信用社上半年经营情况分析.doc

信用社（银行）上半年经营情况分析
上半年，在省联社及市办的正确领导下，××市农村信用社以改革为契机，以服务“三农”为宗旨，紧紧围绕省联社及市办制定的全年经营目标，以追求利润最大化为目的，强化经营管理意识，从抓经营、抓管理入手，大力组织存款，积极清收不良贷款，努力增收节支，各项业务均取得突破性进展，经营效益明显改观。现将上半年的经营情况分析报告如下：
一、上半年业务经营基本情况
1、各项存款6月末余额为××万元，比年初增加××万元，比全年计划差××万元，完成全年计划的××%,同比多增××万元，增幅达到××%。其中:储蓄存款余额××万元，较年初增加××万元,比全年计划差××万元, 完成计划的××%，同比多增××万元;对公存款余额××万元，较年初下降××万元,比全年计划差××万元, 完成计划的××%，同比少增××万元;低成本存款余额××万元,占各项存款的××%。
2、各项贷款6月末余额××万元，较年初净增加××万元，同比多增×× 万元，增幅达到××%。累计投放 ××万元，同比减少 ×× 万元；累计收回×× 万元，同比减少××万元。其中：农业贷款余额××万元，较年初增加××万元。
3、上半年全辖共清收不良贷款××万元。其中：表内不良下降××万元，比任务差××万元；重点监控类贷款下降××万元，超任务××万元；抵债资产变现××万元，比任务差××万元；表外不良贷款上半年清收××万元，比任务差××万元。
4、财务状况。
（1）截止6月末，全辖实现总收入××万元，同比增加××万元。其中:利息收入××万元，占总收入的××%，同比增加××万元,比全年计划差××万元，完成计划的××%；金融机构往来收入××万元，占总收入的××%，同比减少××万元；手续费收入×万元，占总收入的××%，同比增加××万元。
（2）截止6月末，全辖各项支出总额××万元，同比增加××万元。其中:利息支出××万元,占支出总额的×× %，同比增加××万元；金融机构往来支出××万元，占支出总额的×× %。同比减少××万元；营业费用××万元，占支出总额的××%，同比增加××万元；其他营业支出××万元，占支出总额的××%，同比增加××万元；营业税金及附加××万元，占支出总额的××4%，同比增加××万元；营业外及手续费支出××万元，占支出总额的××%。
（3）利润状况： 6月末,北镇市农村信用社实现盈余××万元，经营效益稳步提升。
5、巩固改革成果，落实扶持政策，保持股本金稳定。
截止6月末，按银监局口径计算全辖资本充足率××%,比2002年末增幅××%；不良贷款余额××万元，占比4.5%,比2002年末降幅达到××%；股本金余额××万元，始终保持稳定，达到人民银行票据出口兑付条件。为保证全省农村信用社改革顺利实施，省政府承诺新增股本金给予2.75%的分红补贴××万元,已兑现××万元。
二、上半年经营情况分析
上半年各项存款稳步增长，低成本占比趋于合理，贷款投放力度加大，存贷结构符合要求，盈利状况明显改善，拨备水平进一步提高，呆账准备金余额达到××万元，应付利息余额××万元，应付利息备付率达到××%，抗风险能力逐步增强。
1、各项存款平稳增长。截止六月底，各项存款净增××万元，完成全年任务××万元的××％。虽然各项存款能够平稳增长，但完成全年的经营计划难度还很大。主要因素有以下几方面。
第一、存款计划增长和地区经济发展水平不适应。我市是一个传统农业县级市，经济环境较差，农民平均收入相对偏低，××地区近三年存款增幅都在××万元左右，而农村信用社今年要完成××万元的存款任务，占7家金融机构存款增量的××%，吸储难度进一步加大。
第二、农村信用社的硬件条件差，竞争力不强。我们的机构网点遍布城乡各地，从业人员占全市金融机构的四分之一，但由于网络不畅通，没有充分发挥出农村信用社的优势。
第三、不正当竞争严重，北镇部分金融机构还存在给贴水现象。
第四、受去年禽流感影响，部分养殖户今年又恢复建设养殖小区，投资增大，从而影响储蓄存款增长。
第五、由于房地产建设升温，北镇城乡居民购楼热情较高，支取储蓄存款现象较为严重。
2、贷款余额增加，信贷投放力度加大。各项贷款余额××万元，当年累计发放贷款××万元，累计收回××万元，实际净投放××万元，同比少投××万元；存贷比例为××％，剔除支农再贷款后存贷比例为××％，较年初增加××个百分点。
第一、支农服务力度加大，让农民尝到农村信用社改革带来了实惠。
农业贷款余额××万元，比年初增加××万元，占各项贷款当年净投放的××％。其中农户小额信用贷款余额××万元，比年初增加××万元，占各项贷款当年净投放的×％；农户联保贷款余额××万元，比年初增加××万元，占各项贷款当年净投放的××％。
一是解决广大农户春耕生产的资金需要，今年春季旱情严重，尤其山区、平原地区大面积受灾，农民根本种不上地，受灾面积约××万亩，每亩需抗旱资金××元。由于干旱，使很多农户转向棚菜业，另外今年棚菜产业带来的经济效益，使农民收入不断提高，同时带动全市扣棚户数、棚菜面积不断增加，××镇××村、××村等棚菜种植户已达到整村户数的××%，投资金额大幅度增加。
二是恢复养殖小区建设，信贷资金投放增大。受去年禽流感影响，部分养殖户今年又恢复建设养殖小区，全市拟建设××个高标准养殖小区，资金需求在××万元左右。
第二、经营意识增强，努力实现利润最大化。及早发放贷款解决资金闲置问题，用足、用活资金头寸，同比多投 ××万元提高了有效资金占用时间，增强了盈利水平。
3、不良贷款清收缓慢，和全年的目标相差很远。虽然重点监控类贷款上半年清收××万元，但由于表内、外不良贷款清收缓慢，主要原因如下：
(1)、政府干预、农行点贷、企业破产、关停、倒闭等使贷款无法收回，企业贷款中不良贷款余额为××万元，占不良贷款的××%。
(2) 村级债务无法落实，由于农村税费改革，不良贷款中有××万元的村级债务无法落实。
(3)、下落不明、逃避债务，农户贷款中借款人有的已经死亡，有的外出打工常期不在家，还有的借款人欠款较多，想还贷款但又无力偿还，增加了清收难度。
(4)、受禽流感及连续多年干旱的影响，农民经济收入减少，无法偿还贷款。
（5）由于多年清欠，能收回的不良贷款均已收回。以上多种历史原因，造成表内、外不良贷款清收难度大,资产收益率低
4、利润同比减少××万元,主要原因是按照上级管理部门要求,同比多提呆账准备金×××万元，营业税多提×%为×万元。实际本期利润为××万元,实际同比增加×万元。重点体现在以下几方面：
第一、利息收入同比增加××万元，虽然贷款利息有较大幅度的增加，但从全年的收息计划看各基层社的难度都很大。
第二、金融机构往来收入同比减少××万元，主要是存放农行的利率下调，存放同业利息收入同比减少××万元；社内调剂资金利息虽然从×%下调到×%，但社内调剂资金余额平均比去年增加了××万元，因此社内调剂资金利息同比增加了××万元；基层信用社存放联社款利息收入同比减少了××万元；准备金存款利息及拆出资金利息收入同比减少×万元。
第三、利息支出同比增加××万元，主要是教育储蓄存款今年已陆续到期，同比多付利息××万元、活期储蓄存款的按季结息，同比多付利息××万元和各项存款的增长增加了应付利息的计提××万元。
第四、金融机构往来支出同比减少××万元，主要是从1月至4月没有借入支农再贷款，而去年同期借入支农再贷款平均在××万元，同比减少利息支出××万元；社内调剂资金利息从×%下调到×%，但社内调剂资金余额平均比去年增加了××万元，因此社内调剂资金利息同比增加了××万元 ；同业存放款利息及其他利息支出同比减少××万元。
第五、营业费用同比增加××万元。
（1）、业务宣传费同比增加×万元，主要是由于开展竞赛活动，业务宣传活动较同期增加。
（2）、由于粮食综合补贴存折及用纸增加××万元；不良贷款普查、贷款五级分类等，业务用纸及人工费增加×万元。
（3）、低值易耗品摊销同比增加×万元，主要用于贷款五级分类购置计算机。
（4）、取暖降温费同比增加×万元，是因为今年取暖煤款6月之前进账，而去年取暖煤款是在7月份以后进账。
（5）、专项奖金同比增加×万元，是奖励×年度盈余社的奖金。
（6）、修理费同比增加×万元，主要用于基层信用社防水的维修。
（7）、水电费同比增加×万元，原因是去年水费、电费在营业部挂账，而今年是按月进账。
（8）、职工工资比同期增加主要是去年内退职工工资在劳动保险费中列支，而今年调到职工工资中列支。
（9）、其它各项费用较同期下降×万元。
第六、其他营业支出同比增加×万元，主要是按照上级管理部门要求,呆账准备金较同期多提××万元。
第七、由于营业税率及利息收入的增加，营业税金及附加同比增加×万元。
第八、营业外收支净额同比减少×万元。
三、存在的主要问题
今年上半年，虽然全市农村信用社各项业务较去年同期相对较好，增盈创利也取得了重大突破。但是，在认真总结经验，寻找不足的同时，必须清醒地认识到当前工作中薄弱环节，这些问题已严重阻碍了全市农村信用社的经营和发展，其突出表现在以下方面：
第一、经营成本高，低成本存款占比较低，组织资金难度大。由于农信社结算渠道、开户单位的限制，农村信用社的低成本存款多为居民存的活期储蓄存款，然而城乡居民从利息收益角度，大多选择一年以上定期储蓄存款，农信社在吸收低成本存款方面具有一定的困难。6月末，低成本存款虽然占各项存款总额的××%，但为了完成存款任务部分社在期末突击吸收了一些临时性存款，还有一部分粮补资金没有支取完，另有政府及财政性存款占了一部分，实际上低成本存款占比较低。
第二、不良贷款清收缓慢，盘活难度较大。虽然从账面上看全市信用社不良贷款占比达到××％，但已置换不良贷款上半年清收近××万元,距改革指标相差很远。
第三、政府扶持政策不到位，加大了信用社的经营负担。为不影响改革、保持股本金稳定，截止6月末全辖垫付股本金利息××万元。其中：省财政已拨付×万元，其余××万元没有着落，占用资金较大，影响信用社的经营。

第四、费用压缩难度大。截止6月末，全辖费用支出××万元，同比增加××万元。全年费用控制指标××万元，同比下降××万元，考虑统一法人后少提管理费××万元等因素，还有××万元费用需压缩。由于是改革之年各种证照都需要更换、会议增多及近年来各种物品涨价及打印粮补存折、不良贷款普查、贷款五级分类、个人信息采集等原因，导致费用增加，压缩难度加大。
四、下半年的工作重点
下半年，我们将坚持以省联社、市办下达的全年经营计划为目标，以改革创新为动力，以严格管理为保障，鼓足干劲、再接再励，全面完成今年的工作目标。
1、积极组织存款，力争完成存款计划。下半年我们将抓住有利时机，加大宣传、加强服务，争取早日完成存款计划。
2、积极清收到期贷款，加大收息力度，努力完成利润计划。下半年各项贷款陆续到期，北镇联社将组织人员积极清收，做好贷款的回笼工作。
3、加大不良贷款清收力度，努力盘活清收不良资产，争取打好清收不良贷款攻坚战，对已置换的不良贷款积极跟踪清收，对不能收回的加强调查，详细说明原因，为央行票据兑付打下良好的基础。
4、加强核算管理，严格控制费用支出，力争在不影响业务开展的前提下实现费用增长最低线。
5、加强对股本金的管理，保持股本金稳定，保证信用社改革顺利进行。
五、工作建议
1、转变观念加大组织存款工作，努力提高存款市场占有份额。存款工作是“立社之本，兴社之源”，因此要将存款工作作为今后各项工作的重中之重来抓，加大硬件设施和电子化建设的投入，同时加强员工队伍建设提高服务质量，深入村屯,继续发扬“走村串户，背包下乡，送款送息”的优良传统，力争完成今年的存款任务。
2、建议上级联社积极和政府协调沟通，保证资金扶持政策的全面落实，减少农村信用社经营负担。
3、继续加大公职人员和本社职工拖欠农村信用社贷款的清收力度，打击逃废信用社债务行为。努力降低不良贷款占比，保证票据兑付工作的顺利进行。
4、认真落实经营目标责任制，加大考核力度，充分调动广大员工的工作积极性。
5、不断增强经营和核算意识，进一步加大增收节支工作力度，提高经营效益。
下半年的工作时间紧、任务重，但我们有决心、有信心在上级部门的正确领导下，继续保持奋发向上的精神，采取切实有效的措施，励精图治、真抓实干，全面完成经营目标，为农村信用社的改革和发展做出新的贡献。

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