仓库出入库单管理制度.doc

仓库物资出入库管理要求
1　范围

适适用于企业全部仓库, 包含原材料库、 零部件库、 包装库、 产成品管理。

2 目

为了使企业仓库纳入规范化、 制度化管理, 做到数据正确、 质量完好、 收发快速、 降低费用、 加速资金周转, 特制订本管理要求。

3 标准

3.1实物标准。
3.1.1 物资到企业后库管员依据入库通知单上所列名称、 数量进行查对、 清点, 经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后, 方可入库。
3.1.2 保管员必需见实物打入库单, 不能凭出库单打入库单。
3.2实事求是标准。
3.2.1 库管要严格把关, 有以下情况时可拒绝验收或入库。
3.2.1.1 未经总经理或部门主管同意采购。
3.2.1.2与协议计划或请购单不相符采购物资。
3.2.1.3与要求不符合采购物资, 涂改无效。
3.3仓库不准凭借条发放任何物资。
3.4以旧换新物资一律交旧领新。

4 管理要求

4.1 入库

4.1.1物资入库（包含固定资产、 设备、 基建材料、 原材料及辅助材料、 零配件、 包装）
4.1.1.1入库单一式四联: 第一联: 存根、 第二联: 财务、 第三联: 仓库、 第四联: 记账。第一联由仓库保管员留存, 第二联由采购员同发票交财务部结算用, 第三联由仓库记账用, 第四联月末送交财务。
4.1.1.2入库单由仓库管理人员填写。保管员依据过磅计量单、 采购通知单、 验质汇报单开具入库单, 填写内容包含: 购货单位、 入库时间, 货物规格、 名称、 数量、 单位、 单价、 金额（开增值税发票时, 应填写不含税单价和金额）, 入库单由采购员, 仓库保管员两人签字后生效。
4.1.1.3外购后直接发往现场材料或配套产品物资, 发票经董事长或总经理签字后, 使用部门持签字后发票和出库手续到仓库办理入库手续, 入库单由采购员、 生产或使用部门责任人、 仓库保管员三人签字。
4.1.1.4 入库单要求加盖仓库专用章。

4.1.2产成品入库
4.1.2.1产成品入库单共三联: 第一联: 保管记账联、 第二联: 车间统计联、 第三联: 会计联。第一联由保管记账用, 第二联由车间统计与成品库保管对账用、 第三联由保管员月末送 财务部。
4.1.2.2成品入库时由车间统计与成品库保管员共同对产成品品名、 规格、 等级进行计量确定, 待车间下班时由保管员与车间统计共同查对当班成品入库数量, 由保管员打产成品入库单, 入库单上填写产成品名称、 规格、 单位、 数量并由车间统计、 保管员在入库单上签字。

4.2出库

4.2.1物资出库
4.2.1.1出库单共三联: 第一联: 存根、 第二联: 财务、 第三联: 仓库。第一联由票据管理部门保留, 第二联月末交财务部, 第三联由保管员记账用。
4.2.1.2生产部门领用时, 保管员应依据用料部门开具出库单发出材料, 出库单填写内容包含: 出库时间、 货物名称、 单位、 数量、 具体项目, 出库单须由领用人及部门关键责任人签字。
4.2.1.3后勤系统按定额领用日常办公用具及劳保用具, 出库单由领用人签字, 超出定额领用需总经理签字。
4.2.1.4设备科领用材料时, 出库单（领料清单）上须具体标明使用部门、 加盖技改项目或大修费用项目章, 出库单（领料清单）必需由总经理签批, 且技改项目及大修费用预算审批表需在财务部立案。
（注: 一次领用材料较多时, 可用领料清单替换出库单, 领料清单一式三份 自存、 仓库、 财务各一份。）
4.2.1.5 M车间领用高压阀门及配件须交旧换新, 出库单必需由生产副总签批。（见原材料、 费用消耗标准5.2）
4.2.1.6工具类、 电脑及配件、 打印机及配件须交旧换新, 出库单由车间主任或部门经理签字。
4.2.1.7 生产领用固定资产及扩建材料时, 出库单上须标注使用部门并加盖项目章, 并由生产副总签批。
4.2.1.8非生产用固定资产采购时, 请购单上需董事长签字, 发票及付款由总经理签字, 领用时出库单上由领用人签字。

4.2.2 工具借用
4.2.2.1需严格根据“工具领用表”来发工具, 并填写 “借用单”进行作业。
4.2.2.2 “借用单”上尤其需要注明工具产品名称及规格, 方便于后续识别进行工具入库作业。
4.2.2.3工具归还时仓库管理人员需要在“工具领用表”上署名确定。

4.3.3成品出库
4.3.3.1 出库单由财务部开具, 每个月1日起按开具时间在出库单右上角编写流水号。
4.3.3.2出库单四联: 第一联: 存根、 第二联: 财务、 第三联: 仓库、 第四联: 记账。
4.3.3.3第一联存根由财务统计销售用, 第二联财务由门卫对货物放行用、 第三联仓库由仓库保管员发货用, 第四联记账由销售部统计用。
4.3.3.4出库单上应填写产品名称、 规格、 数量及备货单号, 并由开票人、 销售部人员在出库单上签字认可。
4.3.3.4若当月出库单货物未发出, 于次月1日由跟单人员须持出库单到财务部办理退库手续（节假日顺延）。

4.4退库
4.4.1余料退库: 施工或使用部门所剩下料退库应填写红字《出库单》, 在对应栏目中具体填写品名、 规格、 数量及退料原因等。
4.4.2 采购不良物料已打入库需要调换, 不许可采购人员或供给商先借料后更换, 只能办理退货手续或以新换回原物料。
4.4.3产成品退库: 已发出产品退回货物, 跟单科在货物退回仓库同时取得仓库开具“退货入库单”; 跟单科凭“退货入库单”到财务部开具红字“出库单”, 核销原销售统计。

4.5其她
4.5.1月末汇总出库单并制做仓储科月报表, 月报表由保管员与仓储主管签字后于下月5日前送交财务部。
4.5.2 仓库保管员凭出库单如实领发, 若出库单上按要求主管或总经理未签字、 字据不清或被涂改, 仓库保管员有权拒绝发放物资。
4.5.3如因特殊情况无法开具出库单, 由领物人申请, 总经理签字或电话通知仓库发货, 并在三天之内补办出库手续。
4.5.4企业外部人员借用或无偿领用企业仓库物资, 须由董事长或总经理签字方可办理出库手续。
4.5.5仓库常见物资设置最低库存量, 库存不足时由仓库填写请购单, 经仓储科科长同意后交采购人员立刻采购。

5 奖惩
5.1 奖励
5.1.1严格根据仓库出入库管理要求实施发觉问题并上报, 给予通告表彰并奖励50元。
5.1.2对于在工作上有特大贡献根据仓库出入库管理要求实施为企业避免损失, 奖励100元。
5.2 处罚
5.2.1 未按要求见实物入库给给予通告批评, 并罚款200元。
5.2.2对于违反仓库出入库管理要求且损害到企业利益给给予通告批评, 并罚款100元, 数额巨大依据企业财产损失10%—30%给予罚款。
5.2.3成品出库单当月货物未发出而未办理退货手续, 跟单人员每次罚款50元。
5.3 奖惩标准
5.3.1 仓库奖惩要求本着公平、 合理、 公正、 有效标准进行处理, 起到激励、 处罚、 指导、 纠正作用。

6　附则

6.1　本标准解释权归财务部。
6.2 本标准自下发之日起实施。企业其它规章制度里面若有与本条款相抵触相关条款, 以本标准为准。