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第九章个人退休养老理财问题库
单项选择题
1. 用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应当自变更或者终止之日起〔 D 〕日内，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。
日日
日日
解析：用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应当自变更或者终止之日起30日内，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。
2. 我国法定的退休年龄为女性〔 B 〕周岁。
解析：我国目前法定的退休年龄为女性55周岁，男性为60周岁。
3. 老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付构造上的设计包括〔 A 〕与个人账户的养老金两局部？
A.根底养老金
解析：新农保在支付构造上的设计是两局部：一局部是根底养老金，一局部是个人账户的养老金。
4. 〔 A 〕是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的根本标准。
解析：养老金替代率〞这个指标，是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的根本标准，通常以“某年度新退休人员的平均养老金及上年度在职职工的平均工资收入的比例〞获得。
5. 以国际经历来说，如果退休后的养老金替代率大于〔 C 〕，即可维持退休前现有的生活水平。
A.30% B.50%
C.70% D.60%
解析：以国际经历来说，如果退休后的养老金替代率大于70%，即可维持退休前现有的生活水平，如果到达60%-70%，即可维持根本生活水平；如果低于50%，那么生活水平较退休前会有大幅下降。
6. 过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助与〔 C 〕相结合。
缴费
C.政府补贴
解析：过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费.集体补助与政府补贴相结合。特别是中央财政对地方进展补助，这个补助又是直接补贴到农民的头上。它是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等一系列惠农政策之后的又一项重大的惠农政策。
7. 企业养老缴费基数确定：职工缴费工资低于所在省上年度社会平均工资60%的，以所在省上年度社会平均工资的为〔 B 〕缴费基数。
A.30% B.60%
C.20% D.50%
解析：企业养老缴费基数确定视以下两种情况而定。职工缴费工资高于所在省上年度社会平均工资300%的，以所在上年度社会平均工资的300%为缴费基数；职工缴费工资低于所在省上年度社会平均工资60%的，以所在省上年度社会平均工资的60%为缴费基数。
8. “新农保〞 采取个人缴费.集体补助与政府补贴相结合，其中〔 C 〕将对地方进展补助，并且会直接补贴到农民头上。
A.地方财政 B.集体补助
C.中央财政 D.个人缴费
解析：“新农保〞，是继取消农业税、农业直补、新型农村合作医疗等政策之后的又一项重大惠农政策。采取个人缴费、集体补助与政府补贴相结合，其中中央财政将对地方进展补助，并且会直接补贴到农民头上。
9. 在一些兴旺国家，〔 D 〕是与房产、汽车并列的高档消费品。
A.养老金 B.补助金
C.团体年金 D.商业养老保险
解析：商业养老保险是以获得养老金为主要目的的长期人身险，它是年金保险的一种特殊形式，又称为退休金保险，是社会养老保险的补充。在一些兴旺国家，商业养老保险是与房产、汽车并列的高档消费品。
10. 〔 C 〕是人寿保险中着重身故、生活无法自理或生存养老金保障的一类保险。
A.传统型养老险 B.分红型养老险
保障型寿险 D.投资连结保险
解析：商业保障型寿险是人寿保险中着重身故、生活无法自理或生存养老金保障的一类保险。包括以承保约定保险期间内的身故责任为主的定期寿险，兼顾身故与护理费用、养老作用的护理保险、两全保险等。
多项选择题
1. 养老保险有哪些特点？〔 ABC 〕
A.国家立法强制实行，企业单位与个人都必须参加
B.养老保险费用，一般由国家、单位与个人三方或单位与个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济
C.养老保险具有社会性，影响大，涉及人员多，花费时间长，费用支出庞大
解析：养老保险是社会保障制度的重要组成局部，是社会五大险种中最重要的险种之一，它具有以下特点：国家立法强制实行，企业单位与个人都必须参加，符合养老条件的人可向社会保险部门领取养老金，养老保险费用，一般由国家、单位与个人三方或单位与个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济，养老保险具有社会性，影响大，涉及人员多，花费时间长，费用支出庞大，必须设置专门机构实行现代化、专业化、社会化的统一规划与管理。
2. 养老保险有何意义？〔 ABCD 〕
A.通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替
B.养老保险为老年人提供了根本生活保障，使老年人老有所养
D.保证就业构造的合理化，有利于保证劳动力再生产
解析：参加社会养老保险不仅对家庭与个人有重要的作用，对国家与社会的长期稳定开展也有极大意义：通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替，老年人年老退休，新成长劳动力顺利就业，保证就业构造的合理化，有利于保证劳动力再生产；养老保险为老年人提供了根本生活保障，使老年人老有所养。随着人口老龄化的到来，老年人口的比例越来越大，人数也越来越多，养老保险保障了老年劳动者的根本生活，等于保障了社会相当局部人口的根本生活。对于在职劳动者而言，参加养老保险，意味着对将来年老后的生活有了预期，免除了后顾之忧，从社会心态来说，人们多了些稳定、少了些急躁，这有利于社会的稳定；有利于促进经济的开展。
3. 目前的企业补充养老保险有以下一些共同特点：〔 ABCD 〕。
A.采用个人账户积累模式
B.一般情况下，只有企业缴费，职工个人不缴费
C.缴费来源主要是企业的自有基金、奖励及福利基金，根本不能享受税收优惠政策
D.积累基金只能存银行、买国债，不能进展市场化投资
解析：目前的企业补充养老保险有以下一些共同特点：〔1〕采用个人账户积累模式。〔2〕一般情况下，只有企业缴费，职工个人不缴费。〔3〕缴费来源主要是企业的自有基金.奖励及福利基金，根本不能享受税收优惠政策。〔4〕积累基金只能存银行、买国债，不能进展市场化投资。〔5〕企业自愿建立，国家不强制。
4. 投资商业养老保险应注意的哪些关键词？〔ABCD 〕
解析：投资商业养老保险应注意的几个关键词是：年金保险，领取方式，领取时间，保险期间与保证领取。
5. 影响退休养老理财筹划有以下哪些因素？〔ABCD 〕
解析：一般来说，影响退休养老理财筹划有以下一些因素：预期寿命的增长，性别差异，提早退休，社会保障及养老金资金紧张与其他不确定因素。
6. 如何控制养老理财的风险？〔 BCD〕
C.组合投资，降低风险
解析：理财专家建议，但随着年龄的增长，退休养老的压力越来越大，风险承受能力越来越低，所以理财思路应逐步趋向稳健，理财应考虑收益稳妥，应该理性对待风险，选择组合投资，降低风险，学会分散与转嫁风险等方面减轻风险性投资，防止使养老资金蒙受损失。
7. 退休养老理财筹划的原那么有哪些？〔ABCD〕
C.量入为出养成习惯以及理财组合多样化，注意整体收益
D.制定方案，防止意外
解析：理财的通用原那么也适用于退休养老理财，最重要的是平安稳健、流动性较强、理财方法简单易行。首先本金平安最重要，其次保证有充足的现金以备急用，第三制定方案，防止意外最后要量入为出养成习惯以及理财组合多样化，注意整体收益。
8. 制定退休理财筹划常见的误区表达在一下哪些方面？〔BCD〕
解析：在制定退休理财规划的过程中，客户往往根据自己一些不切实际的主观想法，作出不合理的决策，从而影响了自己退休目标的实现。常见的误区表达在：规划开场太迟，对收入与费用的估计太过乐观与投资过于保守。
9. 制定养老理财筹划的步骤有哪些？〔ABCD 〕
解析：制定养老筹划方案的过程较为复杂，整个过程可简化为四个步骤：估算养老需要用费，估算能筹措到的养老金，估算养老金的差距与制订养老金筹措增值方案。
10. 退休养老理财的工具有哪些？〔ABCD〕
解析：退休养老理财的工具主要有：储蓄投资、基金投资、房产投资、保险投资与信托投资。
案例分析题
上海一名男职工，2021年其60岁退休，上海上年度在岗职工月平均工资为3566元。累计缴费年限为15年时，个人账户中有50000元，本人平均缴费指数为0.6。
1. 他的根底养老金是多少？〔 D 〕
元元
元 D.

解析：根底养老金=〔全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资〕/2*缴费年限*1％=全省上年度在岗职工月平均工资(1＋本人平均缴费指数)/2 * 缴费年限*1 %=(3566元＋3566 元*0.6)+2*15*1%=427.92元。
2. 他的个人账户养老金是多少？〔 B 〕
A. B.359.79 元
元 D.
解析：个人账户养老金＝个人账户全部储存额/计发月数=50000元/139=
3. 他的月根本养老金为多少？〔 A 〕
A B.359.79 元
C.元
解析：月根本养老金＝根底养老金＋个人账户养老金
4. 参加根本养老保险的个人，到达法定退休年龄时累计缴费满 〔 C 〕年的，就可以按月领取根本养老金。
解析：参加根本养老保险的个人，到达法定退休年龄时累计缴费满 15年的，就可以按月领取根本养老金。也就是说，参加养老保险的职工要领取养老金必须符合两个条件：一是到达法定退休年龄；二是累积缴纳养老保险费满15年。
5. 根本养老金根据〔 ABCD 〕城镇人口平均预期寿命等因素确定。
A.个人累计缴费年限 B.缴费工资
C.当地职工平均工资 D.个人账户金额
解析：根本养老金由统筹养老金与个人账户养老金组成。根本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。所谓统筹养老金，原先称为根底养老金，就是指从用人单位缴费组成的统筹基金中向退休者支付的那局部养老金；而所谓个人账户养老金，就是指从职工个人账户积累中向退休者支付的那局部养老金。这两局部养老金的计发方法分别是：根本养老金=统筹养老金＋个人账户养老金。
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