同品牌、品种的联营
商品在未得到联审部物价主管的同意下不得高于凯源超市周边市场上的销
售价格。
4、联营厂商字备的计量器具、称重工具应在凯源超市进行登记备案，并定期
由凯源超市联审部合同主管进行统一检测，执行凯源超市的计量管理规定。
5、关于生、鲜食品或直接入口食品〔猪肉、牛羊肉、海鲜、糕点、散装食品、
熟食等〕必需经北京卫生防疫部门定期检验，并将结果报至联审部合同主管处
存档。
6、联营厂商进入凯源超市各卖场的商品、设备自行保管、负责，厂家信息员
由联营厂商自上保险。
7、联营厂商不得随意改换信息员，如必需改换，必需经卖场经理同意，并报至人
事劳资部审批，办理有关手续。
8、在凯源超市经营活动中，联营厂商如必需另派人员对技术标准高，季节性强
的商品进行临时现场促销、演示、表演时，必需经所在卖场同意，并报至采购
部，由采购部与营销策划部和后勤确保部共同协商划分场地和监督现场布
展。
9、联营厂商与凯源超市应共同遵守协议的各项条款，联营协议到期，联营厂
商应提前1个月向采购部提出申请，办理续签手续。如果联营协议内容发生
变化，应由联营厂商与采购部双方协商，重新签定联营协议，并作废原有旧
联营协议。
10、如一方必需终止协议或因末尾淘汰联营厂商时，应由提出方提前1个月以
书面形式通知对方，并经双方协商同意后终止协议。
四、处罚条例
凯源超市联审部、卖场、现场服务部、督察室有权按照凯源超市联营管理规定对联营厂商进行监督、检查。凡超范围经营、违反服务管理制度、违反凯源超市规章制度、损害消费者及凯源超市利益的应视情节严重进行追究、处理，具体规定如下：
1、关于销售状况继续不佳，以次充好、坑骗顾客、损害消费者权益的，凯源
超市有权另其停售整顿，检查并没收其所有质量有问题的商品，并赔偿所有
经济损失。如情节严重的，凯源超市有权单方面提出马上终止联营协议的决
定。
2、联营厂商在销售过程中使用凯源超市的财产时要注意爱护，妥善保管，如
有损坏应照价赔偿。
3、联营厂商在销售过程中如出现体外循环、场外交易、截留销售款的行为，
一经发现，按发生紧额的5倍进行罚款，如有屡犯或情节严重的凯源超市有
权单方面提出马上终止联营协议的决定。
4、联营厂商的信息员发生的各种服务违纪行为，如情节较轻的，由督察开罚
单一张并罚款100元，如累计至3张罚单，则由人事劳资部勒令其下岗，并
收回下发的胸卡，工装等物品，退回联营厂商，如情节严重，并造成较大损
失和产生恶劣影响的，则由人事劳资部直接退回联营厂商，并由联营厂商承
担经济损失。
5、联营厂商信息员在经营活动中，遇有顾客要求退换商品时，按凯源超市退
换商品规定执行，对有意刁难顾客者，视情节严重处以100-300元罚款，如
属联营厂商行为的则对联营厂商处以500元以上罚款。
6、联营厂商信息员必需经考核、培训、备案后方能取得上岗资格，如联营厂商
在未通知凯源超市有关部门的状况下，而擅自改换信息员的，每发现一次，给予联营厂商500-1000元的罚款。7、在凯源超市对联营厂商信息员的处罚或对联营厂商的处罚，联营厂商不予
配合，拒不交纳罚金的，凯源超市将暂停对联营厂商的结算或从结算货款中
扣除相应的罚金。
商品退库与返厂规定
一、总则
为凯源超市商品销售任务的完成，强化对商品的管理，提升企业的信誉，对不符合国家的有关产品质量标准和凯源超市有关规定的商品执行退
库和返厂。
二、使命划分
1、各卖场按照商品质量的有关标准对商品质量进行检查，即时统计必需下架退
货商品种类、数量、金额及原因，并填写下架申请单,店面经理批准后下架
返库。
2、小批量商品的退库返厂有店面经理在权限内给予审批，超越权限的报副总审
批。
三、退库程序
见《业务流程说明》
四、退货商品范围
1、过期、变质、受潮食品。
2、玻璃瓷器等在运输中受碰撞而残损。
3、服装材质与货单不符。
4、鞋类出现开胶、断裂、开胶负责修理。
5、滞销商品
滞销商品的标准:
A、计算机统计的销售排行榜的最后名次的商品。
B、低价位商品执行标准销售量控制，即销小存大的商品。
C、符合残损、滞销商品、过季商品销售额限定标准的商品。
6、质次价高商品。
7、接近保质期商品。
8、残、损、串号；花色、型号、规格等级不全的商品。
9、标识不全的商品
以上退货商品范围全部适用于代销商品，对经销商品如能继续销售的降价销售，如不能继续销售的商品由采购部审批后，由仓储核算员作账务处理。
商品销售管理规定
一、总则
以凯源超市的经营方针为导向，通过满足消费必需求，创造新的经济效益增长点，不断开拓市场，提升市场占有率。
二、组织体系与原则
1、商品销售管理主要由卖场经理全面负责，副总经理落实商品销售计划，并
积极促进商品销售。
2、营销策划人员负责企业整体、大型、重点促销活动的组织、指挥、实施以
及服务确保工作及策划、组织、实施工作。
三、销售管理与销售促进
1、采购人员在市场调研及市场猜测的基础上，本着实事求是、综合平衡的原
则，依据全局性、科学性、先进性、可行性的原则分解下达年度、季度、
月份的销售计划，并负责下达到各卖场，最后分解到人。
2、各卖场要确保品种摆布齐全，做到仓库有货，柜台上全。
3、大件商品，贵重商品，要建立商品明细账卡，做到日清日结，送货上门的
商品要执行一次清，并双人复核。
4、强化商品质量意识，把好将至保质期商品质量关，做到先进商品先出售。
5、对逾量、冷背、呆滞商品要及时组织推销处理或返厂，加速资金周转。
6、对感官认为有质量问题的商品，及时向上级报告。
7、未通过上级批准，任何商品一律不准赊销，销售商品必需做到货款两清，仓
库不能直接销售商品；本企业职工在凯源超市购物时，必需当时付款开票，不得白条顶库或赊账，不得代卖私人物品，不得购买进价商品。
8、使用支票购买商品时，必需与支票持有者的所在单位核对无误，并在支票
背面备注 及持有者身份证号，等支票转账后付货，支票购货退货时不
能退现金，只能按发票单位名称开转账支票。
9、商品销售中出现的责任损失，由责任人赔偿，属于部门管理责任由部门负
责赔偿。
10、依据有关政策，市场动态及销售状况，科学的制订营销策略。
11、依据消费者必需求和市场变化，及时调整商品经营结构和货位布局，实施
有效促销办法。
12、凯源超市营销策划依据节假日、季节和市场变化来制订凯源超市全年促
销计划。
13、依据季节变化及时调整货位，季节商品要迎季前上市，分析研究消费者
的购买习惯，不断改善售货方法，做到既要方便购买，又要便于管理。
仓库商品储存管理规定
一、仓库的任务、使用与管理
1、商品存储是调节商品流通的重要环节，做好商品储存工作，关于促进销售，
提升企业经济效益，降低费用都有重要意义。为提升仓库的管理水平，确保商品安全，提升仓库使用效率，确保流转通道畅通，调动仓库人员工作积极性，努力为一线提供优质服务做好后勤确保工作，特制定本方法。
2、仓库的基本任务是收、发、保管、养护好商品，确保商品安全。合理使用
仓容，为业务工作服务。努力做到商品储存合理，进出快、保管好、费用低、保安全、损耗少，不断提升管理水平，做好各项工作。
二、商品验收
1、仓库设仓库保管员，负责入库商品的第一环节即商品验收工作，验收无误
后方可入库。
2、仓库保管员与仓储核算员在机内核对订货清单无误后，盘点商品，并检验
商品包装是否完好，数量是否准确，并打出进仓单，双方签字确认，如发现问题，要当场双方复核签字，单据上说明差错状况，分清责任，及时报仓库主管及仓储核算员。
3、验收完毕后由仓储核算员制进仓单，供必需双方签字确认，准备入库。
4、送货车辆和装卸人员要服从仓库保管员的指挥，按照仓库保管员制定的验
货地点卸货，验收无误后，由仓库保管员码放到指定的库区货位。
三、商品储存
1、商品储存落实“预防为主，防治结合〞的方针，库存商品执行按商品类别
分库区分货位储存，危险品严禁存放，性能互相抵触及养护、灭火方法不同的商品不能混存。
2、每个仓库保管员负责自己主管库区内货位商品进、销、存等动态的统计，
保管账目要求字迹清楚，无涂改，库存商品采纳动态复核，日记日清，按月盘点等方法，做到账账、账实相符，各种凭证票据做到按月装订，妥善保管。
3、仓库保管员对库存商品要定期检查，依据季节变化适时做好商品养护，及
时掌握商品变化状况，切实防止商品霉烂、变质、虫蛀、鼠咬、人为损坏等损失。保持勤倒、勤并、勤整理，提升仓容利用律。
4、商品堆码应符合安全、牢固、方便、易拿、节省有效使用面积，充分利用
空间的原则，要求货垛整齐离墙隔地，库区货位编号显然，层批标量清楚，堆存地点准确，库内五距合理〔顶距、柱距、墙距、垛距、灯距〕，墙距20—30CM；柱距10CM；顶距、灯距不少于50CM；通道不少于100CM；安全消
防主通道不少于2米。做到重不压轻、慢不压快、固不压液、好不压坏。走道畅通，标志向上，美观牢固。
5、仓库保管员要通过商品进出，储存等业务活动，发现销小存大，长期不动，
接近失效，质量有问题及仓库有货而卖场不提等问题，及时向仓库主管反映，确保合理库存，加速商品流转。
6、强化对商品包装的检查，发现破包及时整理，严禁商品包装破来破走，确
保商品在存储环节不损失。
四、商品出库
1、商品出库要有正式手续，严禁白条付货。配送单必需字迹清楚，填写内容
具体手续不符合要求的商品不得出库。
2、商品出库时要掌握先销账后出库，保持双人复核，双人签字及动态复核制
度，办理出库手续要迅速、准确、交待清楚。
3、非库房人员在提货过程中，不得进入库房，仓库保管员必需把商品搬到库
外，交提货人点验，付货完毕仓库保管员开据出门证，门卫放行。
4、出库要掌握先进先出的原则，易坏、易霉、易锈的商品先出，近期失效商
品商品先出，包装不好的商品先出，避免商品损失，出库后一切出库单据一律加盖“货已付讫章〞。
5、各种标识必需加贴在每一件单品上，方可配送上架。
五、仓库商品盘点
1、为了确保库存商品账账、账实相符，票据清楚无误，仓库保管员每月要对
经销和代销商品全面盘点一次，盘点时采纳双人盘点法，以货找账，以货对机出盘点表，一人点货，一人看账，然后互相复核，盘点后账面要有标记，以示盘过。每季度末盘点结果要抄写一式两联盘点表，一联留存，一联交财务。
2、每半年进行一次由采购部、财务部、卖场经理组成的联合大盘点。
六、商品差错的处理
1、仓库负责商品数量、质量、包装等项目的感官验收，商品内在质量由采供
中心各采购部负责。
2、仓库保管员收货时发现的差错经确定不属仓库责任，要经双人复核，记录
后，及时通知采购员处理。
3、因查询或其他问题未解决前，必需暂入账的商品，保管员应在原始单据及账
页上写明状况，查询结束及问题解决时，各采购部要及时通知仓库销账处理。
商品盘点管理制度
一、总则
商品盘点，是凯源超市经营活动中一项必不可少的重要工作环节。为确保经营管理工作的正常秩序，减少经济损失，提升经济效益，商品盘点工作按照程序标准定期和不定期地组织展开。
二、使命划分
盘点工作由采购部、财务部负责规划落实，卖场管理人员具体组织实施。
三、盘点前的准备
1、对盘点前已经发生的长、短、残、损商品，应分别按规定填写有关凭证上
报审批做账务处理，盘点时不得用白条、欠条顶替盘点或红字冲减。
2、对盘点前借出的商品应及时处理，认真盘点，广告陈列商品，返厂修理商
品，及时追回，仓库和卖场的往来调货票及时销账进账。
3、对柜台内、货架上商品在盘点前必需进行整理，并清理架下散仓商品，为集
中盘点做好准备。
4、对仓库商品，保管员应在盘点前进行整理，做到账货统一。
5、盘点前，各部门应及时清理账务，盘点时做到账账相符，账实相符。
6、大宗不动的商品可预先盘点，零星商品可进行盘点前的点数捆包，必需丈量
或称重的商品可提前过米过量记数，但正式盘点时，必需再次查看是否原
数未动，进行核实后，方可填写盘点表。仓库盘点前，应经销、代销商品
分别填制盘点表。
7、盘点前，柜组应先与收银台核对账后款，以确保柜台盘点准确。
8、盘点前，相关部门合理安排班次，确保盘点顺利进行。
9、盘点时采用一人点数，一人填表，逐层由左至右按商品顺序进行盘点，互
相复核，或穿插复核，防止错盘、漏盘、重复盘。要求数量准确，填写真
实，金额无误，盘点表要双人签字。
10、各部门盘点金额应做到账实相符，长短款金额据实填入盘点结果报告
表，并注明上期至本期盘点间的销售额和差错率，差错额、差错原因，签
齐参盘人员的姓名，逐级上报主管部门。