财政局腐败风险预警排查表.xls

财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施一、思想道德类（一）学习方面1、理论学习忽视学习邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观，放松主观世界改造，理想信念动摇。造成为人民服务思想淡漠。全体党员干部三级加强政治理论的学习，坚持以中国特色社会主义理论体系武装头脑，坚持学习业务理论知识，多读书，读好书，做好学习笔记，提高政策和业务水平。放松对时事政治学习，不能与时俱进，偏离建设有中国特色社会主义方向。导致社会主义理想信念动摇。全体党员干部三级2、业务学习 对财政政策学习不够。导致在实际工作中不能正确执行财政政策。全体党员干部三级（二）作风方面1、思想作风社会主义价值观坚持不够，受拜金主义、享乐主义等不健康思想侵蚀，人生观、价值观迷失，相互攀比，产生不平衡心理。导致不坚持原则，工作中一切向钱看。全体党员干部三级强化职业道德和廉政风险意识教育，树立正确的人生观、世界观、价值观、权力观，定期组织理想信念教育、宗旨教育、革命传统教育和反腐倡廉教育，增强遵纪守法的自觉性和拒腐防变的能力，牢筑防腐倡廉思想底线。背离诚实守信、无私奉献的道德观，爱慕虚荣、贪图享乐。导致不坚持原则，工作中一切向钱看。全体党员干部三级2、工作作风不思进取，得过且过，不求有功，但求无过。工作无起色。全体党员干部三级 加强干部队伍建设，完善局内各项规章制度，建立以制度管人管事的机制，加大党风廉政建设和反腐倡廉教育，增强全体干部职工的自律意识，坚持民主集中制，积极开展批评与自我批评，弘扬积极向上、爱岗敬业精神，提倡全心全意为人民服务，慎重交友，文明上网，抵制不良思想侵蚀。不守纪律，不坚守岗位职责，违反本单位规章制度。导致单位纪律管理混乱。全体党员干部三级不讲团结，不顾全大局，道听途说，传是道非。导致单位内部相互猜疑、不团结，影响工作开展。全体党员干部三级一、思想道德类（二）作风方面2、工作作风弄虚作假，欺上瞒下，刚愎自用。出现违纪违规案件，影响财政部门形象。全体党员干部三级加强干部队伍建设，完善局内各项规章制度，建立以制度管人管事的机制，加大党风廉政建设和反腐倡廉教育增强全体干部职工的自律意识，坚持民主集中制，积极开展批评与自我批评，弘扬积极向上、爱岗敬业精神，提倡全心全意为人民服务，慎重交友，文明上网，抵制不良思想侵蚀。不坚持原则，经不住金钱、美色诱惑，违规操作，违规办事。出现违纪违规案件，影响财政部门形象。全体党员干部三级在公务活动中，不坚持原则，接受吃请、礼品。影响财政部门形象。全体党员干部三级二、业务类（一）部门预算1、预算编制在预算编制过程中，接受吃请、礼品，不按政策和原则编制预算。造成预算编制不准确、各部门经费苦乐不均。局长，局分管领导，预算科、行政政法科、农业科、经建科、教科文科、社保科、商贸科、企业科、综合科科长，农村财政管理局局长一级严格执行预算法，按照“二上二下”的程序编制部门预算。2、预算批复在预算批复过程中，接受吃请、礼品，不按政策和原则批复预算。造成预算批复不准确。局长，局分管领导，预算科、行政政法科、农业科、经建科、教科文科、社保科、商贸科、企业科、综合科科长，农村财政管理局局长一级 严格按预算法批复预算。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（一）部门预算、预算执行不按人大批准的预算下达指标，乱下指标，下人情指标、关系指标，利用指标下达之便向有关部门提出额外要求。造成指标下达不合理。局长、局分管领导、预算科科长二级严格按照部门预算资金指标下达办法，加强资金指标下达管理，杜绝下人情指标、关系指标。在部门预算追加和审核中，不按规定审核，随意追加。造成预算追加指标不科学、不合理。局长、局分管领导、预算科科长二级严格执行预算法，严把资金追加审核关。、决算批复在决算批复中，不坚持原则，批复人情款、关系款。造成决算批复不科学、不合理。局长、局分管领导、预算科科长三级严格执行预算法，合理下达决算批复。、预算体制制定乡镇预算体制时，偏信一面之辞，不深入调查研究，脱离实际制定体制。造成预算体制不科学、不合理、不公正。局长、局分管领导、预算科科长三级严格执行预算法，转变工作作风，深入调查研究，科学合理决策。、专项资金管理在项目资金管理中，不按政策下达项目资金，乱开口子。造成项目资金被挤占、挪用。局长、局分管领导、预算科科长一级严格执行项目资金管理的相关制度，加强项目资金管理，做到专款专用。（二）国库集中收付1、收支报表在财政收入报表及预算执行分析报告中，出现错误。影响领导决策。国库收付中心主任（国库科科长）三级 及时、准确收集财政收入信息。在财政支出报表及预算执行分析报告中，出现错误。影响领导决策。国库收付中心主任（国库科科长）三级 及时、准确收集财政支出信息。2、密印管理对资金管理密码管理疏忽。导致财政资金被转移、挪用。国库收付中心主任（国库科科长）、经办人一级严格遵守保密管理制度，大额资金不打入个人账户。对财务印章管理疏忽。导致财政资金被转移、挪用。国库收付中心主任（国库科科长）、经办人一级严格遵守印章管理制度，大额资金不打入个人账户。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（二）国库集中收付3、资金拨付在资金审核拨付过程中，吃、拿、卡、要，接受有关单位吃请、礼品。产生不良社会影响。国库收付中心主任（国库科科长）、经办人二级严格执行国库集中支付制度，热情待人、礼貌办事，提高办事效率。4、增值税退税在再生资源回收企业增值税退税工作中，接收相关企业吃请、礼品，不坚持原则，不按规定办事，在初审工作中把关不严。导致再生资源回收企业骗取国家退税。局分管领导、法规税政科科长、国库科科长二级严格按照财驻鄂监200945号及财税2008157号文件规定，审核再生资源回收企业增值税退税条件，对不符合退税条件的坚决不予申报。（三）非税收入征管1、票据管理在财政票据供应中，接受被管单位吃请、礼品，违反规定，超数量、超范围供票。导致票据管理失控。非税局局长、经办人 二级严格执行凭证购领、分次限量、核旧领新票据管理制度，实行票据供应责任到人，违规追究到人的制度。在财政票据核销上，接受被管单位吃请、礼品，违反规定，擅自核销票据。导致非税收入被截留、坐支。非税局局长、经办人 二级严格执行票据使用违规拒核制度，实行票据核销责任到人、违规追究到人的制度。2、项目审批在非税收入项目纳入系统管理工作中，接受相关单位吃请、礼品，对收费项目申报资料审核把关不严。造成乱设项目，提高标准乱收费。非税局局长、综合科科长、经办人三级增加收费项目必须严格按程序进行审核，并实行年度收费项目清查制度。3、非税稽查在非税收入稽查工作中，讲关系、讲人情，敷衍塞责，走马观花。导致收支两条线规定难以落实。非税局局长、经办人 三级实行专管员管户制度，划块分片，责任到人，同时加大交叉稽查力度。在案件暂扣款物的管理中，接受相关单位或个人吃请、礼品，不坚持原则、不按规章制度办事。导致案件暂扣款物不能按相关法律法规处理到位，产生不良社会影响。非税局局长、经办人 三级 严格执行案件暂扣款物管理办法。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（三）非税收入征管4、账户管理在银行账户管理工作中，接受被管单位吃请、礼品，对账户开设的申报资料审核把关不严。造成多头开户，给单位违规创造条件。非税局局长、国库科科长、经办人二级严格执行银行账户开设审批制度，建立健全银行账户档案管理库。5、土地出让金在土地出让金的支出中，接受相关单位和个人的吃请、礼品，审核把关不严，对土地出让成本的土地补偿费、地上附着物补偿费补偿中，不坚持原则，不实事求是。造成土地出让金支出不公平合理、产生不良社会影响。局长、局分管领导、综合科科长一级严格执行国务院办公厅关于规范国有土地使用权出让收支管理的通知（国办发2006100号）及财政部 国土资源部 中国人民银行关于印发国有土地使用权出让收支管理办法的通知（财综200668号）。（四）基本建设资金管理1、交通设施建设在通村公路建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，通村公路建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。2、城市基础设施建设在生活垃圾处理建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，生活垃圾处理建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在老城区管网建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，老城区管网建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。3、农业、水利基础设施建设在农村沼气建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村沼气建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（四）基本建设资金管理3、农业、水利基础设施建设在良种繁育建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，良种繁育建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在农业生物预警建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农业生物预警建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在中小型水库除险加固建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，中小型水库除险加固建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在农村饮水安全建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村饮水安全建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在泵站更新改造建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，泵站更新改造建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在水利血防工程建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，水利血防工程建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（四）基本建设资金管理4、文教卫基础设施建设在农村初中校舍改造建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款关系款。导致违规拨付资金，农村初中校舍改造建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在乡镇综合文化站建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，乡镇综合文化站建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在农村卫生基础设施建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村卫生基础设施建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在农村计生基层服务体系建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村计生基层服务体系建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。5、公检法司基础设施建设在公安派出所建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，公安派出所建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在公安拘留所建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，公安拘留所建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（四）基本建设资金管理5、公检法司基础设施建设在司法所建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，司法所建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在法庭建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，法庭建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。6、节能减排项目建设在节能减排建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，节能减排建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。7、土地开发整理项目建设在土地整治建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，土地整治建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在高产农田整理建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，高产农田整理建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。、世行贷款资金管理在管理国际金融组织和外国政府贷款项目资金时，接受项目单位吃请、礼品。不按照国际金融组织贷款及外国政府贷款管理办法管理资金。造成项目资金被挤占、挪用，项目贷款资金本息不能及时偿还。局分管领导、金融科科长、经办人二级严格执行国际金融组织贷款及外国政府贷款管理办法，加强对项目资金“借、用、还”的管理，确保外债资金安全使用、及时归还。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（四）基本建设资金管理、其他建设在级动物防疫体系建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，级动物防疫体系建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在乡镇兽医站基础设施建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款导致违规拨付资金，乡镇兽医站基础设施建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在棉花加工设备更新改造建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，棉花加工设备更新改造建设资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。在乌鲤高密度示范养殖项目资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按基本建设财务管理规定办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，乌鲤高密度示范养殖项目资金不能专款专用。局分管领导、经建科科长、经办人二级严格执行基本建设财务管理规定，严格遵循资金拨付审批程序。(五)教科文资金管理1、项目申报在新闻出版、文化（体育）、教育、广播（电视）、档案、计划生育、党校等专项资金申报中接受有关单位吃请、礼品，违规操作、乱申报项目。造成项目申报不准。教科文科科长三级严格执行项目申报程序，明确上报依据、工作流程和审批权限，确保项目申报准确、及时。2、义务教育学生公用经费在义务教育学生公用经费的管理中，接受有关学校的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成义务教育学生公用经费不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200827号文件精神执行，完善义务教育学生公用经费指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类(五)教科文资金管理3、义务教育学校校舍维修资金在义务教育学校校舍维修资金的管理中，接受有关学校的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成义务教育学校校舍维修资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200714号文件精神执行，完善义务教育学校校舍维修资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。4、农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金在农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金的管理中，接受有关学校的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200519号文件精神执行，完善农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。5、中等职业教育助学金在中等职业教育助学金的管理中，接受有关学校的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成中等职业教育助学金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200786号文件精神执行，完善中等职业教育助学金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。6、乡镇文化站设施维修资金在乡镇文化站设施维修资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成乡镇文化站设施维修资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200676号文件精神执行，完善乡镇文化站设施维修资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。7、农村电影公益放映补贴在农村电影公益放映补贴的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成农村电影公益放映补贴不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200865号及2008104号文件精神执行，完善农村电影公益放映补贴指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。8、第三次文物普查资金在第三次文物普查资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成第三次文物普查资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200856号文件精神执行，完善第三次文物普查资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类(五)教科文资金管理9、农家书屋资金在农家书屋资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成农家书屋资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200856号文件精神执行，完善农家书屋资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。10、计划生育家庭奖扶资金在计划生育家庭奖扶资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成计划生育家庭奖扶资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200548号文件精神执行，完善计划生育家庭奖扶资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。11、计划生育家庭特扶资金在计划生育家庭特扶资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成计划生育家庭特扶资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂人口委200823号文件精神执行，完善计划生育家庭特扶资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。12、广播电视设施维修资金在广播电视设施维修资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成广播电视设施维修资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级完善广播电视设施维修资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。13、广播电视村村通资金在广播电视村村通资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成广播电视村村通资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200866号文件精神执行，完善广播电视村村通资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。14、广播电视救灾补助资金在广播电视救灾补助资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成广播电视救灾补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级完善广播电视救灾补助资金指标下达及拨付管理办法做到每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类(五)教科文资金管理15、档案保护资金在档案保护资金的管理中，接受有关单位的吃请、礼品，管理不严，违规下达指标，违规拨付。造成档案保护资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、教科文科科长、经办人二级严格按鄂财教发200653号文件精神执行，完善档案保护资金指标下达及拨付管理办法，做到每季度进行一次自查。（六）行政政法资金管理1、工资发放 工资数据库不按规定及时更新。导致发生虚报冒领工资现象。行政政法科科长、经办人三级建立健全行政事业单位人员工资管理制度，对因人事变动、正常晋级、降级等情况，及时更新工资数据库。2、专项资金管理在对中央政法补助专款下达计划时，接受公安、检察、法院、司法等单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。造成公安、检察、法院、司法等单位装备配备不全，不按规定配备，不能专款专用。行政政法科科长、经办人二级严格执行中央政法补助专款管理办法（财行2006277号），加强行政政法单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。在对政法办案经费下达计划时，接受公安、检察、法院、司法等单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。造成公安、检察、法院司法等政法单位办案不力，不能及时结案，影响社会稳定。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政政法单位财务管理制度，加强行政政法单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付公安机关补助专款、单警装备经费、公安基层房屋维修经费及抗灾救灾及灾后恢复补助经费时，接受单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政政法单位财务管理制度，加强行政政法单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（六）行政政法资金管理2、专项资金管理在拨付法院补助资金时，接受单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政政法单位财务管理制度，加强行政政法单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付法律援助办案补助时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政政法单位财务管理制度，加强行政政法单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付“三支一扶”(支农、支医、支教、扶贫)工作经费及高校毕业生补助经费时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。造成“三支一扶”工作人员待遇不等，留不住人才。行政政法科科长、经办人二级严格执行鄂人200616号关于组织开展高校毕业生到农村基层从事“三支一扶”工作的实施意见，将省财政每人每年5000元标准补助，对年度考核合格者发放到个人。在拨付级纪检监察机关办案专项补助时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致纪检监察部门办案不力，影响社会稳定。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政政法单位财务管理制度，加强行政事业单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付旅游专项补助资金时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格按照鄂财行发200749号湖北省旅游重点建设项目开发补助资金管理办法执行。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（六）行政政法资金管理2、专项资金管理在拨付宗教专项资金时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政单位财务管理制度，加强行政单位财务监管，强化行政机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理行政机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付高校毕业生到村任职补助资金、农村老党生活补助及农村党员培训经费时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政单位财务管理制度，加强行政单位财务监管，强化行政机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理行政机关专项资金使用中的违纪违规现象。在拨付社会治安综合治理激励性转移支付补助时，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付，不进行资金跟踪检查。导致项目经费被挤占挪用。行政政法科科长、经办人二级严格执行行政事业单位财务管理制度，加强行政事业单位财务监管，强化政法机关专项资金使用情况检查力度，及时纠正、处理政法机关专项资金使用中的违纪违规现象。（七）社会保障资金管理1、社会救助在农村特困救助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成农村特困救助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善农村特困救助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在城乡特困医疗救助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成城乡特困医疗救助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善城乡特困医疗救助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在大中型水库移民后扶资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成大中型水库移民后扶资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善大中型水库移民后扶资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（七）社会保障资金管理1、社会救助在军转干解困资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成军转干解困资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善军转干解困资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在优抚资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成优抚资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善优抚资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在残疾保障基金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成残疾保障基金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善残疾保障基金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在城乡最低生活保障资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成城乡最低生活保障资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善城乡最低生活保障资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在退役士兵安置补助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成退役士兵安置补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善退役士兵安置补助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在五保供养补助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成五保供养补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人二级完善五保供养补助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（七）社会保障资金管理1、社会救助在农村散居孤儿救助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成农村散居孤儿救助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善农村散居孤儿救助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在53年底前参军复员转业到企业工作的退休人员补助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成53年底前参军复员转业到企业工作的退休人员补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善53年底前参军复员转业到企业工作的退休人员补助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在自然灾害等突发临时性救助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成自然灾害等突发临时性救助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善自然灾害等突发临时性救助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在临时救助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严,违规拨付.造成临时救助资金不能按既定的渠道列支,不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善临时性救助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。2、社会保险在企业养老保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成企业养老保险金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善企业养老保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在事业单位养老保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成事业单位养老保险金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善事业单位养老保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（七）社会保障资金管理2、社会保险在农村养老保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成农村养老保险金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善农村养老保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在工伤保险基金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成工伤保险基金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善工伤保险基金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在失业保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成失业保险金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善失业保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在城镇职工医疗保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成城镇职工医疗保险金不能按既定的渠道列支不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善城镇职工医疗保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在城镇居民医疗保险金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成城镇居民医疗保险金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善城镇居民医疗保险金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在生育保险基金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成生育保险基金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善生育保险基金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。财政局岗位腐败风险预警防控排查参考资料总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施二、业务类（七）社会保障资金管理3、下岗及就业再就业在下岗补助资金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成下岗补助资金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善下岗补助资金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。在再就业基金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成再就业基金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善再就业基金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。4、医疗在新型农村合作医疗基金的管理中，接受有关单位和个人的吃请、礼品，管理不严，违规拨付。造成新型农村合作医疗基金不能按既定的渠道列支，不能专款专用。局分管领导、社保科科长、经办人三级完善新型农村合作医疗基金的发放管理办法，严格按规定核拨资金，每季度进行一次自查。5、住房补贴在城镇居民最低收入住房保障补贴发放中，接受他人吃请、礼品，不按规定办理，讲关系、讲人情，弄虚作假。造成住房补贴发放不能实事求是、公平合理，产生不良社会影响。综合科科长、经办人 三级严格按照廉租住房资金补贴发放的有关规章制度办事，推行社区申报、房产部门受理、民政部门核准收入、财政部门将资金直达个人账户的管理办法