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财务部岗位说明

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XXX棉纺织企业有限公司

文 件 名 称: 财务部岗位说明
文 件 编 号: MY3—003
版 本 号: A
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日 期: /7/5 日 期: /7/6

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1 目的
制定财务部岗位说明, 明确财务部各岗位职责及人员能力要求, 以确保公司之生产运作顺利完成。
2 适用范围
财务部全体人员。
3 财务部岗位图
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3 财务部岗位说明
3.1 财务部经理岗位说明
3.1 财务部经理岗位说明
3.1.1 财务部经理职责
3.1.1.1 在总经理领导下, 负责主持本部门的全面工作, 组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。
3.1.1.2 贯彻落实本部门岗位责任制和工作标准, 密切与生产、 经营、 办公室等部门的工作联系, 加强与有关部门的协作。
3.1.1.3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。
3.1.1.4 负责组织公司财务管理制度及其实施细则的拟定、 修改、 补充和实施。
3.11.5 负责编写公司全年预、 决算报告, 并根据公司董事会经过的财务预算计划统筹工作。
3.1.1.6 组织并领导编制公司财务计划、 审查财务计划, 拟定资金筹措和使用方案, 全面平衡资金, 开辟财源, 加速资金周转, 提高资金使用效果。
3.1.1.7 负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、 控制、 核算、 分析和考核, 降低消耗、 节约费用, 提高监察利润水平, 确保公司利润指标的完成。
3.1.1.8 负责建立和完善公司财务稽核、 审计内部控制制度, 监督其执行情况。
3.1.1.9 审查公司经营计划及各项经济合同, 并认真监督其执行, 参与公司经营、 基本建设、 技术改造和其它项目的经济效益的议定。
3.1.1.10 组织考核、 分析公司经营成果, 提出可行的建议和措施。
3.1.1.11 负责财会人员的业务培训。规划会计机构、 会计专业职务的设置和会计人员的配备, 组织会计人员培训和考核, 坚持会计人员依法行使职权。
3.1.1.12 负责向公司总经理汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况, 以便领导及时进行决策。
3.1.1.13 有权向总经理提议下属人选, 并对其工作考核评价。
3.1.1.14 对所管的印章必须要妥善保管, 严格按照规定用途使用。
3.1.1.15 完成公司领导交办的其它工作任务。
31.2 财务部经理能力要求
3.1.2.1 具有大专以上的文化程度和会计专业技术资格。
3.1.2.2 熟悉国家财经法律、 法规和方针、 政策以及公司章程, 掌握本行业业务知识。
3.1.2.3 热爱本公司, 有较强的综合协调能力和组织管理能力。
3.1.2.4 虚心好学, 积极进取, 有较强的工作责任感和事业心。
3.1.2.5 坚持原则, 廉洁奉公。
3.2 会计岗位说明
3.2.1 会计职责
3.2.1.1 服从分配, 听从指挥, 并严格遵守公司各项规章制度和有关规定。
3.2.1.2 在财务部经理领导下, 准确、 及时地做好帐务和结算工作, 正确进行会计核算, 填制和审核会计凭证, 登记明细帐和总帐, 对款项和有价证券的收付, 财物的收发、 增减和使用, 资产基金增减和经费收支进行核算。
3.2.1.3 正确计算收入、 费用、 成本, 正确计算和处理财务成果, 具体负责编制公司月度、 年度会计报表、 年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
3.2.1.4 负责公司固定资产的财务管理, 按月正确计提固定资产折旧, 定期或不定期地组织清产核资工作。
3.2.1.5 负责公司税金的计算、 申报和解缴工作, 协助有关部门开展财务审计和年检。
3.2.1.6 负责会计监督。根据规定的成本、 费用开支范围和标准, 审核原始凭证的合法性、 合理性和真实性 审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
3.2.1.7 及时做好会计凭证、 帐册、 报表等财会资料的收集、 汇编、 归档等会计档案管理工作。
3.2.2 会计能力要求
3.2.2.1 具有大专以上文化程度和会计专业技术资格。
3.2.2.2 熟悉国家的财经法律、 法规、 规章和方针、 政策。
3.2.2.3 有较强的组织能力和工作责任感、 事业心。
3.3 出纳岗位说明
3.3.1 出纳职责
3.3.1.1 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定, 根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是: 核对收付凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致, 金额是否相符, 审核无误后才能办理款项收付。
3.3.1.2 对于重大的开支, 必须经过公司领导审核签章, 方可办理。
3.3.1.3 严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时, 必须在支票上写明收款单位名称、 款项用途、 签发日期和规定限额, 并由领用支票人在专设的登记簿上签章。并随时掌握银行存款, 以防止出现银行透支现象。
3.3.1.4 银行存款日记账按规定序时记帐, 按日结出余额, 银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项, 要及时查询。严禁将银行账户出租、 出借给任何单位和个人办理结算。
3.3.1.5 要保守保险箱密码, 保管好钥匙, 不得任意转交她人代办保管。
3.3.1.6 对空支票和空白收据必须严格管理, 专设签记簿登记, 按规定手续办理领用、 注销手续。
3.3.1.7 出纳人员不得兼管收入、 费用、 债权、 债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
3.3.1.8 完成领导交办的其它工作。
3.3.2 出纳能力要求
3.3.2.1 持有会计证。
3.3.2.2 具备必要的专业知识和专业技能。
3.3.2.3 熟悉国家有关法律、 法规、 规章和国家统一会计制度。
3.3.2.4 遵守职业道德( 主要包括: ①敬业爱岗②热爱本职工作③依法办事④客观公正⑤保守秘密) 。