1、建筑工程公司财务报销制度
1.总则
(1)为加强资金管理，提高资金使用效率，制定本制度。
(2)各项费用支出，要求报销人提供合法有效的原始凭证，要 求发票正规，客户名称栏填写本公司全称，日期清晰，大、小写金额 相符， 并整齐的粘贴于公司统一印发的原始凭证粘贴单上， 原始凭证 粘贴单应写明日期、单据张数和大写、小写金额、用途，实物要由综 合处验收。自制凭证应列明项目名称、制表人、单价及金额，加盖部 门印章。由财务部门初审。
2.差旅费的报销
出差人员报销差旅费必须提供住宿发票，填制《差旅费报销表》 起始日期、出差事由、票据金额等项目按规定填列清楚，本部门负
2、责 人签字，主管领导签字同意，交主管部门领导审批，财务负责人审核 后报销。
3.办公用品等管理费用的报销
购买办公用品应由综合处统一购买。购买时，先做计划，经领导 同意。报销时，要求发票填写清楚，大批量购买，发票上不能一一列 明时，需附有供货单位盖章 的清单。经综合办公室负责验收，本部 门负责人签字，主管领导签字同意，财务部负责人审核签字后报销。
其他部室和部门 (个人)确需购置一些特殊办公用品用具时，列 出计划，说明用途，经领导同意批准后，由综合办公室统一购买，并
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办理验收入库及领用登记手续，按上述程序签字报销。各部室、部门 经批准购置的业务用书或工具书， 凭发票到负责
3、资料管理的人员处登 记和办理领用手续后，经部门负责人验收签字，主管领导签字同意， 经财务负责人审核后报销。
4.车辆维修费、购汽油及其他车辆使用费的报销
由综合办公室根据车辆维修及相关规定进行审核， 主管领导签字 同意，由主管部门领导签字，最后经财务负责人审核后报销。所有罚 款一律不予报销。车辆洗刷费不允许报销。
5.业务活动费用的报销
各部门、部室需开支招待费用，须先向主管部门领导书面汇报， 批注后方可安排招待，报销时按规定程序报销。
6.职工参加业余教育和其他教育费用的报销
参加各种考前培训学习的， 需由领导同意， 并报综合办公室备案， 经综合办公室审核后，按规定程序报销。
4、7.工资福利性质的费用
需凭有关凭证经主管部门领导层审核后， 由综合办公室按规定程 序报销。
9.其他费用报销
以上未包括的其他费用开支， 各部门负责人审核验收后， 主管领 导签字同意，由主管部门领导签字后，经财务负责人签字，报销或领 取。
(1)职工正常业务借款需填写事由，由主管领导或部门负责人
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签字，经主管部门领导批准后办理借支手续，如遇领导外出，可先行 按程序办理借款，事后补签手续。所有借款、借出的支票，经办人应 按规定及时办理报销手续。借出的款项、支票丢失的，由借款人、借 支票人承担一切责任。
(2)各项合同应付款，由主办人持相应发票依合同按规定程序 办理付款， 暂未能提供发票而又急需付款时， 由主办人按借款规定现 行借款支付。
(3)内部借款需经部门主管签批借款原因，报主管部门领导审 批，经财务负责人审核后方可到出纳处办理借支。上次借款结清之前， 下次不允许借支。业务完成后 10 天内要到财务办理清账手续。过期 财务部签发催款通知， 一个星之后不归还， 财务部有权从工资中顺次 扣除。根据《现金管理暂行条例》规定，现金支付应为结算起点在 1000 元以下零星开支， 1000 元以上的应开具银行支票。如特殊情况 需用现金，由主管部门领导批准，并经财务部门同意后，方可支付现 金。
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