2024年广西证券从业资格考试证券投资基金的收入风险与信息披露模拟试题.doc

广西证券从业资格考试：证券投资基金的收入、风险与信息披露模拟试题

一、单项选择题（共 20 题，每题 3 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）
1、不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具属于（）。
A．内置型衍生工具
B．交易所交易的衍生工具
C．信用创造型的衍生工具
D．OTC交易的衍生工具

2、上市企业和企业债券上市交易的企业，应当在每一会计年度的上六个月结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。
A．2
B．3
C．4
D．5

3、偿还期在1年以上如下的国债被称为（）。
A．短期国债
B．中期国债
C．长期国债
D．无期国债

4、《会员制证券投资咨询业务管理暂行要求》要求，会员制机构应对每笔咨询服务收入按__的百分比计提风险准备金。
A．3%
B．5%
C．8%
D．10%

5、依照《中华人民共和国刑法》，依法负有信息披露义务的企业向股东和社会公众提供隐瞒重要事实的财务会计报告，属于（）。
A．欺诈发行股票、债券罪
B．提供虚假财务会计报告罪
C．内幕交易罪
D．操纵市场罪

6、我国目前对证券发行实行的是（）。
A．核准制
B．审批制
C．审查制
D．核查制

7、研究投资者在投资过程中产生的心理障碍以及怎样确保正确的观测视角的证券投资分析流派是__。
A．学术分析流派
B．心理分析流派
C．技术分析流派
D．基本分析流派

8、香港把证券投资基金称为（）。
A．共同基金
B．单位信托基金
C．证券投资信托基金
D．信托基金

9、在证券研究领域已经确立一定市场地位的证券投资咨询机构，重要有三种收入实现方式，但不包括__。
A．向基金等机构客户提供证券研究报告
B．向基金之外的保险、私募等机构投资者销售证券研究报告，收取销售收入
C．与证券企业签订协议，向证券企业的经纪客户发送证券研究报告，由证券企业统一向证券投资咨询机构支付费用
D．向客户收取管理费和交易费收入

10、下列有关备兑权证的说法中，错误的是（）。
A．由基础证券的发行人发行
B．所认兑的股票不是新发行的股票
C．行权不增加股份企业的股本
D．一般由投资银行发行

11、__也被称为“酸性测试比率”。
A．流动比率
B．速动比率
C．保守速动比率
D．存货周转率

12、下列各项不属于专题资产管理业务特点的是（）。
A．综合性
B．特定性
C．通过专门账户经营运作
D．证券企业于客户必须是一对一

13、以净资本为核心的风险监控与预警制度的特点不包括（）。
A．建立了企业业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制
B．强化了对企业经营管理行为合规性的事前审查、事中监督和事后检查
C．建立了企业业务规模与风险资本动态挂钩机制
D．建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制

14、市盈率的计算公式为__。
A．每股价格乘以每股收益
B．每股收益加上每股价格
C．每股价格除以每股收益
D．每股收益除以每股价格

15、证券市场线方程表白：单个证券的期望收益率与__存在着线性关系。
A．标准差
B．方差
C．β
D．有关系数

16、其他组织或个人。
A．股东权利
B．管理权利
C．分派权利
D．指挥权利

17套期保值的基本做法是（）。
A．在现货市场交易同时，做一笔与现货交易品种、数量、期限相称但方向相反的期货交易
B．在现货市场交易同时，做一笔与现货交易品种、数量、期限相称且方向相同的期货交易
C．在现货市场交易同时，做一笔与现货交易品种、期限相称但数量更大的期货交易
D．在现货市场交易同时，做一笔与现货交易品种、期限相称但数量更小的期货交易

18、有关证券发行注册制论述错误的是（）。
A．发行人只要充足披露了有关信息，在注册申报后的要求时间内未被证券监管机构拒绝注册，即可进行证券发行，无须再通过同意
B．实行证券发行注册制应向投资者确保发行的证券资质优良，价格适当
C．要求发行人提供有关证券发行自身以及同证券发行有关的一切信息
D．要对所提供信息的真实性、完整性和可靠性负担法律责任

19、LIBOR是指__。
A．香港同业拆借利率
B．伦敦同业拆借利率
C．伦敦银行回购利率
D．纽约同业拆借利率

20、依照我国《证券发行与承销管理措施》要求，初次公开发行股票以（）方式确定股票发行价格。
A．累计投标询价
B．询价
C．上网竞价
D．协约定价

二、多项选择题（共 15 题，每题 4 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，最少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
21、下面有关证券市场的论述，正确的是__。
A．证券市场可分为有形市场和无形市场，无形市场的诞生是证券市场走向集中化的重要标志之一
B．证券市场的结构是指证券市场的组成及其各部分之间的量比关系
C．证券市场是市场经济发展到一定阶段的产物，是为处理资本供求矛盾和流动性而产生的市场
D．从风险的角度分析，证券市场也是风险的直接互换场所

22、依照要求，初次公开发行的股票实行询价制度，其询价对象是指符合中国证监会要求条件的__。
A．证券投资基金管理企业、证券企业
B．个人投资者
C．信托投资企业、财务企业
D．保险机构投资者和合格境外机构投资者(QFII)

23、债券发行方式有__。
A．定向发行
B．承购包销
C．招标发行
D．对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的发行方式

24、如下有关对证券企业的监管要求，说法正确的是__。
A．严禁同业竞争的需求
B．子企业股东的股权与企业表决权和董事推荐权相适应
C．严禁相互持股的情形
D．要求建立风险隔离制度

25、某上市企业利润总额为6800万元，年末股本总数为13000万股，所得税率为 33%，上年滚存利润为7100万元。按要求提取10%法定盈余公积金，10%任意盈余公积金后，拟采取派发觉金红利方式进行分派，则__。
A．每股收益(摊薄)为0.35元/股
B．提取法定盈余公积金为455.6万元
C．提取任意盈余公积金为227.8万元
D．共最多可派发的现金红利额10744.8万元

26、证券服务机构是指依法设置的从事证券服务业务的法人机构，下列属于证券服务机构的是__。
A．资信评级机构
B．会计师事务所
C．投资咨询机构
D．资产评定机构

27、证券发行市场的作用重要表目前__。
A．为资金需求者提供筹措资金的渠道
B．为政府宏观部门调控经济提供了伎俩
C．为资金供应者提供投资和赢利的机会，实现储蓄向投资转化
D．形成资金流动的收益导向机制，促进资源配备的不停优化

28、因为大多数股票价格的变动与股价指数同方向，因此在股票现货市场和股票指数期货市场__。
A．做同方向操作将抵消投资组合的非系统性风险
B．做反方向操作将抵消投资组合的非系统性风险
C．做同方向操作将增大投资组合的非系统性风险
D．做反方向操作将增大投资组合的非系统性风险

29、有关债券票面价值的论述，正确的是__。
A．债券票面金额确实定也要依照债券的发行对象、市场资金供应情况及债券发行费用等原因综合考虑
B．票面金额定得较小，发行成本也就较小
C．票面金额定得较大，不利于小额投资者购置
D．在债券的票面价值中，只需要要求债券的票面金额

30、金融期货一经产生便得到迅速发展。这种发展详细表目前__。
A．期货投资者数量的急速增加
B．金融期货种类的发展
C．金融期货市场的发展
D．金融期货交易规模的发展

31、有关我国金融债券的论述，错误的是__。
A．我国金融债券的发行始于北洋政府时期
B．1993年，中国国际信托投资企业被同意在境内发行外币金融债券，这是我国初次发行境内外币金融债券
C．1985年由中国工商银行、中国农业银行发行金融债券创办特种货款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端
D．新中国成立之后的金融债券发行始于1982年，中国开发银行在日本东京证券市场发行了外国金融债券

32、保荐制度重要包括__。
A．建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
B．明确保荐期限
C．确定保荐责任
D．引进连续信用监管和“冷淡看待”的监管措施

33、证券企业的下列事项中，属于必须经证券监督管理机构同意的尤其事项是__。
A．证券企业设置，收购或者撤消分支机构
B．证券企业变更名称
C．证券企业变更持有5%以上股权的股东
D．证券企业在境外设置收购或者参股证券经营机构

34、市场利率变化影响股票价格的途径包括__。
A．利率下降，其他投资工具收益对应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降
B．利率下降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股票价格上升
C．利率下降，投资者能以较低利率借到所需资金，增加融资和对股票的需求，股票价格上涨
D．利率下降，利息负担减轻，企业净盈利和股息增加，股票价格上升

35、下列说法正确的是__。
A．基金份额持有人享受基金信息的知情权、表决权和收益权
B．基金的一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的
C．基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资人
D．基金托管人是基金一切活动的中心