EAS维护手册-固定资产模块.doc

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固定资产管理

本期概述

l 本文档适用于EAS6.0XX模块。
l 本文档针对总账两个参数进行讲解，通过本文档的学习可以了解参数的具体应用。

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目 录

固定资产 3
第一章 总体说明 3
第一节 系统概述 3
第二节 功能概述 3
第三节 固定资产与其他业务系统 5
第四节 主要功能流程 5
第二章 固定资产系统业务 6
第一节 基础设置 6
第二节 固定资产系统设置 19

固定资产
第一章 总体说明
第一节 系统概述
金蝶EAS资产管理系统以资产、设备前期管理、运行历史及台帐为基础，以单据的提交、审批、执行为主线，以资产卡片信息为载体，以资产台帐管理为核心，围绕日常资产管理业务，运用流程化、工程化的管理手段，将采购管理、库存管理、设备管理、固定资产管理、项目管理集成一个数据充分共享的信息系统中，实现资产设备的实物管理与价值管理的统一，达到资产的业务处理、业务监控和财务核算、财务监控的一体化，从而将传统的被动资产管理转变为积极主动的资产管理，可以从多角度关注资产状况，实现资产全生命周期管理。
金蝶EAS资产管理系统实现了集团对下属各分、子公司资产管理的四个统一。统一资产业务规范，随时监控下级单位对于资产业务规范的执行情况，严格管理制度，为集团决策提供真实可靠的信息；统一资产计划采购，最大限度的降低采购成本；统一资产管理，防止资产流失，实时掌握、了解集团所有资产的状况，便于掌握集团内部单位实际成本情况；统一资产监管，对资产的重点业务例如折旧、调拨等由集团公司统一审批，做到资产的有效利用。
第二节 功能概述
EAS固定资产系统的功能如图1-2-1 所示。
图1-2-1
EAS固定资产系统的特色功能有：
² 基础资料在集团层次上定义，通过下级公司引入的方式实现集团内的统一定义；
² 下级公司可在集团定义的基础资料基础上进行适当扩展，定义自己的明细基础资料，以满足下级公司的个性化要求；
² 通过关联查询可以实现上下游业务数据的追踪与回溯；
² 所有主要业务均可通过工作流完成；通过工作流以实现多级审批；在工作流上实现批量审核；
² 可选择通过工作流或手工两种方式审核业务单据，针对不同企业状况，灵活定制；
² 允许固定资产实物入账期间与财务入账不同期；
² 与关联系统的集成应用，实现业务流程的连贯一致；
² 通过DAP 平台灵活定制转换规则，实现卡片/单据到凭证的无缝转换；
² 可定义自动生成或手工填入卡片编码；
² 可自定义折旧政策，适应多种会计准则；
² 可自定义折旧方法，适应不同行业不同类资产的计提要求；
² 可任意选用减值政策，适应多种会计准则；
² 同一公司的每一类资产可应用不同的折旧政策；
² 一张卡片在一个期间内可多次变更；
² 可指定卡片的可变更项目；
² 可录入资产价值为0 的资产；
² 可自定义月结策略；
² 一项资产可按任意模拟的折旧方法、折旧政策、折旧要素进行模拟折旧计算。

第三节 固定资产与其他业务系统
总账与其他业务系统的关联如图1-3-1所示：

图1-3-1
其实EAS中固定资产系统还可同预算系统进行管理，以控制资产的增加；固定资产的购入也可以通过采购和库存系统单据关联生成，实现数据集成，提高工作效率。
第四节 主要功能流程
关于固定资产系统的主要业务流程图，请参考图1-4-1：
图1-4-1
第二章 固定资产系统业务
第一节 基础设置
本章节为基础设置，主要内容有各种固定资产基础资料的定义操作说明。
基础设置是指固定资产业务的背景资料及业务政策设置。固定资产系统的基础设置是EAS固定资产业务进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。
固定资产基础资料包括固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、折旧方法、折旧政策 、减值政策、模拟折旧方案、评估方法、评估方案、租赁类型、自定义统计类别、卡片项目默认值。操作流程图如下图 2-1-1：

图 2-1-1
下面就具体基础资料明细进行设置。
2.1.1 固定资产类别
大多数企业因为所管理的固定资产数量巨大，种类繁多，需要对固定资产对分类处理。因此，在本系统中，提供了自定义固定资产类别的功能，以满足用户进行固定资产分类管理的要求。
固定资产类别序时簿如图 2-1-1-1：

图 2-1-1-1
固定资产类别新增界面如图 2-1-1-2：
图 2-1-1-2
界面说明（黄色字段必录）：
1、预设折旧政策，控制使用该类别的固定资产卡片新增、变更清理等折旧规则，卡片引用该类别后不能再修改折旧政策，请在数据初始化之前根据企业实际业务仔细确定折旧政策。
2、减值政策，该类资产是否需要进行减值测试，以及前期减值后期能否转回，该资料能在使用后修改。
3、按评估值计算净值净额，资产净值净额来源于评估值，该资料随着资产类别被使用不允许再次修改。
4、允许抵扣增值税进项税，勾选则表示该类资产原值不含增值税进项税额，该类资产能抵扣进项税（卡片需要维护，进项税金额。账务处理时注意凭证处理，修改现有DAP规则），不勾选参数表示资产原值含增值税进项税，且该资产不能抵扣进项税（适用现有DAP规则）。
允许抵扣账务处理：
借 固定资产 （资产原值）
应缴税金-增值税(进项税) （进项税额）
贷 银行存款或现金 （资产原值+进项税额）
不允许抵扣账务处理：
借 固定资产 （资产原值）
贷 银行存款或现金 （资产原值）
5、集团控制级次，在集团控制级次范围内不允许新增，只能新增控制级次的类别，如图 2-1-1-1，在集团层面001-生成设备集团控制级次为2级，能增加2级类别，不能增加3级类别，但是在下面组织不能增加2级，可以增加3级。
日常应用中通常有两种模式：一种在根管理单元中控制所有级次，下级组织单元直接引用；二种是在根管理单元中控制一级级次，下级组织单元各自定义二级或二级以上级次。
其他说明：
1、编码需要本组织唯一性，该类别被下级组织引用或卡片数据引用后编码和名称不能修改；
2、使用年限、预计净残值率、计量单位和预设折旧方法非必录，下级组织引用或卡片数据使用后可以修改；
3、预设折旧政策、按评估值计算净值净额，下级组织引用后可以修改，卡片数据使用后不能修改；
4、编码规则前缀和预设减值政策、允许抵扣增值税进项税，下级组织引用或卡片数据使用后可以修改。
固定资产类别一级类别必须在集团创建，下级组织只能引用，且必须逐级引用，如下图 2-1-1-3所示：

图 2-1-1-3
操作：集团或上级组织已经维护好资产类别，下级组织进入固定资产类别序时簿，单击工具栏【引入】，弹出引入固定资产类型界面，选中【未引入】，显示为本组织没有的资产类别，选择需要引入的类别，单击引入即可
各级组织可以根据各自业务需要再次维护预设资料和折旧方法；
注意：如果误操作将类别引入，在没有使用情况下可以直接删除。

2.1.2 使用状态
固定资产使用状态主要标识资产当前的使用状况，使用状态是固定资产卡片必录项之一，也可以作为计提折旧的标准，直接关系到卡片的新增和计提折旧。使用状态如图 2-1-2-1

图 2-1-2-1
界面说明：
1、 编码，本组织唯一，下级组织引用或使用后不能修改；
2、 名称，本组织唯一，下级组织引用或使用后不能修改；
3、 集团控制级次，请参考固定资产类别中关于集团控制级次介绍，如：使用状态需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需要在一级修改到“2”，否则无法新增二级明细；
4、计提折旧，系统默认为空，选中则代表该状态的资产需要计提折旧，反之不需要计提折价，该选项需要与折旧政策联合起来才能决定卡片是否需要提折旧。
固定资产使用状态一级类别必须在集团创建，下级组织只能引用，且必须逐级引用，如下图 2-1-2-2所示：

图 2-1-2-2

2.1.3 变动方式
固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原因，固定资产变动方式也是固定资产管理过程中必不可少的基础资料。变动方式如图 2-1-3-1：

图 2-1-3-1
界面说明：
1、 编码，本组织唯一下级组织引用或使用后不能修改；
2、 名称，本组织唯一，下级组织引用或使用后不能修改；
3、 对方科目，各组织自行维护，EAS系统可以根据不同变动方式设置的不同的对方科目，生成凭证时自动调用预设的对方科目；
4、 集团控制级次，参考资产类别或使用状态。
变动方式的维护一般有两种：
情形一、集团在根管理单元中，定义所有的变动方式，下级组织单元直接引用。
情形二、集团在根管理单元中控制第一级或者二级节点，下级组织单元分别增加各自的二级或者三级节点。
固定资产变动方式一级类别必须在集团创建，下级组织只能引用，且必须逐级引用，如下图 2-1-3-2所示：

图 2-1-3-2
注意：000-年初数调整变动是系统预设变动方式，只能在调整期（会计调整期）使用，日常变动时不能选用该变动方式。

2.1.4 经济用途
固定资产经济用途是表明固定资产经济属性的重要内容，是固定资产必录项。操作如2.1.3变动方式一致，不再细述。

2.1.5 折旧方法
折旧方法系统预设八种常用折旧方法、两种纳税折旧法、两种行业折旧方法。系统预设的折旧方法包括平均年限法（基于净值或原值）、工作量法、双倍余额递减法（动态或静态）、年数总和法。用于纳税折旧的平均年限法和直线法，矿产企业的井巷折旧法，物业管理的自用物业直线法，如下图 2-1-5-1所示：
在EAS系统中企业根据实际业务中可以定义新的折旧方法，界面如图 2-1-5-2：

图 2-1-5-2
详细新增折旧方法操作请参考BOTP规则设置（类似），注意折旧自定义方法中“基于工作量”“基于折旧率表”“适用于纳税计算”三个参数，这参数控制折旧方法的应用范围。
折旧方法是全局共享的基础资料，只有在根管理单元才能进行维护，下属企业自动继承管理单元的折旧方法。下属组织不允许修改和删除管理单元中系统预设的折旧方法。

2.1.6 折旧政策
固定资产折旧政策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是集团共享的基础资料。界面如图 2-1-6-1：

图 2-1-6-1
界面说明：
1、编码，不允许重复，使用后不能修改；
2、名称，不允许重复，使用后不能修改；
3、 调整变动对折旧的影响范围，本参数控制调整变动影响本期折旧还是下期折旧数据，请注意变动时不能既影响本期又影响下一期的调整，如勾选参数“累计折旧变动当期”、不勾选参数“原值变动影响当期”，在对某一张卡片变更了累计折旧和固定资产原值，系统是不能提交该变更单（系统为考虑数据准确性设置了限制）；
4、 尾差处理规则，控制最后一期怎么处理尾差，是全部计提还是不处理；
5、 计提起止时点，控制本期新增计提还是不计提，本期清理是折旧还是不折旧；
6、 计提判据，卡片能否计提折旧或根据使用状态设置是否计提折旧控制；
7、初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命进行折旧摊销，此选项对于初始化时即存在折旧的卡片，在使用平均年限法计提折旧时，可选择使用基于原值的计算方法或基于净值的计算方法，选中，则采用基于净值的计算方法计算折旧，不选中，则采用基于原值的计算方法计算折旧。
建议：集团固定资产折旧政策在初始化前一定要调研清楚，设置使用后不能修改和删除，折旧政策直接影响固定资产折旧的计提，请一定要慎重考虑。
折旧政策只有在登录根管理单元才能新增、修改，子公司和子集团不能自定义折旧政策，若子集团或子公司使用不同折旧政策，必须由集团在根管理单元中统一制定多个折旧政策。

2.1.7 减值政策
减值准备政策是系统预设基础资料，不能新增和删除包括：001 不减值；002 减值，允许转回；003 减值，不允许转回。如图 2-1-7-1：

图 2-1-7-1
减值政策全局共享资料，集团资产会计统一维护。减值政策是固定资产类别必录项之一，直接影响固定资产日常处理减值准备的计提。

2.1.8 模拟折旧方案
模拟折旧方案是因纳税调整、多会计准则调整、行业性要求等需要对同一资产按不同折旧方法、不同折旧要素进行折旧。新增模拟折旧方案如图 2-1-8-1所示：

图 2-1-8-1
界面说明：
1、编码，不允许重复，使用后可修改；
2、名称，不允许重复，使用后可修改；
3、模拟折旧政策，模拟计提折旧时所有卡片使用的折旧政策；
4、模拟折旧方法，模拟计提时所有卡片使用的折旧方法；
5、模拟折旧计算要素，默认为空，则直接取卡片对应数据，如设置则优先取该方案上的数据；
注意：模拟折旧方案只能在具体实体财务组织中维护，虚体不能新增。

2.1.9 评估方法
评估方法是进行固定资产评估的具体方法，集团建立，下级自动引用。界面如图 2-1-9-1：
图 2-1-9-1
评估方法在评估方案中使用，表示资产评估时采用什么方法，其中方法中的公式可以根据会计中关于资产价值计算公式，目前仅供参考。

2.1.10 评估方案
评估方案是在进行资产评估时，对评估的对象、评估的要素、财务核算规则作一个规定，评估方案只能登录具体的组织单元实体中维护。界面如图 2-1-10-1：

图 2-1-10-1
界面说明：
1、编码，不允许重复，使用后可修改；
2、名称，不允许重复，使用后可修改；
3、评估目的简介，对该评估目的简要说明，补充参考信息；
4、评估方法，必录，表示该方案采用哪种评估方法；
5、评估项目，资产价值是必须进行评估的，评估剩余使用寿命可选，如果需要对剩余价值进行评估，请将其从“候选项目”引入“评估项目”；
6、会计处理规则，总体规则上分为两类：不处理和账项调整（进行账项调整的条件请参考附注）会计准则中规定允许资产评估进行账项调整的两种情况）
（1）不处理，仅仅是对资产进行评估，不影响资产的账面价值和剩余期间；
（2）账项调整，需要维护“评估增值准备科目”、“评估损失科目”、“冲减评估损失科目”，还需要勾选“按评估值进行卡片变更”及“卡片变更方式”。勾选参数“卡片累计折旧进行清零”会让评估的原卡片累计折旧清零，参数“同类资产进行合并评估”表示同一评估中只能选择相同类别的资产进行评估，其他类别的资产需要另行评估；
7、评估目的、对象及范围的详细说明，对本方案涉及评估目的、对象和范围的说明意见；
8、评估程序说明，该评估方案进行评估的流程性指导。
注意：评估方案只能在具体实体财务组织中维护，虚体不能新增。
附注：
国家规定的可以调整账面价值的事项仅限于下列两种情况：
　　一是国有企业按照《公司法》规定改制为股份有限公司，按照规定，应对企业的资产进行评估，并按资产评估确认的价值调整企业相应资产的原账面价值；
二是企业兼并，也就是购买其他企业的全部股权时，如果被购买企业保留法人资格，则被购买企业应当按照评估确认的价值调整有关资产的账面价值，如果被购买企业丧失法人资格，购买企业应当按照被购买企业各项资产评估后的价值入账。
　　这两种情况之所以可以调账是因为改组后的企业和被兼并但保留法人资格的企业均发生了实质性的变化，相当于一个新企业的开始；而整体兼并不再保留法人资格的企业相当于兼并企业买进了被兼并企业的净资产，应当按被兼并企业各项资产的公允价值入账。

2.1.11 租赁类型
租赁类型是对资产租赁的性质划分，分为经营性租赁和融资租赁。租赁类型是系统预设的基础资料，界面如图2-1-11-1：

图2-1-11-1
2.1.12 自定义统计类型
用户在进行资产跨类别统计时，需要将不同类别的资产在同一统计项目下进行汇总，因此需要一个虚拟的统计用类别存在，EAS系统提供这样的的统计用类别的定义—自定义统计类型。
界面如图2-1-12-1：
图2-1-12-1
界面说明：
1、编码，不允许重复，使用后可修改；
2、类别名称，不允许重复，使用后可修改；
3、资产名称、规格型号、管理部门、备注，是补充参考信息；
4、所属资产，表示本自定义统计类别含的固定资产，可以增加减少；
在进行固定资产清单查询时，勾选“按自定义统计类别汇总”即将所有自定义统计类别里增加的资产进行统计。
注意：自定义统计类别在财务实体组织中维护和使用。

2.1.13 卡片项目默认值设置
该功能可以定义卡片录入时的若干卡片项目的默认值，以方便录入卡片。界面如图2-1-13-1：

图2-1-13-1
界面说明：
可以设置上述基础资料类型的默认值，在卡片新增时能自动携带出来，快捷方便录入卡片。卡片项目默认值设置是按照财务实体组织隔离。

第二节 固定资产系统设置
系统设置主要设置固定资产操作规范，包括参数设置和系统状态控制。
2.2.1 参数设置
在系统中设置的一些全局或局部的变量，可以在系统之外赋值，使得业务流程可以适当的配置，我们把这些变量叫做参数，是对EAS各子系统进行业务流程、控制范围、业务处理方式等进行调整的开关。
固定资产系统的参数是按照财务实体组织隔离的，固定资产参数设置分为“参数列表”、“其它参数”两部分，下面就具体参数控制流程做具体说明。
操作路径：〖系统平台〗->〖系统配置〗->〖参数设置〗，进入“参数设置”，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗。“参数列表”界面如图 2-2-1-1所示：
图 2-2-1-1
参数编码
参数名称
参数描述
使用后能否修改
补充说明
FA_018
启用工作流进行日常业务审批
启用工作流进行日常业务审批，默认为是
是
启用工作流后，且其他参数也启用工作流，卡片查询界面没有审核按钮。
FA_021
启用纳税折旧计算
启用纳税折旧计算，默认为否
否
该参数使用后不能再次修改，启用该参数会增加纳税折旧页签，需要维护相关资料。
FA_022
允许实物入账与财务入账在不同期间完成
允许实物入账与财务入账在不同期间完成
是
实物入账与财务入账可以在同一期间不同日期
FA_023
自动保持预计使用年限与期间的关联关系
自动保持预计使用年限与期间的关联关系
是

FA_024
新增卡片时自动根据原值与累计折旧携带购进原值与购进累计折旧
新增卡片时自动根据原值与累计折旧携带购进原值与购进累计折旧
是

FA_025
使用部门显示全名称
使用部门显示全名称
是

FA_026
变更卡片时自动携带卡片原变动方式
变更卡片时自动携带卡片原变动方式
是

FA_027
财务入账日期默认与实物入账日期相同
财务入账日期默认与实物入账日期相同
是

FA_028
变更资产数量时自动变更购进原值与累计折旧
变更资产数量时自动变更购进原值与累计折旧
是

FA_029
启用预算控制
是为启用预算控制，否为不启用预算控制，默认为否
是
启用预算还需要预算管理编制预算，才能生效
FA_030
启用集团编码
是为启用集团编码，否为不启用集团编码，默认为否
是
启用集团编码后，需要增加集团编码规则
FA_031
支持固定资产折旧生成凭证时从成本中心到行政组织的转换
参数为是时，当卡片上核算项目为成本中心、总账辅助核算为行政组织时，支持固定资产折旧生成凭证时，卡片上的成本中心能带入总账辅助核算项目，否为不支持
是

FA_032
固定资产卡片反写领料出库单凭证
是则领料出库单下推生成的固定资产卡片生成凭证后，凭证反写领料出库单，否则不反写。默认为否。
是

FA_033
卡片暂存与提交都使用生效编码规则

卡片暂存与提交都使用生效编码规则
是

FA_036
新增卡片时自动根据原值与折旧信息携带纳税调整
是为新增卡片时自动根据原值与折旧信息携带纳税调整，否为新增卡片时不根据原值与折旧信息携带纳税调整。默认为否。
是
前提参数FA_021
FA_037
允许覆盖导入已审核卡片的纳税调整信息、附属设备信息及自定义卡片属性信息
是否允许覆盖导入已审核卡片的纳税调整信息、附属设备信息及自定义卡片属性信息,否为不允许导入，默认为否
是
前提参数FA_021
FA_039
允许变更使用部门的变更单生成凭证
允许变更使用部门的变更单生成凭证
是

FA_040
录入部门职员启用组织范围权限隔离
参数为是时，录入部门、职员、非在职人员时进行隔离，不显示所有业务组织及人员。参数为否时，录入部门、职员、非在职人员时不进行隔离，显示所有业务组织及人员。默认为否。
是

FA_041
人事变动自动产生固定资产变更单
人事变动自动产生固定资产变更单
是

FA_042
自动根据使用部门带出核算项目
自动根据使用部门带出核算项目
是

FA_043
启用条形码管理
启用条形码管理，枚举值为：是／否．
是

FA_044
领用退库关联生成变更单
领用退库关联生成变更单
是

FA_045
自动根据保管人携带管理部门
自动根据保管人携带管理部门枚举值：是/否，默认为否，保持产品原样
是

FA_046
自动根据使用人携带使用部门
自动根据使用人携带使用部门枚举值：是/否，默认为否，保持产品原样
是

FA_047
自动根据保管人携带使用人
自动根据保管人携带使用人，枚举值：是/否，默认为否，保持产品原样
是

FA_048
拆分组合生成的卡片及清理单不生成凭证
选择“是”后，由拆分组合生成的新增和清理将不需生成凭证，同时拆分与组合同时将不能变更类别
是

FA_049
维修单启用报修流程
维修单启用报修流程
是

FA_050
资产类别变动时类别设定属性值同步变更
资产类别变动时类别设定属性值同步变更
是

FA_998
　启用个人查看资产自动授权
启用个人查看资产自动授权，枚举值为：是／否，默认值为否，保持产品原样．
是

“其他参数”界面如图 2-2-1-2所示：

图 2-2-1-2
参数说明：
参数名称
参数描述
使用后能否修改
使用说明
卡片编码生成方式
系统自动或手工编码
是
自动生成还需要维护各资产单据的编码规则
卡片编码更改选项
生成后可修改或不能修改
是

集团编码生成方式
系统生成或手工编码
是
依赖参数FA_030，依赖编码规则
条形码生成方式
系统生成或手工编码
是
依赖参数FA_043，依赖编码规则
小数位：折旧率
折旧率精度控制
是，不能调大
可以调精，如从1调整到2、3、4等，不能回调。
小数位：资产数量
资产数量精度控制
是，不能调大
可以调精，如从1调整到2、3、4等，不能回调。
允许反折旧
折旧后能否反计提折旧
是
勾选可以反折旧，清除折旧记录（前提折旧后没有其他业务操作）；不勾选，能够重新计提折旧，即在原折旧基础上重新计提。
折旧需工作流审批
折旧数据启用工作流审批
是
启用后依赖设置工作流进行折旧数据审批
允许未结账可新增下期卡片
能否新增以后期间卡片（财务入账日期晚于本期）
是
勾选能新增暂存以后期间卡片，不能进行以后期间卡片提交审核操作。
月结控制：与总账对平
默认对账结果平衡，结账
是
固定资产与总账关联
月结控制：当期折旧后
计提折旧后才能结账
是

月结控制：当期业务全部生成凭证后才能
生成凭证后才能结账，否则提示存在未生成凭证业务，不能结账
是
固定资产与总账关联
卡片可变更项目：候选卡片项目和可变更卡片项目
可变更卡片项目表示资产变更时能变更的选项；候选项目可以添加到可变更项
是
卡片变更时能否变更某字段就由本参数控制
已折旧期间计算方法
不自动、入账日期或开始使用日期计算
三选一
入账日期是资产实物入账日期
必录科目
资产折旧、减值准备、折旧费用分摊科目
是
建议不做修改，如果不必录可能在漏录情况下影响账务处理和期末对账。
单据启用工作流
针对不同单据是否启用流程
是
受FA_018控制，启用FA_018后再在本参数中将候选单据添加到已启用流程中，可以实现不同单分别启用工作流审批或手动审批。
注意：FA_021启用纳税折旧计算一旦修改使用后不能再修改回来，请根据本公司业务慎重选择。
固定资产系统参数按照财务实体组织隔离。

2.2.2 系统状态控制
系统状态控制设置固定资产启用期间和控制与总账联用状态。
操作路径：〖系统平台〗->〖系统配置〗->〖系统状态控制〗，界面如图 2-2-2-1所示：
图 2-2-2-1
界面说明：
1、系统名称，具体系统模块，设置固定资产系统请选择固定资产；
2、启用，启用按钮不能自动勾选，初始化结束后自动勾选；
3、启用期间，设置当前系统的启用会计期间；
4、当前期间，本模块当前处于什么会计期间；
5、与总账联用，在本系统结束初始化后，且本模块当前会计期间同当前会计期间一致，固定资产与总账对账平衡的前提下，单击左上角关联，“与总账管理”自动勾选；
6、联用期间，与总账联用成功后自动反填
第三节 固定资产初始化业务
本模块为系统初始化，主要内容有初始化流程和初始化操作说明。
2.3.1 概述
固定资产初始化实际上是录入在系统使用之前的卡片信息和账务信息以及系统启用。本章主要讲述了金蝶EAS60固定资产系统在使用前的初始化数据录入工作。初始化是固定资产业务进行业务操作的最重要一步，所以设置尤为需要认真谨慎。

2.3.2 初始化流程
设置固定资产启用期间→录入或引入初始化卡片→结束初始化→设置期末对账方案→与总账关联（可选）

2.3.3 初始化操作说明
系统初始化是固定资产管理系统启用的基础。只有初始化结束后，才能开始正常的业务处理初始化主要包括初始化数据的引入，初始化卡片的维护和结束初始化等功能。如果在结束初始化后发现错误，系统还提供反初始化功能，以便于用户进行初始化数据的修改。
操作前提：

1、 固定资产启用期间已经设置；
2、 固定资产基础资料已经维护完毕；
3、 固定资产初始化编码规则已经设置启用；
4、 当前操作用户具有初始化卡片新增等权限。
操作路径：从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗→〖固定资产〗→〖初始化〗弹出“固定资产卡片初始化”页面，界面如图 2-3-3-1所示：
图 2-3-3-1
新增初始化卡片界面，分页签进行卡片信息维护，新增界面如图 2-3-3-2所示：

图 2-3-3-2
初始化卡片需要维护卡片基本信息、原值与折旧信息、核算信息、折旧费用分摊、初始化信息以及使用部门信息，有附属设备的卡片还需要维护附属设备资料，下面就具体信息进行维护。
步骤一、基本信息维护，界面如下图 2-3-3-3所示：

图 2-3-3-3
界面特别字段说明：
1、 资产类别，维护资产类别后自动携带折旧政策和折旧方法，控制该卡片后期是否计提；
2、 资产编码，系统自动生成，原资产编码，手工维护体现本卡片以前编码；
3、 实物入账日期，卡片买入日期；财务入账日期，卡片在会计财务上维护日期；初始化卡片这两者会计期间可以不一致，但是初始化结束后当期新增的资产需要一致；
4、 使用状态，使用状态和资产折旧政策共同决定是否计提折旧；
5、 该固定资产现已注销，勾选本参数表示该卡片以前期间已经清理，不会影响后期折旧数据。
步骤二、原值与折旧维护，界面如下图 2-3-3-4所示：

图 2-3-3-4
界面特别字段说明：
1、 资产原值，资产原值=原币金额*汇率，资产计提折旧时会调用资产原值，影响卡片折旧数据；
2、 购进原值、购进累计折旧，表示该卡片以前买入时的参考信息，不影响折旧；
3、 评估价值、公允价值，该卡片的参考信息，不影响折旧；
4、 进项税额，如果资产类别勾选“允许抵扣增值税进项税额”则表示该数据可以在进行抵扣销项税（因为是初始化卡片，其实前期账务已经处理，可以不需维护）；
5、 已折旧期间数，已折旧期间数根据其他参数设置，自动来源于实物入账日期或开始使用日期；
6、 预计使用年限、预计使用期间表示卡片预计要计提折旧期间数；
7、 累计折旧、本年累计折旧、全寿命累计折旧，累计折旧表示该资产已经计提折旧数据，本年累计折旧表示该资产从年初到现在已经计提多少折旧（参考信息），全寿命累计折旧表示该资产在全生命周期中的累计折旧合计，全寿命累计折旧大于或等于累计折旧数据；
8、 预计净残值、残值率%，表示卡片预计未来残值多少；
9、 净值、净额，根据公式计算，净值=资产原值-累计折旧。如果该卡片设置为按评估值计算的话，净值=评估值-累计折旧
净额，根据公式计算，净额=资产原值-累计折旧-减值准备，或者等于净值-减值准备，如果该卡片设置为按评估值计算的话，净额=评估值-累计折旧-减值准备 或者等于净值-减值准备；
10、折旧方法，根据资产类别自动带入，可以修改；如果折旧方法使用工作量法还需要设置工作量计量单位；
11、减值准备，表示该资产在初始化之前已经减值的金额，如果该卡片减值可以转回，在后期可以在已减值数据里转回该数据。

步骤三、核算信息，界面如下图 2-3-3-5所示：

图 2-3-3-5
界面特别字段说明：
1、 固定资产科目，维护核算固定资产的科目，账务处理；