公司年终盘点总计划书-年底大盘点的方式与人员工作安排.doc

2021年度新思路厨卫有限公司盘点计划书

1、 盘点目的
确定存货量以求“帐”、“实”相符。
确实掌握存货进出使用状况及合理性。

2、盘点作业时间及表单：
盘点初盘日:按生产状况待定
盘点结束日:2021年12月——日。
财务部抽查日：2021年12月———日。
仓库物料盘点表…………………（各仓库录入员提供）盘点表由仓库录入员根据人员盘点安排分别从电脑帐里导出现存量，形成盘点记录表交于初盘人员.
车间物料盘点表…………………（车间提供，要求统一化，规范化）

3、盘点标的物
原材料、辅料。
在制品及半成品（生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品）。
成品。

4、盘点范围
公司内部所有生产车间。
公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。

5、盘点前之准备工作
5.1仓库部首先合理规划物料的区域规划，储位及标示，提前做好先进先进先出的仓储工作。
5.2公司仓库部将其工单生产物料备至工单号为 ----。仓库发收料日期截止到12月——日止，备点期所有来料统一打包暂放不作入库。
5.3公司制造部以财务年报结帐日12月 日作为最后盘点期限日对车间，仓库进行盘点计划的分配,并通知财务，财务向实际参与盘点人员说明盘点事项。
生产部门尽量减少盘点时在线的存货，同时对不良品和报废品应提前进行处理。
5.4各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，委加加工产品在 号之前不能入库的全部红字冲回领料单。库房和生产线之间的借料要彻底进行清理，避免出现生产线和库房重复计算的现象。
5.5抽查时原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。
5.6制造部门需在2021年3月 日确定盘点人员,盘点安排计划并提交财务部。
5.7盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。

6、盘点方式
仓库存货盘点方式
盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。
盘点前所有存货需全部进行验收处理。
仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。
各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。
初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。
财务抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点表上所抽查项目后面签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。
如抽盘数与初点数有差异，各盘点人员需将差异编制汇总表。

生产线存货盘点方式
盘点前应将盘点现场进行清理，生产用原材料和辅助材料必须按照类别分开摆放，并在显著位置予以标识。
6.2.2车间所有没有完成半成品的,无法入库的的,按称重重量在盘点表上签名并记录实存数。
6.2.3车间没有入库的产品,在盘点表上记录，记录人在盘点表上签名,统计人员复核并签名。
6.2.4盘点人应认真执行内部交叉复查，对实物与盘点表上数量要经过复核，避免出现盘点差错在调帐后被发现。
6.2.5盘点表资料汇总必须在2021年12月 日完成，财务部与仓库入录员将从 月 日开始整理盘点表导入2021年 月 日前重新更正电脑库存数据
财务抽盘时将持车间物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本复点，并在所抽盘点卡上签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在盘点卡上签字确认，同时在盘点表上作相应记录。
6.2.9 如抽盘数与初点数有差异，各盘点人员需将差异编制汇总表。

7、盘点工作作业人员:
7.1 盘点人：仓库盘点人为各仓管员，车间盘点人为相关组长或物料员。
7.2 现场盘点负责人：仓库主管。
各部门盘点联络人：盘点进行中协调各生产部盘点工作及异常事故之处理（请各部门主管担当）。
控单人员：由仓库入录员负责所有盘点表及盘点汇总表之收发事宜。
抽盘人：财务按抽样原则对物料进行抽点。
以上1-4项为财务建议,具体由制造部自行安排。

8、盘点结果之处理
8.1车间所有的盘点数据，先全部退料,退回仓库，在次月重新进行材料出库的操作。
8.2所有物料、成品盘盈亏汇总表通过总经理批准后财务部进行调整，具体规则如下：
8.2.1盘盈，编号入库。
8.2.2盘亏，计入当期损失。
8.3原料、半成品和成品之盘盈亏由保管单位查明原因，并于一周内提出处理建议，然后根据公司决议进行处理。
9、注意事项
盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便数据的核对。
盘点、抽点、会点时须注意小心取放，并请听从经管人员指示，以免受盘物损坏造成公司损失。
此盘点计划书最终解释权属公司财务部，其他未尽事宜另行通知 。
附：盘点人员安排
初盘人员： 仓库部门：
成品仓: 郭柱平
内销电镀仓: 朱亮
外销电镀仓: 张文涛
包材: 刘奎
原材料 刘桂香
配件仓: 邹得平

生产车间

工程设备

复盘人；
仓库部门
生产车间
工程设备
抽盘审核

计划制定人 张学良
2021年12月 日

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