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xxx全方面预算管理表格填制说明及手册

目录
A-1 《销售收入及回款预算表》 3
A-2-1《分企业销售费用预算明细表》 4
A-2 《总部和分企业销售费用预算汇总表》 4
B-1-1《生产量预算表》 7
B-1《直接成本预算表》 7
B-1-2《每件产品直接材料消耗定额》 7
B-1-3《每百件产品直接人工定额》 8
B-2《制造费用预算表》 9
B-2-1《燃料及动力需求预算表》 11
B-3 《产品成本预算表》 11
B-1-4《原材料及辅助材料需求预算表》 11
C-1-3-1《备品备件及其它物料需求预算表》 12
C-1 《采购资金预算表》 12
C-1-1 《原辅材料采购预算表》 13
C-1-2 《包装材料采购预算表》 13
C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》 13
C-2 《燃料及动力采购资金预算表》 13
D-1《部门管理费用预算表》 14
D-2《低值易耗品及办公用具汇总采购表》 16
D-2-1《低值易耗品及办公用具需求表》 16
D-1-1《仓储费用预算表》 17
D-1-2《运输费用预算表》 19
F-1-1《资本性支出预算表 办公设备及其她 》 20
F-1-2《资本性支出预算表 生产设备》 21

F-1-3《资本性支出预算表 基建工程》 22
F-1-4《研发费用预算表》 23
E-1《应缴增值税及附加预算表》 23
G-1《融资预算表》 24
I-1《预算损益表》 24
H-1《预算现金平衡表》 24

A-1 《销售收入及回款预算表》
本表是按产品（商品）分类销售预算, 由销售部门编制。OTC营销部, 流通事业部, 处方药营销部由其下属营销部门填写, 总部汇总, 植物药业企业暂由总部填写, 最终汇总到财务部财务管理中心, 因为该表是编制预算起点, 在编制月度预算时, 以上各部须在20日前先上交草表。
编制部门: 指该表填制部门, 如XX分企业、 XX实施部等。
预算期限: 指该表所涵盖时间, 如为年度预算表, 则注明起止时间, 集团要求是当年12月28日至第二年12月27日, 如为月度预算表, 填明月份即可, 集团要求是当月28日至次月27日。
1、 品名及规格: 指产品或外购商品名称以及产品（商品）装箱规格, 如药品含量、 容量、 数量, 小包装数量等。
2、 计量单位: 指产品（商品）数量单位。为统一计量, 一律作“箱”或“件”。
3、 估计销售量: 估计下一预算期限该产品（商品）销售总数量。
4、 单价: 指一箱产品（商品）估计销售价格, 若价格有波动, 则取估计平均价格。
5、 估计收入: 指产品（商品）该预算期限销售金额, 即估计销售量×单价。
6、 本月铺货金额: 指产品（商品）用于经销商处铺货金额。
7、 估计上月应收余额: 估计到本预算期限开始时累计应收账款余额
8、 前期回款: 指估计上月应收余额中多少在本预算期限内能够收回。
9、 当期回款: 估计本预算期限内销售收入中回款金额
10、 11、 12、 上、 中、 下旬: 指在各个期间估计回款金额
13、 本月累计: 本月回款金额累计。等于前期回款+当期回款或上、 中、 下旬汇款之和。
14、 估计本月应收余额: 估计本预算期限末应收帐款余额。等于估计收入+估计上月应收余额-本月回款金额累计
A-2-1《分企业销售费用预算明细表》
A2 《总部和分企业销售费用预算汇总表》
本两表用于估计销售部门和销售总部在预算期限内费用开支情况, A-2-1表由分支机构编制, 上报总部, A-2由总部将下属A-2-1表汇总并加报总部费用, 最终上交财务部。
采取“权责发生制”标准计算费用支出, 但在计算现金流量时, 除折旧费用和递延资产摊销外, 其它全部费用均视同在预算期限用现金支付。
编制部门: 指该表填制部门, 如XX分企业等, 上海医药企业, 香港汇仁堂亦使用此表。
预算期限: 指该表所涵盖时间, 如为年度预算表, 则注明年份, 预算期限是当年12月28日至第二年12月27日, 如为月度预算表, 填明月份即可, 预算期限是当月28日至次月27日。
预算依据: 指该项费用计算依据, 变动费用通常依据销售收入百分比计算, 固定费用通常依据上期和历史数据推测。
支付时间: 指该项费用估计支付时间, 亦可分期支付。
常常性项目:
1、 租赁费: 指房屋租金(含仓租)、 物业管理费。
2、 广告费: 分下列栏目具体列出, 由总部管理费用由总部填写, 不再向下分摊。
Ø 媒体广告: 指在电视、 电台、 报纸、 杂志等大众传媒上公布广告费用和广告制作费用。
Ø 宣传物品: 指灯箱、 路牌、 横幅、 宣传单、 台卡、 小折页、 宣传画、 车体广告、 墙体广告以及印有“汇仁”标识小礼品等, 包含制作费用和公布广告费用。
Ø 促销活动费用: 指促销推广活动公布费、 登记费、 场地费、 外购小礼品; 开展赞助活动、 奖励活动费用; 开展各类活动付给非企业职员咨询费、 工资等费用。
Ø 其她广告宣传费: 指除了1至3项以外广告宣传费用, 如终端促销员、 宣传组长、 宣销职员资、 差旅费等费用。
3、 办公费: 低值不列入台帐管理办公用具如文具、 纸张、 墨水、 帐本等。
4、 挂靠管理费: 一些分企业向挂靠单位上缴管理费
5、 职员保险支出: 职员意外伤害保险费和基础养老保险费由人力资源部填报。
6、 折旧: 分企业固定资产折旧费用
7、 递延资产摊销: 分企业递延资产摊消费用
二、 非常常性项目
1、 教育培训费: 指非企业统一安排培训班或将职员送外委培以及职员参与专业讲座学习等活动而发生支出, 也包含订购报刊、 杂志、 技术图书资料等费用。如属企业举行培训班或统一安排培训所发生支出, 由人力资源部负责单独填报并列入企业教育培训费预算, 不再向下分摊。
2、 行政扣罚损失: 指政府行政执法机关对营销机构罚款、 扣货损失
3、 低值易耗品: 指购置多种不够固定资产标准但列入台账管理物品和物料消耗如办公家俱等
4、 工资及福利: 指各级职员固定收入和浮动收入, 年、 节福利费用和医药费。
5、 电话费: 指手机、 电话通讯费用, 包含包干通讯费用。
6、 差旅交通费: 指车船票、 住宿费、 伙食补助、 公交车费、 士费, 包含包干车船费等。
7、 交际应酬费: 指开展企业公关活动费用, 包含业务招待和赠予礼品等。
8、 运输及装卸搬运费: 指运费和装卸车费、 搬运费、 堆高费等, 包含实施部包干运杂费。
9、 增值税及附加: 指因产品进销差价而应计提增值税和城建教育附加, 包含实际发生补交税款和罚税款。
10、 其她税金: 指企业所得税、 印花税、 房地产税、 车船牌照税等等税金, 包含补税、 罚税款。
11、 财务费用: 指结算手续费。
12、 其她费用: 指以上各个项目所没有包含其她费用, 如: 会务费、 诉讼费、 产品检验费、 包装费、 咨询费、 审计费、 修理费、 财产保险费、 坏帐损失、 偷窃损失等。因为本项目内容较庞杂, 要在预算表空白处, 注明关键费用项目和金额。
资本性支出在资本性支出预算表中填报。
B-1-1《生产量预算表》
本表以A-1为基础, 依据销售量改变和计划库存量要求, 估计各个产品实际生产量, 由制造事业部编制并下发车间作为生产预算依据。
1、 产品名称及规格: 产品名称和装箱规格。
2、 计量单位: 指产品（商品）数量单位。为统一计量, 一律作“箱”或“件”。
3、 估计销售量: 指预算期限内某产品销量, 依据“A-1”中估计销售量填列。
4、 本期末计划库存量: 指本预算期限末安全库存量（不积压也不脱销库存数量）, 或者企业指定库存数量。年度预算时指12月27日计划库存量, 月度预算指下月27日计划库存量。
5、 上期末库存量: 指估计上一预算期限末库存数量。
6、 估计生产量: 指预算期限内需要生产数量。
B-1《直接成本预算表》
本表用于计算产品直接成本, 包含直接材料和直接人工, 依据制造事业部下达各车间直接材料消耗定额（B-1-2）和直接人工定额（B-1-3）编制。得出预算直接成本。
B-1-2《每件产品直接材料消耗定额》
本表用于计算产品直接材料消耗定额, 由制造事业部在年度预算时编制。平时若发生正式修改定额要即时编报。
每个产品每个规格编制一份定额表。
1、 材料名称: 指该产成品所要消耗全部直接原料、 辅料、 包装材料名称, 物料要一个品种填列一行。
2、 计量单位: 指原材料常见数量单位。
3、 理论消耗量: 指每百件产品在不考虑损耗情况下, 依据配方、 包装要求所要消耗物料数量。
4、 损耗率: 指该原辅料生产过程中损耗, 通常以%表示, 能够取同行水平或上年平均损耗率并经过企业核定。
5、 实际消耗量: 指每百件产品在实际生产过程要消耗物料数量。
6、 材料单价: 指估计预算期限内物料含税单价, 也能够取上年度实际平均单价, 由供给部提供。
7、 每件产品消耗定额: 指每件产品所要消耗该物料金额。
B-1-3《每百件产品直接人工定额》
本表用于计算产品在基础生产车间人工消耗定额, 由制造事业部在年度预算时编制。平时若发生正式修改定额, 要即时编报。
每个产品、 每个规格编制一份定额表。
1、 工序（岗位）名称: 指生产该产品所要经历全部岗位名称, 每道岗位填列一行, 按前后岗位次序排列。
2、 定员人数: 指该道工序核定生产工人人数。
3、 工价: 指该道工序每个工人每件产品工资含量。由制造事业部核定和提供。
4、 每件产品人工定额: 生产每件产品工资定额
B-2《制造费用预算表》
本表用于估计预算期限内制造费用, 由各车间编制, 制造事业部汇总审核。
采取“权责发生制”标准计算费用支出。
车间管理人职员资在本表填报。
1、 燃料及动力预算由表C-1-3-1提供, 临时由财务部直接分配到车间, 本表汇总, 待计量设备完善后改由车间依据生产量填报。燃料及动力费用包含辅助生产车间费用, 该费用能够选择较为科学标准, 在辅助生产车间产品中分摊, 或暂由财务部分摊。
2、 劳动保护费: 指车间工人使用生产过程中消耗劳保用具和与劳保用具相关如劳保用具洗涤等费用, 采取定额管理, 与生产量相关, 定额由制造事业部核定。
3、 非记件人职员资: 指生产车间和辅助车间主任、 班组长、 质检员、 保全工等非记件职员工资、 奖金、 津贴等。
4、 非记件人员福利费: 依据非记件人职员资14%记提
5、 折旧费: 指按要求计提固定资产折旧费, 由财务部依据车间占用固定资产直接分配
6、 修理费: 指房屋建筑物、 机器设备等固定资产以及不够固定资产标准用具物品进行修理时人工等费用。
7、 办公费按细则解释以下:
电话费: 指手机、 电话通讯费用, 包含包干通讯费用。
低值易耗品: 指多种不够固定资产标准但列入台账管理办公用具, 家俱等。
邮递费: 指信件物品邮寄费。
交际应酬费: 指开展企业公关活动费用, 包含业务招待和赠予礼品等。
文具纸张杂费: 指文具、 墨水、 帐本等费用。
8、 机物料消耗: 指房屋建筑物、 机器设备等固定资产以及不够固定资产标准用具物品进行修理时材料和零配件费用, 也包含车间用工量具、 用具、 容具等备品备件。依据购置渠道不一样, 由采购供给部购置和由设备部购置要分开填写。
9、 其她按细则解释以下:
租赁费: 指车间租用生产或辅助生产用设备所发生费用
差旅交通费: 指车船票、 住宿费、 伙食补助、 公交车费、 士费, 包含包干车船费等。
教育培训费: 指非企业统一安排培训班或将职员送外委培以及职员参与专业讲座学习等活动而发生支出, 也包含订购报刊、 杂志、 技术图书资料等费用。如属企业举行培训班或统一安排培训所发生支出, 由人力资源部负责单独填报并列入企业教育培训费预算, 不再向下分摊。
职员保险支出: 指职员多种保险费用
其她上面费用项目所没有包含费用, 如财产保险、 设计制图、 试验检验、 会务费、 咨询费、 多种损失等。请在预算表余下空白处, 注明关键费用项目和金额。
非付现费用: 指非本部门或现在不需要付现费用, 如折旧费, 采购费等
B-2-1《燃料及动力需求预算表》
燃料及动力: 指煤、 油、 水（含纯净水）、 污水处理、 电等消耗。
依据现有实际, 暂由辅助生产车间（设备动力部）统一填报, 待生产部门与非生产部门分开装表后, 生产部门由各车间填报, 非生产部门由行政部填报。
在实施三级核实后, 油、 水、 电、 汽将按核实最小单位装表计量, 由具体使用部门依据生产计划填报。
B-3 《产品成本预算表》
依据B-1,B-2表预算, 由各车间编制本车间产品生产成本, 本表用于估计下一预算期限产品制造成本, 并据此考评分析该期限末产品实际成本和预算成本差异。
直接材料, 直接人工: 依据B-1表填列
制造费用: 依据B-2表填列, 并依据财务部确定措施分摊
制造成本: 指产品直接材料、 直接人工、 制造费用相加之和。除以生产量, 即得出每件产品制造成本。
B-1-4《原材料及辅助材料需求预算表》
依据B-1-1,B-1-2表预算, 由制造事业部各车间编制, 制造事业部汇总。
本表用于估计预算期限内所需要能够直接认定到产品原材料。包含原材料、 包装材料和辅料。
品名及规格: 指原材料名称以及装箱规格
计量单位: 指原材料计价单位。
估计单价: 指预算期限内该原材料估计或平均购置价格。
预算依据: 指计算需求数量计算凭据, 通常以生产定额为准。
估计金额: 指需求数量与估计单价乘积。
依据材料不一样, 请将原材料和辅助材料分开填制并说明。
C-1-3-1《备品备件及其它物料需求预算表》
依据B-1-1表预算, 由制造事业部下属车间编制, 制造事业部汇总。
办公设备修理用备品备件由行政事业部填报此表。
备品备件指不能直接认定到产品机械用消耗性材料, 机械配件, 修理材料及工量具等。机修车间修理工来车间修理时需要备品备件在本表列支。
品名及规格: 指物料名称以及装箱规格
计量单位: 指物料计价单位。
估计单价: 指预算期限内该物料估计或平均购置价格。
预算依据: 指计算需求数量计算凭据, 通常以生产定额为准。
估计金额: 指需求数量与估计单价乘积。
劳保用具也用此表填制, 并与备品备件分开说明
C-1 《采购资金预算表》
本表用于估计预算期限内原辅料、 包装材料、 备损件及其它材料、 低值易耗品采购金额。以C-1-1, C-1-2, C-1-3, D-2为基础汇总计算而成。
C-1-1 《原辅材料采购预算表》
C-1-2 《包装材料采购预算表》
C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》
C-2 《燃料及动力采购资金预算表》
本表没有包含基建材料采购金额, 它们采购金额在资本性支出预算中反应。
本表用于估计下一预算期限原料、 辅料、 包装材料、 备品备件及其它材料采购数量, 其中C-1-1、 C-1-2、 C-1-3以制造事业部上报物料需求预算表为基础, 依据计划库存量改变, 估计各项物料采购量和采购金额。由供给部门编制。
物品名称及规格: 指采购物料名称和规格型号。
单价: 预算期限所采购物料估计价格或估计平均价格。
计量单位: 指物料计量单位, 以常见单位为准。
需求量: 指多种物料在该预算期限内所需消耗数量。
期末计划库存量: 指该类物料预算期限27日安全库存量, 或者企业指定库存数量。
上期末库存量: 指估计当期12月27日库存数量。
估计采购量: 指该类物料下预算期限需要采购数量。估计采购量=生产需用量+期末计划库存量-上期末库存量。当上年末库存量大于生产需用量加年末计划库存量之和时, 则不需安排采购。
估计采购金额: 估计采购量×估计平均单价=估计采购金额
估计支付前欠货款: 上期应付货款中需要在本期支付金额
估计支付本期货款: 本期应付货款中需要在本期支付金额
累计: 估计本期需要支付采购资金现金总额
上、 中、 下旬: 本期需要支付采购资金现金总额在上、 中、 下旬各应该支付金额。
采购部门需要建立应付帐款记录表 依据供给商付款条件, 估计到期应该支付资金。
D-1《部门管理费用预算表》
本表用于估计下一预算期限管理费用, 由各职能管理部门编制。
各营销部、 制造事业部各下属车间不使用本表。
采取“权责发生制标准”估计费用支出。
工资及福利支出: 指各级职员固定收入和浮动收入, 年、 节福利费用和医药费。
总部所在地各部门年节福利支出由各部门负责预算, 记入本部门费用。
办公用具费: 低值不列入台帐管理办公用具如文具、 纸张、 墨水、 帐本等。各部门复印及打字纸张费用由本部门预算, 记入本部门费用。
邮递费: 由本部门预算, 记入本部门费用。
电话费: 指手机、 电话通讯费用, 包含各部部长包干通讯费用。
低值易耗品: 指购置多种不够固定资产标准但需要建立台帐管理办公用具及物品。
差旅交通费: 指车船票、 住宿费、 伙食补助、 公交车费、 士费, 包含包干车船费等。部长私家车费用补助, 在差旅交通费项目填列。
企业车辆费用: 指企业小车发生汽油费、 路桥费、 修理费、 养路费等等费用。
租赁费: 指房屋租金(含仓租)、 物业管理费。
交际应酬费: 指开展企业公关活动费用, 包含业务招待和赠予礼品等。
教育培训费: 指非企业统一安排培训班或将职员送外委培以及职员参与专业讲座学习等活动而发生支出, 也包含订购报刊、 杂志、 技术图书资料等费用。
如属企业举行培训班或统一安排培训所发生支出, 由人力资源部负责单独填报并列入企业教育培训费预算, 不再向下分摊。
职员保险支出: 职员意外伤害保险费和基础养老保险费由人力资源部填报。
固定资产折旧: 固定资产折旧费用, 由财务部摊入。
水电费: 指管理部门耗用水和电费用。
在不能装表计量情况下水费电费由制造事业部负责填报; 若能区分生产用水、 电和非生产用水、 电两大块时, 则各管理部门水、 电由行政部负责填报.
财务费用: 由财务部填报
装卸搬运费: 指各部门用于搬运或装卸企业物品时发生费用
各管理部门（制造事业部和外地机构除外）财产保险和公共固定资产修理费由行政部预算, 列入修理费。所需要备品备件填制备品备件及其她物料消耗表, 列入机物料消耗。清洁工劳保用具列入劳动保护费。
质量部所消耗试剂、 试验用具、 劳保用具不再列入低值易耗品, 列入机物料消耗和劳动保护费, 填制备品备件及其她物料消耗表。
资产摊销费、 折旧费（制造事业部折旧除外）、 各项税金（基建部门直接交纳税金除外）由财务部预算; 各部门需要职员招聘费用由人力资源部预算。
其她管理费用: 指以上没有包含费用, 如财产保险费、 咨询费、 审计费、 诉讼费、 绿化费、 证照年检费、 商标注册费、 产品检验费、 企业形象宣传费用、 房产税、 土地使用税、 印花税、 捐赠支出、 营业外支出等等。
因为本项目内容庞杂, 要在预算表空白处, 注明关键费用项目和金额。
本期付现费用: 本栏反应预算期限内除低值易耗品、 办公用具采购费用外（该两项费用由采购部列入采购费用）, 需要支付现金项目。
D-2《低值易耗品及办公用具汇总采购表》
本表用于行政部汇总各职能部门低值易耗品需求并向供给部提出采购需求。
品名及规格: 指所需物品名称以及装箱规格
计量单位: 指所需物品计价单位。
估计单价: 指预算期限内该原材料估计或平均购置价格。
需求量: 依据D-2-1, 汇总各职能部门（含本部门）需求量。
期末计划库存量: 指该类物料预算期限27日安全库存量, 或者企业指定库存数量。
上期末库存量: 指估计当期12月27日库存数量。
估计采购量: 指该类物料下预算期限需要采购数量。估计采购量=生产需用量+期末计划库存量-上期末库存量。当上年末库存量大于生产需用量加年末计划库存量之和时, 则不需安排采购。
估计采购金额: 估计采购量×估计平均单价=估计采购金额
D-2-1《低值易耗品及办公用具需求表》
本表用于各部门提出低值易耗品和办公用具需求, 交行政部或其上级部门汇总。
低值易耗品指价值不够固定资产, 属于一次性摊销, 但需要建立台帐管理办公用具
办公用具指价值不够固定资产, 属于一次性摊销办公用消耗品
品名及规格: 指原材料名称以及装箱规格
计量单位: 指原材料计价单位。
估计单价: 指预算期限内该原材料估计或平均购置价格。
预算依据: 指计算需求数量计算凭据, 通常以历史数据为准。
估计金额: 指需求数量与估计单价乘积。
D-1-1《仓储费用预算表》
本表用于供给部预算其下属仓库所需要全部费用, 由各仓库编制, 采购供给部汇总。但不含供给部本部费用, 本部费用由部门管理费用表D-1填报。
采取“权责发生制标准”估计费用支出。
燃料及动力预算由表C-1-3-1提供, 临时由财务部直接分配到仓库, 本表汇总, 待计量设备完善后改由车间依据生产量填报。燃料及动力费用包含辅助生产车间费用, 该费用能够选择较为科学标准, 在辅助生产车间产品中分摊, 或暂由财务部分摊。
劳动保护费: 指仓库工人使用劳保用具和与劳保用具相关如劳保用具洗涤等费用, 采取定额管理, 由采购事业部核定。
仓库人职员资: 指仓库主任、 保管员等职员工资、 奖金、 津贴等。
仓库人员福利费: 依据非记件人职员资14%记提
折旧费: 指按要求计提固定资产折旧费, 由财务部依据仓库占用固定资产直接分配
修理费: 指仓库建筑物、 仓库使用机器设备等固定资产以及不够固定资产标准用具物品进行修理时人工等费用。
办公费按细则解释以下:
电话费: 指手机、 电话通讯费用, 包含包干通讯费用。
低值易耗品: 指多种不够固定资产标准但列入台账管理工量具、 用具、 容具等。
邮递费: 指信件物品邮寄费。
交际应酬费: 指开展企业公关活动费用, 包含业务招待和赠予礼品等。
文具纸张杂费: 指文具、 墨水、 帐本等费用。
机物料消耗: 指仓库建筑物、 仓库使用机器设备等固定资产以及不够固定资产标准用具物品进行修理时材料和零配件费用, 以及仓库使用备品备件。
装卸搬运费: 指仓库物品搬运和装卸所发生费用
其她按细则解释以下:
租赁费: 指车间租用生产或辅助生产用设备所发生费用
差旅交通费: 指车船票、 住宿费、 伙食补助、 公交车费、 士费, 包含包干车船费等。
教育培训费: 指非企业统一安排培训班或将职员送外委培以及职员参与专业讲座学习等活动而发生支出 也包含订购报刊、 杂志、 技术图书资料等费用。如属企业举行培训班或统一安排培训所发生支出, 由人力资源部负责单独填报并列入企业教育培训费预算, 不再向下分摊。
职员保险支出: 指职员多种保险费用
其她上面费用项目所没有包含费用, 如财产保险、 设计制图、 试验检验、 会务费、 咨询费、 多种损失等。请在预算表余下空白处, 注明关键费用项目和金额。
非付现费用: 指非本部门或现在不需要付现费用, 如折旧费, 采购费等
D-1-2《运输费用预算表》
本表用于供给部估计预算期限所需要运输费用及运输管理人员费用。
运费: 指付出运输费
工资: 本企业押运人职员资
福利费: 依据押运人职员资计提福利费
差旅交通费: 押运人员回来差旅费
修理费: 企业修理运输工具发生费用
租赁费: 租赁运输工具发生费用
教育培训费: 指非企业统一安排培训班或将职员送外委培以及职员参与专业讲座学习等活动而发生支出, 也包含订购报刊、 杂志、 技术图书资料等费用。如属企业举行培训班或统一安排培训所发生支出, 由人力资源部负责单独填报并列入企业教育培训费预算, 不再向下分摊。
职员保险支出: 押运人员保险费用
装卸搬运费: 装卸搬运企业货物发生费用
短途运输费: 指企业小兰基地与向塘基地之间运输费。
电话费: 指手机、 电话通讯费用, 包含包干通讯费用。
办公用具费: 指办公用文具、 墨水、 帐本等费用
其她: 本表未列明但与运输相关费用
F-1-1《资本性支出预算表 办公设备及其她 》
本表由各职能部门用于估计预算期限本部门因办公需要购建固定资产、 递延资产项目和金额, 以及项目开始实施月份和结束月份。
固定资产是指单位价值在元以上用具物品、 机器设备。
递延资产是指创办费和租赁固定资产改良支出, 如租用房屋装饰工程费用等。
本表用于申请下一月度开始实施购建资本支出项目和金额以及完成购建时间。
单项金额在10万元以上资本支出项目, 要有专题文字汇报, 属外购设备要写清规格型号、 技术参数及技术要求。
经过同意资本支出预算项目, 因多种原因暂未实施, 在年度内有效, 但需要重新申报资金预算。
◆ 协议编号 签定协议号码
◆ 协议总金额 协议包含全部金额
◆ 累计已付款 至本期止, 实际已经支付金额累计数
◆ 项目名称或设备规格 填列已立项项目名称或设备规格, 若一个项目（设备）包含部分小项目（设备）, 要将其单独列出
◆ 估计本期购置量 填列预算期间计划购置量及购置金额
◆ 估计支付前期欠款 本期估计支付前期购置设备款项
◆ 估计支付本期欠款 支付本期购置设备款项
◆ 项目名称及编号 经企业同意立项项目名称及立项编号
◆ 备注 其她相关情况说明
F-1-2《资本性支出预算表 生产设备》
本表由制造事业部用于估计预算期限车间需要购建固定资产项目, 以及项目开始实施月份和结束月份。
固定资产是指单位价值在元以上用具物品、 机器设备, 包含机器设备安装工程和设备绝缘、 防腐、 保温、 油漆等工程; 因筹建新生产线, 需要批量配置单价在元以下用具物品, 也在本表填报。
递延资产是指车间租赁固定资产改良支出, 如租用房屋装饰工程费用等。
本表用于申请下一月度开始实施购建资本支出项目和金额以及完成购建时间。
单项金额在10万元以上资本支出项目, 要有专题文字汇报。自行加工设备、 委托加工设备项目要有具体料、 工、 费分析（预算）。属外购设备要写清规格型号、 技术参数及技术要求。
经过同意资本支出预算项目, 因多种原因暂未实施, 在年度内有效, 但需重新申报资金预算。
◆ 协议编号 签定协议号码
◆ 协议总金额 协议包含全部金额
◆ 累计已付款 至本期止, 实际付款总金额
◆ 项目名称或设备规格 填列已立项项目名称或设备规格, 若一个项目（设备）包含部分小项目（设备）, 要将其单独列出
◆ 估计本期购置量 填列预算期间计划购置量及购置金额
◆ 估计支付前期欠款 本期估计支付前期购置设备款项
◆ 估计支付本期欠款 支付本期购置设备款项
◆ 项目名称及编号 经企业同意立项项目名称及立项编号
◆ 备注 其她相关情况说明
F-1-3《资本性支出预算表 基建工程》
本表由工程部门用于估计预算期限内基建工程项目和金额, 包含列入房屋建筑物工程预算内卫生、 通风、 照明、 消防设施和管道、 电讯、 电缆敷设工程等; 以及项目开始实施月份和结束月份。
本表用于申请下一月度开始实施购建资本支出项目和金额以及完成购建时间。
提前储存备品备件、 水泥、 钢材、 木材、 水暖另件等, 也在本表填报。
单项金额在10万元以上基建工程支出项目, 要有专题文字汇报。10万元以上土建工程项目要有具体料、 工、 费分析（预算）。
经过同意资本支出预算项目, 因多种原因暂未实施, 在年度内有效, 实施购建时不需补报预算。
◆ 协议编号 签定协议号码
◆ 协议总金额 协议包含全部金额
◆ 累计已付款 至本期止, 实际付款总金额
◆ 项目名称或设备规格 填列已立项项目名称或设备规格, 若一个项目（设备）包含部分小项目（设备）, 要将其单独列出
◆ 估计本期工程款 预算期间按完工程度计算金额
◆ 项目名称及编号 经企业同意立项项目名称及立项编号
◆ 备注 其她相关情况说明
F-1-4《研发费用预算表》
本表由产品开发部门用于估计预算期限新产品研制项目和金额。
研发项目预算成本包含: 项目领用材料、 项目人职员资福利、 差旅费、 技术协作、 临床试验、 中试费用等。
本表用于申请下一月度开始研制新产品资本支出项目和金额以及完成购建时间。
单项金额在10万元以上研制项目, 要有专题文字汇报。
经过同意资本支出预算项目, 因多种原因暂未实施, 在年度内有效, 但需要重新申报资金预算。
E-1《应缴增值税及附加预算表》
由财务部填写
品名: 指预算期限内销售全部商品名称, 依据A-1填写
销项税率: 依据政府税收政策要求与所销售商品对应增值税税率, 通常见%表示
估计销售收入: 指预算期限内销售商品销售收入, 依据A-1填写, 依据习惯, 这里指含税收入。
销项税金: 指所销售商品销售收入中包含增值税金额, 计算方法为:
销项税金={估计销售收入/（1+销项税率）}X销项税率
商品名称: 指预算期限内销售全部商品名称, 依据A-1填写
进项税率: 依据政府税收政策要求与所采购原辅材料对应增值税税率, 通常见%表示
估计采购支出: 指预算期限内需要采购原辅材料采购支出, 依据C-1填写, 依据习惯, 这里指含税支出
进项税金: 指所采购原辅材料采购支出中包含增值税金额, 计算方法为:
进项税金={估计采购支出/（1+进项税率）}X进项税率
应缴税金: 指本期需要上缴增值税税金, 等于销项税金之和减去进项税金之和。
城建税及教育费附加: 依据政府税收政策要求附加税率计算应交额。
G-1《融资预算表》
由财务管理部资金结算中心依据融资实际情况编制。
I-1《预算损益表》
H-1《预算现金平衡表》
由财务管理部财务管理中心依据经营预算、 资本预算编制。