仓库呆滞物料的控制和处理规定-呆滞物料预防与处理办法.docx

呆滞物料控制和处理管理规定
1. 目的
1.1 减少呆滞物料的产生。
1.2 推动本公司呆滞物料的处理，减少库存资金积压及管理压力。
1.3 规范呆滞物料控制与处理过程。制定合理的评审、奖罚机制，促进呆滞物料的处理力度。
2 适用范围
本文件适用于本公司呆滞物料的控制与处理，涉及仓储管理的全过程。
3 定义/术语及处理原则
3.1 呆料的定义：凡品质〔型号、规格、材质、效能〕不合标准，存储过久等， 现状已不适用，必需专案处理，或因技术更改后，依据新产品开发、生产计划等状况综合推断，在后续不能按正常使用的库存物料；
3.2 滞料的定义：库存中没有必需求的物料即可推断为滞料,包括成品、半成品及原材料；
3.3 呆滞料的定义：呆料与滞料合称为呆滞料；
3.4 避免呆滞料产生的原则；
3.4.1 制定部门在进行产品制按时，应首先使用已经正常采购的原材料，假设必需使用新的原材料，则须经过采购、库房、生产及计划等部门的评审，也要尽量重复使用已经正常生产的半成品；
3.4.2 销售部门在接到新产品订单后，应积极与客户及制定部门沟通，向客户汇报新产品制定进展，并获得客户的最新变更看法，应在采购订单发出前，与客户敲定订单的产品最终状态。假设下达采购订单后，客户仍然更改产品要求，则必需要与客户协商补偿方法；
3.4.3 采购部门应依据计划提供的数据进行采购，假设因市场波动必需要提前备库存，必需要经过计划及销售部门评审，避免盲目采购

3.5 呆滞料处理原则；
3.5.1 以公司利益为本，且对合作供应商负责的原则；
3.5.2 不能因呆滞料处理造成新的呆滞料。所有处理方案必需经过评审以确定方案的可行性；如在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成影响的，则马上变更原定处理计划或停止实施；
3.5.3 所有呆滞料的消化必需是在确保品质的前提下使用。
3.5.4 关于所有呆滞物料，各部门均可向制造部生管课提出处理呆滞物料的提案；提案在进行评审并且通过后，即可对物料进行处理。
4 启用避免呆滞物料的系统
4.1 公司已经使用 U3ERP 进行物控管理，正常业务不会产生新的呆滞物料；
4.2 该系统在进行 MRP 计算时，首先消耗的是当前库存，在当前库存不能满足条件下，还会合计在途供应、在制是否满足，只有这些方面都不满足时，才会下达新的计划；
4.3 在进行 MRP 计算的同时，对当前的库存、在途采购及在制品，自动给出“最新 MRP 确认必需求〞，而呆滞物料=库存数量-MRP 确认必需求数量，将作为呆滞物料的处理依据
4.4 在出现客户订单变更，制定更改等异常状况，在系统数据修改后的首次 MRP 完成后，应即时查询系统的呆滞物料，及时进行处理。采购及生产部门也应依据
MRP 给出的“最新 MRP 确认数量〞对在途采购及在制品进行评估，进行相应处理
〔如联系供应商减少采购〕

5 呆滞物料处理流程
5.1 提取呆滞物料：
a） 仓库负责人每月 5 号前,在 MRP 运行完成后即可提取呆滞物料清单〔统计查询-库存-呆滞物料查询〕

b） 导出到 EXCEL，修改为如下格式

c） 呆滞物料分发各个部门进行处理方案征集，在评审通过后以技术通知单的形式下发至各相关部门；

5.2 处理方案评审项目如下：
1） 制定开发部负责评审方案的技术可行性，以及确定技术通知单的下发时间；
2） 技术工艺部负责评审方案的现场装配使用状况，以及工艺通知单的下发时间；
3） 采购部供应链管理课负责评审必需发外返工物料〔包涵退、换物料〕 的实施方案、回料时间、所必需费用等；
4） 财务部负责评审： a〕发外返工费用确实认； b〕报废与折价部分的金额确认；
5） 制造部生管课负责组织各相关部门对方案进行评审，并依据评审结果确定方案完成时间及方案实施全过程的跟踪协调；

6 奖罚原则与条例
6.1 奖罚原则与条例
6.1.1 扣罚由生管课物控依据相关条例认定责任部门，责任部门如不能在规按时间内给出可行性消化方案并消化完毕的，由生管课物控编制呆滞料扣罚明细表(附带呆滞料责任认定原件)，并经部门领导审批后交事业部财务部按以下原则实施扣罚：
a) 关于年度呆滞物料超过库存 5%的部分，按超过部分的物料金额 10%罚款；
b) 假设可以分清责任，则罚款金额直接到责任部门，如因客户订单变更产生的呆料，责任部门为销售部门，而研制中心承当因技术更改造成呆滞的，

核算扣罚金额后由生管课物控汇总审批后提交至财务进行扣罚；
6.1.2 扣罚责任部门的比例分配：假设呆滞品产生的责任部门有多个，责任认按时只分主、次
所有主要责任部门承当 70%，所有次要责任部门承当 30%；
6.1.3 关于已出处理方案的呆滞物料，责任部门未按规按时间内完成消化而无充分理由的，每延迟一天扣罚责任部门呆滞金额的 0.1%；
6.1.4 扣罚公式：扣罚金额=∑〔采购单价×数量×扣罚系数〕；
6.1.5 扣罚只针对各责任部门〔中心〕，各部门可依据各自部门状况制定更细的扣罚条例。
6.2 奖励办法
6.2.1 奖励分两大部分：第一部分为呆滞物料控制目标达成奖，按库存金额的
5%为目标，年度平均低于控制目标，按相差金额的 1%奖励，依据各个部门的贡献度进行分配；第二部分为呆滞料控制处理目标达成奖，按照每年处理呆滞料金额的额度，提取 %作为奖励基金，由制造部依据全年呆滞料处理状况进行奖励；
6.2.2 奖励计算公式必需合计处理后重新利用价值及各类物料处理的难易程度； 因处理难度不同，各类物料其奖励也各不相同；奖励计算公式及奖励系数详见下表；
a、奖励计算公式：奖励金额=∑[(重新利用单价－返工费用)×数量×奖励系数]
b、奖励系数

物料类别
奖励系数
物料类别
奖励系数

紧固件
2.0%
铜管、铝箔
0.20%
海绵件
1.0%
管路件
3.00%
电器件
4.0%
钣金件
3.00%
橡胶件
3.0%
塑料件
1.00%
包装件
2.0%
线材类
1.00%
印刷件
5.0%

6.2.3 报废处理物料不参加奖励；本部门责任造成的制品、呆滞料本部门人员处理的不参加奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消化的不参加奖励；
6.2.4 依据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励。