超市盘点制度.doc

盘点管理制度
一、 盘点: 盘点就是点商品数量, 把所点商品数量和电脑里此商品数量进行对比过程。
二、 盘点目和关键性
1、 经过发觉盘盈、 盘亏情况, 了解各商品部在一段时间内经营情况, 并立刻采取防范方法;
2、 了解存货水平、 资金积压、 商品周转情况, 对损耗较大部门加强管理和控制;
3、 了解现在商品缺货情况, 发觉并清除滞销商品和临近保质期商品。
三、 盘点对象: 不管是否签署协议只要结算方法为经销（预付货款/货到付款）、 经销延期（账期XX天）、 代销（实销实结）、 自采无税商品都需要盘点。
四、 盘点要求:
1、 真实: 要求盘点全部点数、 盘点表必需是真实, 不许可弄虚作假, 掩盖漏洞和失误;
2、 正确: 盘点过程要求是正确无误, 不管是盘点表录入、 盘点数量、 损溢查找, 都必需正确;
3、 完整: 全部盘点步骤, 包含区域计划、 盘点表、 盘点时点数等, 都必需完整, 不要遗漏区域、 遗漏商品;
4、 团体精神: 盘点是需要全员都参与工作。为提升盘点正确率, 加紧盘点时间, 每个部每个人必需有良好配合协调意识, 以大局为重, 使整个盘点工作按计划进行。
五、 盘点职责:
1、 店长: 对全店盘点结果负责, 监督盘点实施;
2、 财务主任: 负责盘点全方面工作, 盘点日期制订、 盘点培训、 盘点损益等工作;
3 各部门经理: 盘点实施者, 部门责任人;
4、 人事主管: 依据财务需要, 进行人员调配。
六、 盘点工作操作细则:
1、 盘点时间安排: 白天盘库房、 闭店后盘前台; 盘点时间9:00-盘库房 21:30-盘卖场（当日休班职员盘库房, 闭店后全体职员盘卖场）
Ø 盘点当日, 物流停止接货和返货（日配除外）。
Ø 盘点当日, 封存全部些人员系统权限, 不可查库存。
Ø 盘点当日, 提货话, 要另写盘点表表明负数。
2、 盘点步骤: 库房、 卖场整理商品、 清理帐目→分配盘点人员→誊录、 查对盘点表→实施盘点→查对结果（若有重大差异, 重盘, 并追究责任与改善对策）→出盘点结果
3、 职员培训: 财务主任整体职员培训, 部门经理再次培训, 确保人人会盘点。
4、 商品整理;
a、 在柜组不忙时候, 能够把同种商品进行归类整理, 避免盘点时往返查找商品而造成错误;
b、 把小箱子放到大箱子前面;
c、 在对地堆、 端头进行商品整理时, 要注意其间陈列商品中是否每一箱都是满, 要把空箱子拿掉, 不足箱子里要放满商品, 以免把空箱子和没放满商品箱子都按实计算, 出现盘点时差错;
d、 对货架商品进行整理时注意每一个商品中是否混杂了其她商品, 以及后面商品是否被前面商品遮挡住了, 而没有被盘点;
e、 对卖场部分地堆和柜台进行检验, 以免里面装有商品, 盘点时造成漏盘;
f、 对盘点前不能立刻和厂家更换破损商品要集中存放, 以免造成漏盘;
g、 库房整理时要注意部分卖场返库商品, 一个是把内装商品数量不足箱子看成整箱计算, 另一个是把部分不是用原包装箱装商品, 看成箱子上写名称来盘点商品, 所以要在箱子上写明箱内商品确切名称和数量（或封箱单）;
h、 食品类商品要注明临近三个月保质期商品。
5、 书写盘点表: 部经理指导职员书写盘点表, 讲述盘点表注意事项:
a、 项目齐全: 部组、 年月日、 商品信息、 盘点表誊录人姓名;
b、 标准上一张盘点表不得存在两个柜组;
c、 确保以货架为单位誊录, 从上至下, 从左至右;
d、 盘点表一式二联;
e、 盘点表预留出4--5行空白, 用做填补在盘点过程中出现遗漏商品。
6、 盘点步骤:
a、 盘点时要严格遵照从上至下、 从左至右, 顺时针标准, 要依据商品摆放次序, 按实物一一进行盘点;
b、 盘点时要认真查对商品条码和盘点表上条码一致后再进行盘点;
c、 反复陈列商品在书写盘点表和盘点时必需按层板次序进行书写和盘点, 不要累加;
d、 盘点时不许可抄帐、 漏盘、 重盘, 未做入库手续商品及出库未做冲销手续欠条等必需在盘点表表上单独列出、 标明;
e、 盘点表中数量一栏中严禁复写、 提前写;
f、 数量一栏盘点时才能够填写, 且按实物数量填写, 果断不许可复写; （假如初盘数量6个, 复盘数量发觉少盘1个, 两人再次盘点后确定是7个, 那么在数量栏可写6+1=7, 盘点人两人签字即可, 无需划掉）
g、 数量一栏中只许可出现加减法, 且要有最终得数, 不许可出现乘除法;
h、 原箱封好, 能够直接盘点, 不然必需拆箱逐一打开盘点, 用其她包装箱要在包装外上标明商品及个数;
j、 备注中填写商品残损数量/未入库/未做返厂手续说明;
k、 盘点时应注意安全: 人身安全、 商品安全; 商品轻拿轻放, 如产生损坏由当事人（售价）进行赔偿。
7、 盘点当日准备;:
a、 盘点当日由部经理查对盘点表是否正确, 人员安排是否到位;
b、 安排职员对卖场商品进行整理;
c、 盘点开始后在卖场指定位置设置孤儿商品存放处或由收孤儿职员把商品送回本柜组。
8、 盘点步骤:
a、 盘点时, 本部职员两人一组, 对所在区域进行盘点, 其中一人拿盘点表进行书写, 另外一人整理商品, 两人同时对商品进行清点, 并在盘点表上进行统计;
b、 按商品摆放次序逐一进行盘点, 不许可跳跃式盘点;
c、 将盘点完商品按盘点次序进行摆放, 次序不能放乱;
d、 本部盘点结束后, 开始查对数量, 发觉错误后重新盘点, 直至无误后, 由商场统一安排人员进行监点。
e、 职员盘点完成, 清扫好卫生, 将排面陈列到位后经检验合格, 方可离开。
f: 库房监点人员为其她部门人员, 监点人员抽查盘点表30%。
9、 盘点表封皮
部门名称: 部经理签字: 店长签字: 共 页
七、 整理盘点结果:
1、 录入依据盘点表录入微机后, 将盘盈盘亏商品明细打印出一式两联, 由盘点员对查找损溢责任人进行明示, 第一联下发给商品部, 第二联业务财务处存档;
2、 各部门收到盘盈盘亏商品明细表后, 立刻查找原因, 假如是录入中心录入错误, 应立刻到录入中心更改;
3、 盘点发觉错误不许可任何人在前台私自调销售, 须经财务主任同意后方可调整
4、 收到盘盈盘亏商品明细表后, 各组在7日内找出差错并进行调帐结束;
5、 差错找完后, 开始调帐。相同售价串码互调; 盘盈部分作升溢处理; 盘亏部分联销需按售价赔款, 经销按丢失率作报损处理, 厂家补损后, 超出报损率商品实物负责职员按售价赔偿。超出一定数额按丢货差款进行处理;
6、 各部门完成盘点表查对、 调帐工作后, 将盘点结果财务处, 此次盘点工作结束;
八、 盘点处罚制度
1、 在盘点过程中对出现错盘、 漏盘、 写错编码、 迟到、 早退等现象进行处罚, 依据情况, 对相关责任人处罚20元, 情节严重者加倍处理;
2、 票据录入中心失误率暂定为8‰, 对责任人处罚20元, 情节严重加倍处理。
九、 查找损溢具体要求及签字步骤
1、 严禁任何人用弄虚作假来掩盖漏洞;
2、 查找损溢要由实物责任人或对该商品熟悉职员进行查找;
3、 要在损溢表中真实反应查找结果, 写明出现损溢原因, 并由查找人签字确定;
4、 部经理亲自对本部门单品损溢数量较大商品进行核实, 并在查找处签字。