企业内部管理办法(优秀模板3套).docx

企业内部管理办法(优秀模板 3 套)

企业内部管理办法 第 1 篇

一、总则

第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策 和公司其它有关规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工(试用工和临时工除外)。本制度所指 工资，是指每月定期发放的工资，不含奖金和风险收入。
二、工资结构

第三条员工工资由固定工资、绩效工资两部分组成。

第四条工资包括:基本工资、岗位工资、技能工资、职务津贴、工龄工 资、住房补贴、误餐补贴、交通补贴。
第五条固定工资是根据员工的职务、资历、学历、技能等因素确定的、 相对固定的工作报酬。固定工资在工资总额中占 40%。
第六条绩效工资是根据员工考勤表现、工作绩效及公司经营业绩确定的、 不固定的工资报酬，每月调整一次。绩效工资在工资总额中占 0-60%。
第七条员工工资总额由各部门经理、项目经理拟定后报总经理审批。部 门经理、项目经理每月对员工进行考核，确定绩效工资发放比例并报人力资 源部审核、总经理审批后予以发放。
第八条员工工资扣除项目包括 :个人所得税、缺勤、扣款 (含贷款、借款、 罚款等)、代扣社会保险费、代扣通讯费等。
三、工资系列

第九条公司根据不同职务性质，分别制定管理层、职能管理、项目管理、 生产、营销五类工资系列。

1
第十条管理层系列适用于公司总经理、副总经理。

第十一条职能管理工资系列适用于从事行政、财务、人事、质管、物流 等日常管理或事务工作的员工。
第十二条项目管理工资系列适用于各项目经理及项目部成员。

第十三条生产工资系列适用于生产部从事调试、焊接、接线等生产工作 的员工。
第十四条营销工资系列适用于销售部销售人员(各项目部销售人员可参 照执行)。

2
企业内部管理办法 第 2 篇

一、日常管理制度(工作纪律)

1 、严禁迟到、早退现象，当月违规一次，次日点名，当月违规两次， 罚款 50 元，当月违规三次，按自动离职处理。
2 、严禁脱岗、串岗现象，当月违规一次，次日点名，当月违规两次， 罚款 50 元，当月违规三次，按自动离职处理。
3 、严禁散播公司负面消息，当月违规一次，次日点名，当月违规两次， 罚款 50 元，当月违规三次，按自动离职处理。
4 、工作期间保持电話畅通，不允许拒接或停机，每发现一次， 5 元乐捐。

5 、工作期间保持办公场所环境卫生，仓库整洁。

6 、严禁赚取差价，发现一次， 100 罚款，情节严重者，开除处理。

7 、严禁卖私货、截留赠品，发现一次， 100 罚款，情节严重者，开除处
理。

8 、不得让客户把货款打入个人账户，发现一次， 100 罚款，情节严重者， 开除处理。
9 、工作期间不允许大声争执注意公共场合情绪的控制，每发现一次，
5 元乐捐。

10 、严格遵守公司管理制度，服从领导安排，当月违规一次，次日点名，
当月违规两次，罚款 50 元，当月违规三次，按自动离职处理。

二、日常业务管理制度

1、客户资料管理

a 全面搜集各片区资料(店名、电話、位址、营业执照号);根据销量及规 模建立客户类别(月进货额在 1000/月以上归为 a 类;月进货额在 500 元/月以 上， 1000 元一下，归为 b 类;月进货额在 500 元/月一下，归为 c 类客户)。

3
b、逐步建立客户商品信息档案，实现 a 类客户单店商品信息管理。

2、片区路线及周期管理

a、建立每片区客户路线拜访表，每线路至少 20 家客户，每天必须完全 拜访，及时完善本线路中的新客户资料。
b、根据片区客户数量，合理制度客户拜访周期。根据客户分类，合理 分配客户拜访时间。
c 、每天回公司后递交拜访线路图，每天下市场前领取新拜访线路图。

d、每天早上 9 点之前必须装车完毕出车，每天认真填写及递交车辆库 存表。
3、业绩量化管理

a、每天业务人员回公司后填写 <片区销量进度表 >及<单品销量进度表>。

b、每天业务人员递交拜访线路图后，由内勤统计填写<流通市场进度 表>。
c 、每天仓库人员量化需换单，及时提醒业务人员欠条的回收。

d、每天流通主管根据销量进度表及市场进度表的实际状况，合理调度 各片区人员工作。
4、促销活动的管理

a、每月底前 5 天制定出流通部下月促销政策。

b、每片区需要的促销活动(特价、陈列奖、促销设备及赠品)，片区业务 人员要提前填写申请单(记案)后方可执行。
c、业务人员对所在片区的促销活动进行及时跟进和监督，公司不定时 对所有促销活动进行抽查。
5、欠条管理

4
公司流通市场全部以现金交易，特殊客户欠款时要与公司申请，经公司 同意后按照欠条管理规定进行签字，并有效管理、收回。
规定如下:

(1)如果直接用销售清单做欠条，要在清单空白处写明欠条字样

(2)欠条应明确一下内容:客户名称、电話、位址、联系人签字或加盖公 章。
(3)回公司到财务按照欠款数额给财务打欠条，客户欠条由业务保存。

(4)欠款后续由业务人员负责追回。

6、市场问题反馈

a、每片区每周两次市场问题反馈(记案或手木几短信) 。 b、业务员做好市场反馈问题记录(市场问题反馈记录表)。
三、业务工作流程管理

1 、认真填写装车表，下午下班前准时把补货计划交给仓管。

2、按照出车线路进行计划拜访，进店后与负责人礼貌性打招呼后，首
先司机检查服务卡是否存在，及时更新与张贴，对店招及陈列进行拍照记案， 填写路线表(时间及销售)，新客户在路线表下面(再好的产品没有陈列面不会 有好的销量)，检查实际库存(仓库与排面)，根据实际情况进行上货及填写补 货计划(填写补货计划时一定要全面，客户可以不要，但自己不能不写)。检 查竟品信息，了解竟品活动政策。
3、根据客户现有库存交流补货计划，季节性产品推广、新产品推荐(交 流时适当灵活运用公司产品政策)，补货要全面、合理，避免电話要货等情 况，所有交流的重点是在给客户一个补货的理由，交流的方式要用能打动自 己的方式(要自信、现实、每句话要让客户听着很舒服，避免吹捧，排挤竟 品)。对于新客户，一定不要贪多，量少品多，对于客户不感兴趣的不要强

5
推，避免引起客户反感，介绍产品一定要全面，多借助公司产品手册或样品 筐。
4、认真填写销货清单、赠品、品尝要标注，市区流通要写清具体位址 (东西南北纵横写明);三区流通要标明区域、乡镇、街道或村。九县流通要标 明县城、乡镇或街道。
5、公司流通市场全部以现金交易，特殊客户欠款时要向公司申请，经 公司同意后按照欠条管理规定进行签字，并有效管理、回收。
6、根据客户规模、销量进行客户等级登记，根据客户等级进行有效管 理(包括客户的拜访周期、促销活动)。
7、客户拜访完毕后，车上认真填写装车表中的出库明细，与次日路线 中 a、 b 类客户进行电話沟通，了解缺货及补货信息，并进行登记。
8、一天拜访结束时，根据卖货量，次日拜访路线打客户的补货信息进 行合理制作装车计划，交于仓管。总结当日市场状况，提升自身工作能力。
流通中的几个关键点:

a、有效利用时间(准时出车、准时交补货清单，合理安排工作时间)。 b、认真填写装车表(避免不必要的库存差异)。
c 、养成拍店照、填写铺货记录、认真填写销货清单的习惯。

d 、培养与客户电話沟通的能力，让补货更具体合理性。
e 、制定合理的拜访路线及周期。

四、业务司机

1、岗位内容

做好车辆行驶，检查及保养工作，配合业务员做好所在区域的销售及送 货工作，每天对车辆例行检查，不允许病车上路，保证货物及人员安全。

6
2、岗位职责

(1)认真完成每天的出车任务。

(2)出车前必须认真做好车辆检查，车容整洁、车况良好、不见齐全、制
动有效，不允许病车上路。如有部件损坏和不安全因素隐患，应及时处理直 到修复，确保安全运输。
(3)车辆的年检、保养、清洁、停放及办理保养等车务手续由驾驶员提醒， 并有专人负责办理。
(4)铺货期间用寻找合理的停车位停放并锁好车门保证车辆的安全，严格 按照规则停车。
(5)做好公司服务卡张贴工作，进店检查店内是否张贴告示服务卡。

(6)配合业务人员做好排面整理及装卸货工作。

3、奖励

(1)驾驶员每月 100 元车辆维护费

(2)人为或技术性造成车辆损坏的由驾驶员自行维修

(3)车辆正常保养维护由公司维修

7
企业内部管理办法 第 3 篇

一、内部控制概述

内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行，保护资产的安全和完 整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制 定和实施的政策与程序。内部控制的目标包括:
(1)保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用;

(2)保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供;

(3)保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行;

(4)尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业达
到更大的盈利目标

(5)预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，及时、准确地制定和采 取纠正措施;
(6)保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。

内部控制是现代企业管理的重要手段。完善企业内部控制制度，保证会 计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益， 保证资本市场有效运行，均有着非常重要的意义。
二、现行企业内部控制中存在的主要问题

(一)对内部控制认识不足

目前一些企业特别是某些国有企业对内部控制的认识存在两种倾向值得 注意:一是一部分人习惯于甚至满足于传统的经营管理方式，认为只要能够 规范化操作就行了，不必考虑是否先进;二是虽然意识到改革的必要性，但 是容易片面强调改革组织结构的重要性，忽视了控制方式的跟进和强化;这 就使企业的改革同微观治理机制相脱离。
(二)产权关系不明

8
在我国现阶段，公司的法人治理结构不够完善，甚至是有形无实，尤其 体现在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。有不少国有企业在改革过 程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又 进入董事会，董事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、 权责不清，内部控制的受益主体模糊。这种责权不分的公司治理结构，导致 所有者对经营者不能实施控制，作为代表公司股东的控制主体(董事会)也就 形同虚设。
(三)监督机制不健全

目前有很多企业监督评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审 部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有 的独立性。另外，在内审的职能上，很多企业的内部审计工作仅仅是审核会 计账目，而在内部稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内各组织机构执 行指定职能的效率等方面，却未能充分发挥应有的作用。
三、企业内部控制制度的基本框架

(一)完善企业的控制环境

任何企业的控制活动都存在于一定的控制环境之中。控制环境中的要素 很多，有价值观、组织结构、控制目标、员工能力、激励与诱导机制、管理 哲学与经营风格、规章制度和人事政策等等。要改善企业内部控制环境，要 做好如下工作:
1、加快现代企业产权制度改革。真正实现产权明晰、权责清楚、管理 科学、政企分开的现代企业制度，从产权制度上保证内部控制制度有效建立。
2、要有明确的内部控制主体和控制目标。控制主体解决了由谁进行内 部控制的问题，而控制目标则解决了为什么要进行控制的问题。科学的企业 组织结构在企业内部应包含四个层次的经济主体，相应地，企业内部也有四 种控制主体，即股东、经营者、管理者和普通员工，他们有各自的控制目标 ?
押股东的目标是财富最大化?鸦经营者的目标是不断增加经营效益;管理者的 目标是完成责任目标、获得业务运行的真实报告;普通员工的目标是遵从企 业的内部规章制度，不断提高企业的生产经营效率。

9
3、要有先进的管理控制方法和高素质的管理人才。管理控制方法作为 管理当局对其他人的授权使用情况直接控制和整个公司活动实行监督的一种 方法，包括很多内容，如制定企业各项管理制度、编制各项计划、业绩与计 划考评、调查与纠正偏离期望值的差异等，实施先进管理控制方法，还需辅 以积极的人事政策，要能培养和引进一批具有高素质、掌握先进管理方法的 人才队伍来改善企业的经营管理观念、方式和风格，培养全体员工良好的道 德观、价值观和全员控制意识，从而形成一个特定的企业文化氛围。
(二)设立有效的控制活动

1 、针对人员的控制。

(1)职责分离。职责分离是现代企业内部控制的基本要求，对于企业的一
切交易或事项都应严格按照不相容职务相分离的原则，科学地划分各职责权 限，形成相互制衡机制。
(2)工作流程。明确每个岗位的职责，使每一个人的工作能自动地相互检 查另一个人或更多人的工作，从而达到相互牵制的目的。为了实现这一目标， 可以采用对每一个岗位设计工作流程图的办法，在工作流程图中明确规定每 个人应该做什么、如何做、何时做以及正确进行工作的结果等。工作流程图 设计的目的应达到使管理的过程标准化，也就是说，要能够做到让不同的人 按照工作流程图去做同样的工作，得到的工作结果将是相同的。
(3)票据与记录控制。实行票据保管、收款与会计记录人员的岗位分离; 对所有票据进行预先编号，所有作废的票据都要妥善保存，对已经使用的票 据由会计人员进行定期消号，并及时与票据保管人员进行核对，以防止交易 漏记或重复记录现象，保证全部收入、结算款项等能够及时准确入账。
(4)资产接触与记录使用。资产接触与记录使用主要是指限制接近资产和 接近重要记录，以保证资产和记录的安全。保护资产和记录安全的重要措施 是采用实物和技术防护措施。在采取电算化核算的情况下，每个岗位只能使 用自己设置的密码接触由自己负责的数据，复核岗位只能进行数据查询和复 核，而不能具备修改已经形成数据记录的权限。

10
(5)绩效考评。为了实现既定的工作目标，应实施有效的激励、奖惩机制， 激励全体员工参与企业管理和控制的主观能动性。各部门通过定期举行绩效 考评会议，作为对其工作目标完成情况的事后控制，不仅可以总结一定时期 的工作成果，同时也是发现问题、改进工作的过程。通过绩效考评，配合一 些必要的奖惩措施，将部门的工作目标与个人工作目标紧密地联系在一起， 部门的工作目标也将通过个人工作目标的实现而实现。
2、针对信息系统的控制活动。在信息系统的日常使用中，信息系统产 生的舞弊现象比手工操作更具隐蔽性，因而对信息系统的控制也十分重要， 具体应通过采取权限控制、数据录入输出控制、手工凭证的控制等方式，各 个岗位应通过设置密码口令来防止别人越权使用自己的权限，没有权限的人 绝不允许对数据进行查阅或修改。
(三)加强企业内部牵制制度

内部牵制是指对具体业务进行分工时，不能由一个部门或一个人完成一 项业务的全过程，而必须由其他部门或人员参与，并且与之衔接的部门能自 动地对前面已完成工作进行正确性检查。它由适当授权、不相容工作的责任 分工、凭证和记录、接近控制、独立检查等环节组成。这种制约包括上下级 之间的互相制约、相关部门之间的相互制约。如会计信息收集、归类过程中， 除了制单外，必须有复核并由财会主管审批;又如现金流转业务中，现金收 支的审批、收入和支出、印鉴的保管、记账等业务应分工管理，互相牵制。
在内部牵制中，必须采取工作轮换制，这样才能更好地达到牵制的效果。 工作轮换制是指根据不同岗位在管理系统中的重要程度，明确规定并严格控 制每一员工在某一岗位的履职时间。对关键岗位应频繁轮换，次要的岗位可 少一些。从轮换中暴露出存在的问题，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。
(四)加强企业内部稽核制度和内部审计制度

切实提高企业对内部稽核和内部审计的认识，切实加强考核、监督、制 约机制，发挥企业内部审计的作用，将内部审计人员从会计、财务人员中分 离出来，直接对董事会负责，这样才能真正发挥内审人员的作用，监督和保 护企业的资产、财产安全，监督企业朝着合理、合法的良性方面发展。内部 监督评审应当遵循以下原则。

11
1、在日常工作中不断地监督评审内控的总体效果。对主要风险的监督 评审应当是公司日常活动的一部分。
2、对内控系统应当进行有效和全面的内部审计。内审要独立进行，内 审人员应得到适当的培训，并配备称职和得力的人员。内审作为内控系统监 督评审的一部分，应当向董事会或其审计委员会直接报告工作。
3、不论是经营层还是其他控制人员，发现内控缺陷都应及时地向适当 的管理层报告，并使其得到果断处理。要树立全员控制意识，帮助企业更有 效地实现预期控制目标，促进企业控制环境的建立，为改进内控制度提供建 设性建议，实现预期的内控目标。
12