仓储管理制度-物资申购、验收、存储、发放、盘点制度.doc

仓储管理制度
物资仓储是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能。存货仓储管理的原则是反映存货储存的基本要求，是控制存货收、发、存业务和存货资金管理的基本准则与方式。它的主要任务是：保管好库存物资，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。
目的
通过制定仓库的管理制度及操作流程规定，指导和规范仓库人员的日常工作行为，对有效提高工作效率起到激励作用。
适用范围
仓库的所有工作人员
职责
仓库主管负责仓库一切事务的安排和管理，协调部门间的事务和传达与执行上级下下达的任务，培训和提高仓库人员行为规范及工作效率。
仓库管理人员负责物料的收料、报检、入库、发料、退料、储存、防护工作。
仓库管理人员负责单据追查、保管、入账。
仓库叉车工负责货物的装卸、搬运、包装等工作。
仓库主管、采购、质检共同负责对原材料的检验、不良品处置方式的确定和废弃物的处置工作。
全文目录
一、库存物资申购制度 1
二、物资验收入库制度 2
三、库存物资存储制度 3
四、物资出库管理制度 4
五、退货、调货出入库管理 5
六、物资及票据管理 5
七、库存物资盘点制度 5
八、库房物资耗损管理制度 6
九、库房安全卫生管理制度 6

一、库存物资申购制度
（一）常规物资采购
1、常规物资指签订合同、日常耗用的原材料等，如车间耗用的刀具、切削等。
2、常规物资采购由库房主管根据生产订单和库存情况填写“采购需求单”，经财务部审核，总经理签批后计划采购。
3、“采购需求单”一式二联，第一联交采购人员，第二联库房留存作为验收依据。
（二）零星物资采购
1、零星物资是指各部门除日常耗用原材料以外的物资，如备品备件、办公用品、物料用品等。
2、各部门经办人需提前填写“采购需求单”，部门经理签字，综合办公室采购人员根据库存情况对所请购的物资进行库存核查，在备注上标明库存数量并签字，财务主管审核，总经理签批后进行采购。
3、综合办公室采购人员确认所需物资不足时，分别由使用部门提请“采购需求单”。
4、食堂所需材料由食堂管理员提请“采购需求单”。
5、“采购需求单”一式二联，第一联由办公室文员保管，以便进行采购，第二联提请部门留存作为验收依据。
二、物资验收入库制度
（一）、原材料验收入库
1、原材料验收时，对照“采购需求单”对申购的物资进行清点验收，填写“原材料入库单”，仓库保管员及质检员、采购员（或供应商）三方签字确认。
2、“原材料入库单”由库管员按实际验收数量填写，一式三联，第一联存根，第二联交财务（采购员报销时上交财务），第三联库管员留存。
3、“原材料入库单”应详细填写，注明物资规格、单价、供货单位名称等内容，空白行应划线封口。
4、所购原材料未经检验合格时，库管员不得办理入库手续。
5、仓库原材料的计量均应按通用的计量标准实行，与财务核算计量标准一致，对不同原材料采用不同的计量方法，确保物资计量的准确性。
6、已入库的原材料批量调换时，应分别按出库（采购出库单）和入库（采购入库单）程序分别办理手续，采购员（或供应商）、库管员签字确认；少量原材料调换时做好备查登记，经手人签字确认。
7、原材料库管员根据“原材料入库单”及时登原材料保管账
（二）产成品验收入库
1、产成品入库时，库管员根据实际生产数量填写“产成品入库单”（一式三联，第一联存根，第二联交财务，第三联库管员留存）。
2、库管员将实际生产入库数量与生产订单数量进行核对，存在不相符情况，由生产部经理填写“生产订单与入库产成品差异说明”（一式二联，财务部、生产部经理各一联），为统计各种产品的消耗定额提供依据。　
3、将产成品按产品或订单分别摆放在指定货位。
4、及时将“产成品入库单”传递给财务，由成本会计进行产成品入库操作。
5、产成品库管员根据“产成品入库单”及时登记产成品保管账
（三）其他物资验收入库
1、其他物资验收入库时（除原材料、产成品以外），由库房主管填写“入库单”（一式三联，第一联存根，第二联交财务，第三联库管主管留存），库房主管、采购人员共同验收签字，特殊购买的机器设备备件等，还需维修人员签字确认。
2、库房主管根据“入库单”及时登记备品保管账。
三、库存物资存储制度
根据物资的属性、特点、用途及仓库的条件，将仓库分为原材料库、产成品库和备品库。
1、为了合理使用资金，防止盲目购进、超储积压、脱销脱供等情形的发生，保证商品销售和产品生产的正常进行，必须对存货储存实行控制管理，制定各种原材料及产成品的最高和最低存量，以控制存货的储存量与存货资金的使用。 各种存货的最高存量(限量)与最低存量(限量)，须由采购部、生产部、财务部根据销售与生产的计划和实际需要，以及资金供应状况共同制定。
3、对积压的库存物资应及时上报财务主管及总经理，协调有关部门，解决积压库存。
4、不合格原材料应隔离存放，由质保部并上报采购部，及时退换货。严禁投产使用。
5、保持库房正常通风，随时对库存物资进行检查。
6、针对不按公司规定正常发料，给公司造成损失的，库管员承担相应责任。
7.入库储存的原材料及产成品应按指定的仓位（地点）分类、分品种成丁、成垛堆放，要求堆放整齐，便于清查、取货，并标明产品名称、规格型号、数量、质量（等级）等。
8.保管人员应随时检查存货有无发生生锈、残损、超储积压、短缺等情况。如有发现，及时报告主管领导，会同有关部门进行处理。
9、库管员不得将库存物资私自借出，库房不得私自存放个人物品。
10、不合格的产成品，经质保人员检验后，统一入库。集中报废后，按废品处理。严禁流入商场。
四、物资出库管理制度
（一）原材料出库
1、领发原材料，要严格按公司要求流程操作。根据生产领料单发料，防止材料乱领乱用，造成积压浪费。
2、原材料出库时，根据成本会计打印的“生产领料单”(一式三联，第一联财务，第二联库管员，第三联车间留存)进行出库。当生产产品所耗用的原材料大于生产领料单数量时，填写“原材料出库单”，经财务部审批后进行出库，反之填写“原材料入库单”。
3、库管员依据“生产领料单”，提前将所需出库原材料进行标记，以便办理出库。
4、所有原材料出库，库管员均要在出库单上签字确认。
5、将出库单据及时传递财务部，由成本会计进行电脑审核。
6、同类物资堆放，采用先进先出、发货方便的原则。
7、出库时应分别不同原材料记数，在“出库单”上如实记录，为财务成本核算提供准确数据。
8、在不影响生产的前提下，对手续不全的领料业务及不合理的出库申请有权拒绝付货。
9、生产部门在生产过程中发现原材料不能达到质量要求时，应与质保部联系，及时处理，以免影响生产的正常运行。
10、原材料保管员根据“生产领料单”和“原材料出库单”及时登记原材料保管账。
11、仓库内所有存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。
（二）产成品出库
1、库管员根据生产调度开具、财务部审核签字的“销售发货单”，办理出库手续，出库完毕签字确认。
2、产成品保管员根据“销售发货单”及时登记产成品保管账。
（三）其他物资出库
1、其他物资出库时（如办公用品等），由领用部门填写“出库单”（一式三联，第一联财务，第二联办公室人员，第三联使用部门留存），库房主管根据部门经理签字的“出库单”办理出库手续。
2、库房主管根据“出库单”及时登记用友备品保管账。
五、退货、调货出入库管理
1、不合格原材料与合格原材料要分开摆放。
2、原材料发生退货或调货时，采购部与供应商及时沟通，经供应商同意后，按出库、入库程序分别办理，成本会计根据双方签字确认的出库、入库单做账务处理。
3、产成品发生退货时，经总经理审批同意后进行退货，库管员、质检员验收入库填写入库单，销售内勤根据入库单开具销售退货单，经审批后退还支付的货款。
六、物资及票据管理
1、每日发生的出、入库单据应及时、准确地登记保管账，做到日清月结。
2、出、入库业务涉及的单据应及时传递给财务部。
3、每天检查物资信息，如发现储位不对、账物不符、品质问题及时反馈和处理。保证库存账面数据准确无误，做到账实相符
4、保证物料的正确标示，对不正确的标示及时更正。
5、物料的单据、卡、账由库管员把电子档和手工单据一同交到财务。
4、每月出、入库相关单据应装订成册，妥善保管，原则上单据保管3年，在此期间不得销毁。做到账、物、卡一致。以便备查。
5、库管员工作调动，一定要办理交接手续，财务人员监交，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单，一式三份，写明情况，双方签字，监交人签字。
七、库存物资盘点制度
1、每月库管员应对库存物资进行自查或定期盘点（可采用抽查方式），保证账实相符。
2、每月月末，库管员须配合财务人员对库存物资进行全面盘点，并填写盘点表，盘点表一式两份，第一联仓库留存，第二联财务部。
3、盘点程序:制定盘点计划→实地盘点→填写物资盘点表→相关盘点人员签字→对盘点结果总经理审批→对盘亏盘盈进行账务处理，保证账实相符，若不相符要及时查明原因，及时处理。
4、盘点时保证做到盘点数量的准确性、公正性、严禁弄虚作假、虚报数据。盘点过程中严禁更换盘点人员，以免少盘、多盘、漏盘。
5、由于合理的自然损耗所引起的盘盈、盘亏，于月末盘点后，总经理审批签字后统一处理。
6、盘点后的数据都需盘点人员签名确认。
7、因库管员管理不善造成的盘亏，由库管员负责赔偿。
八、库房物资耗损管理制度
1、仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等情况发生时，库管员不得采取“盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。
2、库存物资发生生锈、报废等损失时，要及时进行除锈或卖出处理。
3、库管员填写一式两份“物资报损单”，第一联财务留存，第二联仓库留存，据实说明报损、报废原因，由财务主管审核，经总经理签批后方可执行。
4、库管员根据审批后的“物资报损单”调整库存账。
5、财务根据总经理签批的处理决定，由责任人赔偿的要在当月工资中扣除，并调整账目。
九、库房安全卫生管理制度
1、库房除库管员和因业务、工作需要的有关人员外，任何人未经批准，不得随意出入库房。
2、库房每天都应进行清洁整理工作，清理掉不要、不用的东西，并将物料清理到指定的区域内，达到整洁、干净、卫生、合理的摆放要求。
2、库房内严禁烟火、物资入库时要防止携带火种，易燃易爆的物资不准入库。
3、库管员私人物品不准带入库房，也不得擅自寄存其他部门或个人物品。
4、库房内保持安全通道畅通，不可有堆积物。物资与墙、灯、房顶之间保持安全距离。
5、库房内的规划区要有明确标识（如：物料摆放区、安全通道、物料报废区、物料发放区、配料区、不合格物料存放区、待检物料存放区、消防设施打摆放区、办公区等），其中物料摆放要分类、分区存放，并且有清楚的标识。
6、上下班关好门窗及锁好门。库房钥匙应单独保管，特殊情况做好交接记录。
8、做好及时检查物料，如有异常或者安全隐患及时处理并上报。
9、库房内需要高空作业时做好防范。
10、库房内应备有灭火设备，库管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。
11、库管员工作调动或离职时，应办理交接手续，列出一式三份的清单，写明情况，双方签字，监交人签字，双方各执一份，报财务存档一份。
十、库房工作人员的工作态度及作风
1、库房工作人员应该培养良好的工作态度和作风，形成良好的工作习惯。
2、库房工作人员要求做事细心，认真，负责，诚实，有良好的团队意识及职业道德。
3、对于上级下达的任务要按时按质完成。
4、其他的工作制度和行为按公司要求执行。