存货盘点表格模板.doc

××库存物资盘点表
填表部门:
填表日期:
填 表 人:
审 核:
序号
物资编码
物资名称
型号规格
单位
计划单价
账面
盘点
盘亏（－）
入库时间
状态
盘盈（＋）
数量
金额
数量
金额
数量
金额

配套件盘点表　
车 型:
填表部门:
填表日期:
填表人:
审 核:
序号
物资编码
零件名称
零件号码
单位
单台数量
计划单价
账面
盘点
盘亏（－）
入库时间
状态
盘盈（＋）
数量
金额
数量
金额
数量
金额

在制品盘点表
填表部门:
填表日期:
填 表 人:
审 核:
序号
车型名称
物资编码
物资名称
颜色
型号规格
单位
计划单价
账面
盘点
盘亏（－）
入库时间
状态
盘盈（＋）
数量
金额
数量
金额
数量
金额

自制半成品盘点表
填表部门:
填表日期:
填 表 人:
审 核:
序号
车型名称
物资编码
物资名称
颜色
型号规格
单位
计划单价
账面
盘点
盘亏（－）
入库时间
状态
盘盈（＋）
数量
金额
数量
金额
数量
金额

存货盘点盈亏汇报表
填表部门:
填表日期:
编号:
填 表 人:
部门审核:
序号
物资编码
物资名称
型号规格
单位
计划单价
数量
盘盈
盘亏
盈亏原因说明
拟处理对策及提议
账面
盘点
数量
金额
数量
金额

主管领导指示:
财务部门:
资产职能管理部门:

存货盘点制度
目录
一、 目
二、 适用范围
三、 职责
四、 盘点时间
五、 盘点方法、 方法
六、 盘点程序
七、 初盘
展开
一、 目
二、 适用范围
三、 职责
四、 盘点时间
五、 盘点方法、 方法
六、 盘点程序
七、 初盘
展开
一、 目
　　为加强存货资产管理, 保障存货资产安全性、 完整性、 正确性, 立刻、 真实地反应存货资产结存及利用情况, 使存货资产盘点愈加规范化、 制度化, 为下阶段销售、 生产计划及财务成本核实提供依据, 依据实际情况, 特制订本管理制度。
二、 适用范围
　　存货: 包含原材料、 在制品、 半成品、 产成品 以及必需时对存于外协厂商本厂物料等。
三、 职责
　　1、 厂长: 负责盘点组织工作、 主导盘点工作, 组织召开盘点总结工作会议, 进行盘点奖罚;
　　2、 仓库、 车间: 负责仓库、 车间物料盘点工作;
　　3、 财务部: 负责对盘点抽查、 对盘点盈亏调整审核; 并对盘盈、 盘亏物品做出处理意见, 进行相关帐物处理定时或不定时对各项存货进行稽核、 盘点;
　　4、 副厂长: 负责盘点盈亏调整审批工作;
　　5、 相关部门: 负责本部门盘点及盘点帮助工作。
四、 盘点时间
　　1、 存货盘点: 每个月进行一次小盘点（自盘、 抽盘）; 每个季度最终一个月月底进行一次大盘点（自盘、 复盘、 抽盘）, 大盘点具体时间具体安排。
　　2、 若要变更时间, 必需取得盘点总指挥同意方可。
　　3、 财务部人员不定时地抽查各部门存货情况。
五、 盘点方法、 方法
　　1、 盘点方法: 动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合; 定时盘点与不定时盘点相结合; 自盘与复盘、 抽盘相结合。
　　2、 盘点方法: 全方面盘点和抽样盘点相结合; 点数与称重量相结合。
　　3、 每个月定时盘点采取动态盘点, 以自盘为主、 抽盘为辅方法进行。盘点方法由仓库依据实际情况确定。
　　4、 季度大盘点采取静态盘点, 以自盘、 复盘、 抽盘相结合方法进行。
　　5、 不定时盘点采取动态盘点、 抽盘方法进行, 其盘点方法由财务部确定。
　　6、 外协加工件料盘点: 由相关部门责任人与财务人员共同确定盘点方法, 单独清点。
六、 盘点程序
　　1、 盘点前准备工作:
　　盘点由物流部申请经副厂长同意后, 负责召集相关人员召开盘点工作协调会, 并按确定《盘点计划表》组织实施;
　　2、 各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议, 做好各项盘点前准备工作;
　　3、 仓库全部账目处理应在盘点日前一天完成;
　　4、 存货盘点前各部门应进行清理整理, 分类、 分区域按要求堆放好存货, 并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》;
　　5、 季度大盘点前要求生产车间进行物料清理, 并对现场进行整理整理, 在制品应存放在要求得区域, 并做好标识, 方便单独清点;
　　6、 盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具, 于盘点前准备妥当。
七、 初盘
　　1、 仓库责任人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员;
　　2、 盘点人员根据盘点进度计划及《盘点表》进行盘点, 在盘点物品《物料存卡》上登记好盘点日期、 盘点数量、 盘点人, 在“摘要”栏注明“初盘”字样;
　　3、 盘点人员查对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致, 如不符, 则在确定后查找不符原因, 直至清楚无误为止;
　　4、 盘点人员在《盘点表》上署名后交部门责任人审核签字;
　　5、 部门责任人对盘点确定得差异物料填写《盘点盈亏汇报单》进行账目处理;
　　6、 部门责任人将《盘点表》、 《盘点盈亏汇报单》交财务部处理。
　　7. 盘点前对各部门整理工作要监督好, 分类分好, 这么方便于盘点。
八、 复盘
　　1、 复盘人员在初盘人员陪同下进入盘点区域进行实物盘点;
　　2、 复盘可采取100%复盘, 也可采取抽盘, 但抽盘百分比不得低于物料种类50%;
　　3、 复盘人员按复盘安排分工进行盘点, 点数员应边点数、 边报数, 统计员应将盘点结果统计在《盘点表》上, 如须称量, 由点数员进行称量作业;
　　4 复盘与初盘如有差异, 须与初盘人员进行盘点确定, 确定有误, 由初盘人员在《盘点表》种“实存数量”盘签字, 以示负责;
　　5、 在整个复盘作业中, 督导人员应对复盘情况进行巡查, 盘点人员对复盘中存在问题可向督导人员或盘点总指挥反馈, 督导人员或盘点总指挥应立刻解答、 处理;
　　6、 若复盘物料种类差错率超出15%（含15%）以上时, 则汇报盘点总指挥处理, 必需时, 盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
　　7、 复盘完成后, 复盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥, 盘点总指挥审核《盘点表》后转交对应抽盘组长。
九、 财务处理
　　1、 盘点若产生盈亏, 于盘点后3个工作日内, 由实物保管部门主管编制《盘点盈亏汇报》, 报部门经理审核后转财务部;
　　2、 财务部对《盘点盈亏汇报》复核无误后, 编制《盘点汇总表》, 将《盘点盈亏汇报》、 《盘点汇总表》交副厂长审批, 要求在一个工作日内完成;
　　3、 成本核实员在接到审批后《盘点盈亏汇报》1各工作日内完成账务调整工作。
　　4、 盘点汇报编制及后续工作:
　　每个月小盘点结束后2个工作日内、 每季大盘结束后4个工作日内, 财务部应编写《盘点总结汇报》（内容关键包含盘点情况说明、 盈亏和处理提议、 相关责任人奖罚提议等）, 并呈厂长审阅。
　　5、 每季大盘结束后5个工作日, 由副厂长主持召开盘点工作总结会议, 会议主持人组织参会人员对盘点工作中存在问题及原因进行分析, 确定纠正、 预防方法, 经与会相关人员确定后实施, 由财务部验证改善效果, 并将改善结果报厂长。
　　6、 每个月小盘结束后第3个工作日、 每季大盘结束后第5个工作日, 财务部须将盘点奖罚结果转交综合管理部编制奖罚通告, 处罚款项则在责任人当月工资中给予扣取。
　　7、 仓库盘点后, 仓管员须在要求日期内进行呆废物料处理申报工作。
十、 突击抽查
　　1、 财务部、 物流部依据实际情况, 共同指派人员抽查资产结存情况, 标准上要求每季度不得低于一次突击抽查, 抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料5%;
　　2、 抽查日期及项目, 以不预先通知经管部门为标准, 组织工作可合适简化了;
　　3、 抽查可采取由账至物或由物至账方法, 抽查人员应将抽盘结果填写在《抽盘表》上, 若由差异则须计算出差异数量, 并要求资产保管人员在《抽盘表》上签字确定;
　　4、 抽查盘点后账目处理及后续工作按第九条要求实施, 若抽查发觉重大问题, 则由财务部组织召开物料检讨会议。