家具厂仓库管理程序-物料采购与仓储管理-盘点分析办法.doc

品 意 家 具 厂
仓库管理程序
为规范财务制度，加强与完善物料管理，更好的对物料各方面的监督与控制，以及废料的预防与处理工作，提高生产效率，更好地降低成本，减少材料的积压，更有效地利用资金。根据公司实际情况，特制定本办法。
全文目录
一、物料采购及跟踪 1
二、物料入库 2
三、物料出库 2
四、退、补料 3
五、废料处理 3
六、材料保管及卫生 4
七、帐务处理 5
八、盘点及分析 6
九、违规处罚 6

一、物料采购及跟踪
1、仓库接到生产计划后，根据物料清单或物料需求计划表，清查库存物料是否能满足生产计划所需的物料；若库存物料不够时则依据生产数量、物料定额、安全库存等因素填写《申购单》交部门主管审核后交到财务核查后再交到采购部进行采购作业。
2、生产辅助性物料或低值易耗品（如生产所需胶水、枪钉等），由材料仓结合库存量和各车间提供的信息进行采购。对常备物料应设有安全库存，对低于安全库存的物料应于每星期六统一申购。
3、其它非直接进入产品的物资（如工器具、工程项目物资、生产设备及设备配件、电力电器、电信设备等）需要增加或更新维修时由使用部门和相关专业管理部门负责填写请购，由总经理批准方可进行采购。
4、对不常备物料请购时应注明其适用的名称、型号经部门主管或总经理批准，交到采购处采购。
5、对临时需要采购而无生产计划单的材料，经部门主管或总经理批准后方可计划申购，并事后补单。材料计划指定之后，便可结合库存情况，做出申购计划，交部门主管审核后交采购人员实施采购。
请购计划严禁以口头的形式申报（口头申报采购部和仓库不给予受理），申报过程
中因错报、漏报、迟报、重报、填写不明细、不按规定审批、填写不规范等而造成损失或影响，由申购部门自行负责。
6、仓库申购计划交采购人员之后，需根据物料的计划按时按量采购回厂，做到物料到位有保证；物料跟踪应依据采购周期进行，如有不能按时到位的情况，采购要及时通知仓管，由仓管通知生产主管或经理，以做好应变；如有超期到位的物料进仓时，要及时通知生产部门领料。对于返修、售后、重新采购的物料，同样按有关程序进行跟踪。
二、物料入库
1、供应商送料时，仓管人员先逐项核对送货实物是否与供应商的送货单一致，并核对进料的品种、数量、规格、颜色是否与所填报的“采购单”相符，若不一致时，应及时向采购查明原因，并做出相应的处理。
2、对未检验物料暂放待验区，及时通知品检对来料进行检验，对不合格物料严禁入仓，并通知相关部门处理。
3、检验合格之物料由品管部在供应商送货单上签名认可，仓库据此收货。
4、仓库对应收物料进行清点数量，并按实际清点数量收料，对于请购单上的数量有差异时应及时通知采购查清原因并做出处理。
5、材料入库后，应填写“进仓单”，进仓单“一式三联（仓管、财务、采购各一联），仓库以进仓单为记帐依据。（进仓单上填写的物料名称应与公司统一使用的名称一致，不得随便更改物料的名称的叫法。）
三、物料出库
仓库根椐领料单发料，领料单由车间填写。领料单应填明领料部门、领料时间、产品名称、生产批号、型号、数量、物料名称、单位、请领数量、领料人签名、
该部门主管签名等，要求填写清楚、规范。对手续不齐全者可要求补齐后再发料。
1、仓库依照物料清单或物料需求表发料，每次所领料的总数量应小于或等于材料计划用量，对超出物料清单或物料需求表的超领数量，应要求其填写补料单。补料单上应填明补领原因，并由生产经理签名，对相应责任人应承担相应的经济补偿。（如是原材料质量问题，应及时与采购部取得联系并商讨解决方法）
2、仓管员接到领料单后应立即备料。仓管与领料员对所领物料的数量，核对后在领料单实发数上填写实际发出数，并在发料栏签上名字。车间在未开单也未打借条的情况下私自拿料的，发现一次，罚款50元。情节严重的，作为盗窃公司财物处理。
3、如车间使用浪费或操作不当等原因须超出限量领料，须在领料单上详细注明原因后，经部门经理或总经理签名确认后仓管员才给予发料
4、所有物料领用都必须遵守先进先出法。
5、对以旧换新物料一律实行以旧换新。
四、退、补料
1、生产单位如生产完毕后，如须将剩余的材料及时退回仓库，退料时应填写退料单；单上注明退料原因以及经品管确认合格并签字后仓库予以办理退库手续。
2、 如材料因质量有问题并有采购部确认供应商等客观原因退回仓库,各车间开具一式两联退料单或红色领料单，并有各车间主管与仓管员签字。
五、废料处理
1. 对确实需报废的物品，由本部门提出报废申请，填写报废单，交品质部确认。报废单填写时需详细写明报废物品的规格、数量及报废原因。
2. 品质部接报废单后，对报废单所列示的物品作出再度之确认工作，并要报废原因一栏中写明品质判定与确认的结果及处理意见。
3. 在品质部确认完毕的情况下，仓库再根据报废单所列示的数据对报废品进行核点，以确保报废品数量准确性，并在点收无误后签名认可。
4. 在以上手续完备的情况下，再将报废单呈交总经理，以作最后之确认。（报废单由申请部门负责传递）。
5. 经批核准许报废后，由申请报废部门将废物料运至仓库报废品存放区，以便最后废品出仓。
六、材料保管及卫生
1、仓容布局合理
材料按用途分类，按类归堆，按堆划区，各有标记。并设置材料待验区和危险品区（或库），达到总体布局合理。
2、 物资放置整齐
材料进仓即“对号入座”，摆放整齐，挂牌、设卡、过目知数。
3、环境清洁卫生
仓库人员轮值打扫卫生，经常保持库内环境明亮清新。
4、走道畅通无阻
区区留间隔、备走道，经纬分明，左通右达。
5、 安全、防火达到要求
1) 对危险化学物品遵守三远离，即远离火源、水源、电源。
2) 严禁在仓库内吸烟，物料远离电源开关及电线。
3) 做到十二防：防火、防水、防锈、防腐、防蛀、防磨、防电、防盗、 防倒塌、防变形、防压、防晒。
4) 搬运过程中轻拿轻放、小心谨慎，防止物品碰伤、变形。
6、 执行定期和不定期盘点制度，保证帐、卡、物三相符。
7、非有总经理（或其代理人）的亲笔批条，不得向外单位（或个人）借出库存物资，否则除接受行政处分外，还要承担其后果责任。
七、帐务处理
材料帐上的计量单位，一经确定，就不得随意更改。因为计量单位与财会部掌管的单价是对口，配套的，如果仓管员单方面擅自更改计量单位，必将破坏两者间的对口、配套关系。
仓库材料成品帐的记帐规则：
1、借方（收入）记录：
1．1 收料单的实收数量；
1．2原收料单的减退数量（赤字）；
1．3材料盘点的盘盈数量；
1．4受赠材料的实收数量；
1．5废料缴仓的实收数量；
1．6入库单的实收数量；
1．7原入库单的减退数量（赤字）。
2、贷方（发出）记录
2．1领料单（含限额料单）的实发数量；
2．2委托加工领料单的实发数量；
2．3原领料单的减退数量（赤字）；
2．4原委托加工领料单的减退数量（赤字）；
2．5材料盘点的盘亏数量；
2．6出仓单的实发数量；
2．7原出仓单的减退数量（赤字）。
3、月末余额（月末结存）
月末余额=月初余额+本月借方发生额－本月贷方发生额。
八、盘点及分析
1、盘点日期
各仓库每月最后一天必须对自己仓库进行一次全面盘点；每年6月30日、12月31日为全面大盘点日，实行交叉盘点。
2、盘点范围
原材料、辅助材料、低值易耗品、车间半成品
3、抽盘人员
财务及相关部门主管等
4、盘点结果
每次盘点后，将盘点结果进行总结与分析，并于下月第三个工作日下午六点之前递交仓库进销存报表及盘点盈亏分析报告到财务。
5、分析
各仓库对日常生产产品所负责的材料，计划材料与实际材料有异常情况，在每月3号前以书面报告形式递交到成控经理处。
九、违规处罚
1、在物料的申购、发货、存储、发料过程中，给公司造成损失，则照价赔偿，造成重大损失的，赔偿损失并追究相关责任、罚款、开除等。
2、盘点时间管理出现的误差，根据情形进行处罚，并赔偿相关损失。
3、每月的进销存报表应清晰明了，数字准确无误，若帐目混乱，残缺不全、弄虚作假，则根据具体情形进行罚，罚款金额10元/次以上，并在2个工作日内完成。

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