仓库物料盘点管理办法-及时应反公司物料领用的真实情况.doc

物料盘点管理办法

一、目的：为规范物料盘点作业，确保料账的一致性，及时应反公司物料领用的真实情况，做好成本核算监控，特制定本程序。
二、范围：仓库、各车间的物料盘点。
三、程序：
1、由财务部主持每月进行一次仓库、各车间的物料盘点工作。
2、每月底提前一天（当月有31号，则30号为盘点日，以此类推）进行盘点，仓库、各车间于盘点当日上午停止物料进出，做好盘点准备工作，下午开始盘点。
3、盘点时由仓库、各车间指定人员负责各自区域的初盘工作。
4、财务部成立小组按各小组负责区域进行复盘。
5、在盘点过程中要保持公正、公平，不得弄虚作假。
6、仓库、各车间盘点结束后，于隔日即次月1号（五一节、国庆节顺延三日）早上9点前提交第二期物料领用明细对帐单至财务部材料会计处。
7、仓库、各车间对盘点结束再核对清查清楚后，于盘点第三日即次月2号（五一节、国庆节顺延三日）早上9点前提交盘点表至财务部材料会计处。
8、财务部根据仓库、各车间提交的盘点资料进行相应的稽查对帐等工作。
四、权责：
1、本制度由行政人事部制定，总经理（常务副总裁）核准。
2、本制度由签发之日起开始实施，由财务部负责解释并监督实施。
3、本制度所附之流程图与其具有同等之效力。
4、之前有如此相应之规定以此为准，本制度如有变更将另行制定。
五、附件：
物料盘点流程图

物 料 盘 点 流 程 图

财务部主持每月进行一次物料盘点

电源车间
三车间
二车间
一车间
仓库
机箱车间

财务部根据资料作稽查对帐等工作
每月底前一天上午停止物料进出
每月底前一天下午由各责任区初盘
各责任区初盘后由财务小组复盘
盘点结束后各责任人再清查核对
提交对帐单和盘点表至财务部

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