公司工会财务管理制度.doc

企业工会财务管理制度

‍‍ 小编语:为加强财务管理, 规范财务工作, 促进企业经营业务发展, 提升企业经济效益, 以下是上学呢范文大全为大家提供企业工会财务管理制度,供大家参考!
范文(一)

　　为加强工会财务管理, 充足发挥工会财务在推行工会基础职责中应有作用, 特确定本制度。
　　第一条 预算制度
　　1.工会预算要坚持统筹兼顾, 确保关键, 量入为出, 收支平衡标准。依据上级工会财务要求, 每年十二月二十五日前编制下年经费预算。
　　2.编制预算前, 工会委员会必需估算整年可能收入, 在广泛听取群众和企业各部门意见基础上, 由工会主席召集相关人员, 讨论研究开支项目与金额, 然后编制预算草案, 提交经费审查员审查, 同意后报送上级工会审批。
　　第二条 决算制度
　　1.依据上级工会财务部门要求, 每年一月十五日前编制上年度决算。
　　2.编制决算时, 须将上年账目结清, 做到收支平衡, 方可编制决算草案, 然后交经费审查员审查, 同意后按时报上级工会批复。
　　第三条 经审费审查制度
　　1.工会经费审查员应代表会员群众, 认真对工会各项经费收支和财产管理进行审查监督, 工会每年预、 决算报表连同账册凭证以及相关资料, 都应主动接收经费审查员审查。

　　2.工会对经费审查员提出意见和提议要认真进行研究, 使工会经费使用愈加合理、 规范。工会委员会委员应将上级工会要求各项要求和制度, 以及经费开支范围和标准等项经费审查员汇报, 以愈加好地发挥经费审查员检验监督作用。
　　第四条 工会经费使用和报销制度
　　工会经费使用实施工会主席审批制。工会主席因公外出或其她原因不在时, 由工会委员会委员代为审批, 主席回来时给予立刻汇报, 便于全方面了解经费使用情况, 并按年度预算组织收支。
　　1.使用工会经费必需事先提出请款汇报, 经工会主席同意方可办理支款手续。
　　2.工会经费报销, 必需在费用发生后一周内报账。如有特殊情况, 原始凭证不能超出一个月, 过月者拒绝报销。
　　3.在办理报销时, 必需要有正式单据, 载明所购商品明细项目, 在单据后面几号具体用途、 经办人员、 工会主席签字方可报销。
　　4.物品采购、 验收、 发放制度。
　　(1)工会物资大采购, 必需按年度预算指标控制, 事先编制开展某项活动所需费用计划, 报请领导同意, 方可组织落实。
　　(2)凡工会购置大宗物品, 需取得工会主席意见后, 再委派相关人员根据阳光采购方法, 按质定价、 按量计划进行采购。发货票必需有经办人、 验收人、 审批人签字, 方可办理报销手续。
　　(3)凡工会多种奖品发放, 由具体工作人员制订发放表
　　一式两份, 经工会主席同意后方可进行。不经工会主席同意, 不得随意发放多种奖品及纪念品。
　　(4)奖品发放后, 应将奖品发放表签字盖章, 手续齐全后, 本人留存一份, 交会计入帐一份。剩下奖品应办理移交手续, 归工会内勤人员统一管理, 另按要求程序办理。
　　第五条 定时公布制度
　　1.工会经费收支情况(收支账目), 每年在工会会员大会上公布一次, 广泛听取会员群众意见, 接收群众监督。
　　2.召开工会会员大会时, 由工会主席向大会作工会财务收支汇报或预决算实施情况汇报, 使会员群众了解工会财务情况, 听取意见和反应, 以促进工作。
范文(二)

　　一.财务部工作职责
　　1、 遵从各上级和项目主管领导, 依法进行会计核实, 实施会计监督, 确保会计资料真实, 完整, 可靠。为项目经营管理提供有效依据。
　　2、 负责本项目日常会计核实、 成本核实、 财务管理和其她财务会计行为管理工作。依据实际发生经济业务, 根据要求确定、 计量和统计各会计要素。
　　3、 合理设置成本核实对象, 正确核实成本, 搜集、 整理成本管理日常资料, 坚持经济活动分析, 推行在项目责任成本控制核实工作中职能。
　　4、 搞好资金管理, 确保财务收支和往来结算手续正确完整, 严格审核把关。
　　5、 编制项目资金计划、 财务指标月报、 财务会计汇报, 并按要求报财务部。
　　6、 依法纳税, 办理项目部各税申报与缴纳工作。
　　7、 规范会计基础工作, 加强会计基础资料搜集和整理, 以及文件、 资料、 协议和协议保留和登记。
　　8、 主动配合项目各项工作, 立刻提供真实正确会计数据。
　　9、 做好会计档案建立, 保管, 移交工作;做到整齐、 安全、 保密。
　　10、 建立健全内部财务管理制度, 接收财政、 审计、 税务等相关部门依法实施监督检验工作。
　　11、 加强财务管理, 严厉财经纪律。对不符合国家法规、 企业制度、 未按审批程序报销原始凭证能够拒绝受理, 并做好解释工作。
　　12、 加强业务学习, 提升业务水平。针对项目管理中出现问题提出合理提议。
　　二.财务主管岗位职责
　　1、 在上级企业和项目主管领导下, 管理项目财务部门工作。
　　2、 制订本项目财务管理措施并具体实施其实施和运转。
　　3、 负责项目部各项经济活动会计核实和财务管理工作, 规范实施相关会计处理方法和程序。
　　4、 落实上级部门管理要求和本项目部会议精神, 定时对项目经营结果和财务情况进行分析并立刻汇报工作。
　　5、 负责编制项目部资金计划和年度财务收支计划, 检验并分析计划实施情况。
　　6、 负责组织编制和审核项目建设各时期财务报表, 确保会计信息真实、 完整。
　　7、 负责审核分包单位、 工费承包单位及材料供给商等费用结算和款项支付。
　　8、 负责财务工作计划和财务工作总结。
　　9、 负责项目部会计档案及其她业务资料(包含电子档案)建立、 备份、 保管和移交工作。
　　10、 抓好本部门内部管理, 完成领导交办其她工作。
　　三.出纳员岗位职责
　　1、 依据出纳工作要求和业务核实步骤, 正确办理现金收支、 银行结算和票据收付业务。
　　2、 立刻登记现金和银行存款日志账, 做到字迹清楚, 数字正确。搞好货币资金日清月结, 随时掌握银行存款资金变动与存量。
　　3、 每个月5日前对上月银行往来明细账查对完成, 并编制银行存款余额调整表。
　　4、 妥善保管库存现金, 银行票据和其她有效收付凭据, 做好空白票据领用登记工作, 管好保险柜和网银资料, 按要求管理和正确填制使用银行票据。
　　5、 帮助完成其她相关工作。