2023年基金从业资格考试证券投资基金密训试题及答案.docx

乐考网-基金从业资格考试《证券投资基金》密训试题及答案
1、个人投资者投资基金税收、含免征税收、包含()。
A、个人所得税
B、企业所得税
C、增值税
D、营业税
正确答案： A
解析：个人投资者投资基金所交税改：个人所得税、印花税。
2、关于个人投资者投资基金所得税说法错误是()。
A、个人投资者买卖基金份额取得差价收入，暂不征收个人所得税
B、个人投资者从基金分配中取得股票股利收入，由上市企业代扣代缴20%个人所得税
C、个人投资者从基金分配中取得买卖股票差价收入,由基金管理企业代扣代缴20%个人所得税
D、个人投资者申购和赎回基金份额取得差价收入暂不征收个人所得税
正确答案： C
解析：个人投资者从基金分配中取得股票股利收入，由上市企业代扣代缴20%个人所得税。
3、银行间债券市场交易制度不包含()。
A、公开市场一级交易商制度
B、分级结算制度
C、做市商制度
D、结算代理制度
正确答案： B
解析：银行间债券市场交易制度包含公开市场一级交易商制度、做市商制度和结算代理制度。
4、股票市场价格由股票价值决定，但同时受许多其余原因影响其中最直接影响原因是()。
A、企业组织形式
B、企业人员结构
C、每股净资产
D、供求关系
正确答案： D
解析：股票市场价格由股票价值决定，但同时受许多其它原因影响，其中最直接影响原因是供求关系。
5、以下行为属于QDII基金能够投资是()。
A、购置不动产
B、购置宝贵金属或代表宝贵金属凭证
C、购置实物商品
D、银行存款
正确答案： D
解析：QDII基金不得有以下行为：①购置不动产。②购置房地产抵押按揭。购置宝贵金属或代表宝贵金属凭证。④购置实物商品。⑤除应付赎回、交易结算等暂时用途以外，借入现金。该暂时用途借入现金百分比不得超出基金、集共计划资产:净值10%人利用融资购置证券，但投资金融衍生品除外。参加未持有基础资产卖空交易。从事证券承销业务。中国证监会禁止其余行为
6、()是股票投资价值分析主要指标在计算企业净资产收益率时有主要作用。
A、股票票面价值
B、股票内在价值
C、股票账面价值
D、股票清算价值
正确答案： C
解析：股票账面价值是股票投资价值分析主要指标，在计算企业净资产益率时有主要作用。
7、在基金费用中,属于基金投资者在买入与卖出基金步骤一次性支付费用包含是()。
A、管理费
B、申购费
C、信息披露费
D、托管费
正确答案： B
解析：基金运作过程中包括费用可分为两大类：一类是基金销售过程中发生由基金投资者自己负担费用，主要包含申购费、赎回费金转换费。这些费用直接从投资者申购、赎回或转换金额中改取。另一类是基金管理工程中发生费用主要包含基金管理费、基金托管费、信息披露费等。这些费用由基金资产负担对于不收取申购费(认购费)、赎回费货币市场基金，基金管理人能够依摄影关要求从基金财产中连续计提一定百分比销售服务费，专门用于本基金销售和对基金持有些人服务。
8、我国证券交易所设置和解散，由()决定。
A、国务院
B、中国人民银行
C、国家发展和改革委员会
D、证监会
正确答案： A
解析：我国证券交易所设置和解散，由国务院决定。
9、()推行监督管理银行间债券市场职能。
A、国务院
B、中央银行
C、银监会
D、证监会
正确答案： B
解析：《中华人民共和囯中囯人民银行法》第四条要求，中囯人民银行推行监督管理银行间债券市场职能。
10、()是识别和预测行业动态改变主要且有效路径。
A、行业生命周期
B、市场价格
C、景气度调査
D、动态分析
正确答案： C
解析：景气度调查是识别和预测行业动态改变主要且有效路径。
11、我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采取会员制，()是证券交易所决议机构。
A、会员大会
B、理事会
C、专门委员会
D、投资决议委员会
正确答案： B
解析：证券交易所组织形式有会员制和企业制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采取会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会是证券交易所决议机构，理事会下面能够设其余专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。
12、以下关于基金风险说法中，错误是()。
A、混合基金投资风险高于债券基金投资风险，小于股票基金投资风险
B、对指数基金管理主要表现在对基础指数选择和对指数严格跟踪，能够利用跟踪误差对其风险进行衡量
C、保本基金不能投资于股票
D、QDII基金尤其存在风险是外汇风险和特定市场风险等
正确答案： C
解析：保本基金本金保护部分投资低风险债券，增值部分能够投资股票。
13、不一样基金投资目标比较基准等都有差异。所以基金表现不能看回报率。以下不属于基金业绩必须考虑原因是()。
A、基金风险水平
B、基金规摸
C、时期选择
D、基金价格
正确答案： D
解析：为了对基金业绩进行有效评价，对基金业绩必须加以考虑原因有四个：投资目标与范围;基金风险水平;基金规模;时期选择。基金价格不属于考虑原因，故选D。
14、封闭式基金份额净值由()进行公告。
A、基金企业
B、证券交易所
C、基金管理人
D、证监会
正确答案： C
解析：考查基金估值程序
15、以下关于基金费用计提说法，错误是()。
A、基金管理费率通常与基金风险程度成正比
B、股票基金托管费率高于债券型及货币市场基金
C、基金管理费按照基金资产净值一定百分比逐日计提
D、收取销售服务费基金通常还要收取申购和赎回费
正确答案： D
解析：收取销售服务费基金通常不再收取申购和赎回费
16、()既是基金当事人,也是基金管理者。
A、基金管理人
B、基金托管人
C、基金份额持有些人
D、基金销售机构
正确答案： A
解析：基金管理人既是基金当事人，也是基金管理者
17、依照《证券投资基金法》要求复核、审査基金资产净值和基金份额申购、赎回价格职责应该由()负担。
A、基金管理人
B、基金托管人
C、基金份额持有些人
D、证监会
正确答案： B
解析：考查基金托管人职责。
18、以下能够列入基金费用有()。
A、基金管理人和基金托管人因未推行或未完全推行义务造成费用支出或基金财产损失
B、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关事项发生费用

C、基金协议生效前相关费用包含但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用
D、基金份额持有些人大会费用
正确答案： D
解析：不列入基金费用包含:1.基金管理人和基金托管人因未推行或未完全推行义务造成费用支出或基金财产损失;2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关事项发生费用;基金协议生效前相关费用，包含但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用。基金份额持有些人大会费用属于基金运作费。
19、对于基金交易费，以下说法不正确是()。
A、基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生相关交易费用
B、我国证券投资基金交易费主要包含印花税、交易佣金、过户费、经手费证管费
C、交易佣金由证券企业按成交金额一定百分比向基金收取
D、印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按关于要求收取
正确答案： D
解析：基金交易费指基金进行证券买卖交易时所发生相关交易费用。现在，我国证券投资基金交易费用主要包含印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。交易佣金由证券企业按成交金额一定百分比向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记企业或交易所按关于要求收取。参加银行间债券交易，还需向中央国债登记结算有限责任企业和银行间市场清算所股份有限企业支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。
20、以下关于基金业绩计算说法错误是()。
A、基金收益率计算通常要求采取考虑了基金分红再投资算术平均收益率
B、常见基金回报率计算期间有：最近一月、最近三月、最近六月、今年以来、最近一年、最近两年、最近三年、最近五年、最近十年等
C、夏普比率、信息比率等风险调整后收益也是基金业绩计算主要部分
D、风险调整后收益使得两只基金能够在风险水平相等条件下进行对比
正确答案： A
解析：六选项中基金收益率计算要求采取考虑了基金分红再投资时间加权收益率。不是算术平均收益率所以a不正确，bcd，表述均是正确所以选a
21、标准差越大数据分布越()，波动性和可测性就越()。
A、集中、强
B、集中、弱
C、分散、强
D分散、弱
正确答案： D
解析：标准差越大，数据分布越分散，波动性和可测性就越弱
22、对企业未来经营业绩和盈利水平分析是()关键所在。
A、技术分析
B、内在价值分析
C、基本面分析
D、机构分析
正确答案： C
解析：对企业未来经营业绩和盈利水平分析是基本面分析关键所在。
23、()是国际债券结算行业提倡且较为安全高效一个结算方式，也是发达债券市场最普遍使用一个结算方式
A、见款付券
B、券款对付
C、纯券过户
D、见券付款
正确答案： B
解析：券款对付DVP通常需要债券结算系统和资金划拨清算系统对接，同时办理券和款交割与清算结算，是国际债券结算行业提倡且较为安全高效一个结算方式，也是发达债券市场最普遍使用一个结算方式。
24、按合约标资产种类分类，衍生工具不包含()。
A、结构化金融衍生工具
B、利率衍生工具
C、股权类产品衍生工具
D、信用衍生工具
正确答案： A
解析：衍生工具从合约标资产角度分类，能够分为货币衍生工具、利率衍生工具、股权类产品衍生工具、信用衍生工具、商品衍生工具以及其余衍生工具。
25、短期回购协议购置方为资金()方，即()回购方。
A、借入;正
B、借入;逆
C、贷出;正
D、贷出;逆
正确答案： D
解析：短期回购协议购置方为资金贷出方，即逆回购方。
26、()又称违约险，是企业在付息日或负债到期日无法以现金支付利息或偿还本金险，严重时可能造成企业破产或倒闭。
A、经营风险
B、财务风险
C、流动性风险
D、市场风险
正确答案： B
解析：财务风险又称违约风险，是企业在付息日或负债到期日无法以现金支付利息或偿还本金风险，严重时可能造成企业破产或倒闭。
27、银行间债券市场交易以()进行，自主谈判，逐笔成交。
A、竞价方式
B、报价方式
C、按市值配售
D、询价方式
正确答案： D
解析：银行间债券市场交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。
28、以下属于企业权益类证券是()。
A、可转债
B、优先股股票
C、商业本票
D、企业存款
正确答案： B
解析：优先股股票属于企业权益类证券。
29、以下关于特雷诺比率说法不正确是()。
A、雷诺比率(Tp)起源于CAPM理论
B、特雷诺比率与夏普比率相同二者区分在于特雷诺比率使用是系统风险，而夏普比率则对全部风险进行了衡量
C、特雷诺比率计算过程中并未包括业绩比较基准，而是选取市场无风险收益率，所以是对绝对收益率风险调整分析指标
D、特雷诺比率(Tp表示是单位系统风险下超额收益率
正确答案： C
解析：ABD都是正确而C是夏普比率计算原理，故选C。
30、由政府和企业发行有固定到期日，并在偿还期内有固定票面利率不变面值这种债券被称为()。
A、累进利率债券
B、固定利率债券
C、零息债券
D、浮动利率债券
正确答案： B
解析：由政府和企业发行，有固定到期日，并在偿还期内有固定票面利率和不变面值这种债券被称为固定利率债券。