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授信审批操作实施细则

授信审批操作实施细则

正文目录

一、概述 1
1．宗旨及目的 1
2．审查审批内容 1
3．授信审批原则 1
4．实施人员及职责 2
二、客户准入管理 2
5. 概述 2
6. 客户准入标准 3
7. 客户准入流程 4
8．已有授信客户的升级、降级、例外审批 6
三、客户授信管理 6
9. 概述 6
10. 客户授信标准 6
11. 客户授信流程 13
12. 信用授信额度 16
四、授信决议管理 20
13. 授信决议（见附件七.1、附件七.2） 20
14. 授信决议条款的调整 20
15. 授信决议的复议 21
16. 否决客户重新提交的准入 21
17. 授信额度的让渡 22
18．反担保品抵、质押率调高后，现有客户申请原反担保品基础上新增授信操作中应注意的几个问题 23
19. 审批通过-动拨期间异常信号的处理 23
五、抽样检查 24
20. 对授信决议的抽样检查 24
六、附则 25
21．附则 25

表格目录

表格 1 担保品按风险覆盖程度分类表 10
表格 2 担保品标准抵押率表 12
表格 3 附件一：授信审查审批工作流程及要求 26
表格 4 附件二：CSC各项指标判断标准 31
表格 5 附件三：LTV计算表 35
表格 6 附件四：（一）500万-750万客户评级表 37
表格 7 附件四：（二）一般行业评级表(小型客户) 38
表格 8 附件四：（三）批发行业评级表(小型客户) 39
表格 9 附件四：（四）家具制造业评级表(小型客户) 40
表格 10 附件四：（五）零售业评级表(小型客户) 41
表格 11 附件四：（六）制造业评级表(小型客户) 42
表格 12 附件四：（七）制鞋业评级表(小型客户) 43
表格 13 附件四：（八）汽车（汽配）制造业评级表(小型客户) 44
表格 14 附件四：（九）一般行业评级表(中小型客户) 45
表格 15 附件四：（十）批发行业评级表(中小型客户) 46
表格 16 附件四：（十一）家具制造业评级表(中小型客户) 47
表格 17 附件四：（十二）零售业评级表(中小型客户) 48
表格 18 附件四：（十三）制造业评级表(中小型客户) 49
表格 19 附件四：（十四）制鞋业评级表(中小型客户) 50
表格 20 附件四：（十五）汽车（汽配）制造业评级表(中小型客户) 51

表格 21 附件五：现场调查工作流程及要求 52
表格 22 附件六：现场调查报告（审批部门或预警部门） 53
表格 23 附件七.1：年度授信（审核）报告 57
表格 24 附件七.2：额度支用（审核）报告 61
表格 25 附件八：授信决议的复议工作流程及要求 65
表格 26 附件九：授信复议申请（公司内部使用） 66
表格 27 附件十：例外升级申请审批表（公司内部使用） 66
表格 28 附件十一：已授信客户额度的年度审核简易工作流程及要求 68
表格 29 附件十二：客户降级后授信额度例外审批表 69
表格 30 附件十三：授信决议条款的调整工作流程及要求 70
表格 31 附件十四：授信条款变更备忘录 71
表格 32 附件十五：授信备忘录（公司内部使用） 73
表格 33 附件十六：知名品牌名单 74
表格 34 附件十七：资产评价部评估结果审核表(房地产类) 76
表格 35 附件十七（续）：资产评价部评估结果审核表(机器设备类) 77
表格 36 附件十八：年度委托担保申请书 78
表格 37 附件十八（续）：委托担保申请书 79
表格 38 附件十九：审批所需材料文件清单 80
表格 39 附件二十：审批前客户递交文件清单的说明 84
表格 40 附件二十一：债务声明 84
表格 41 附件二十二：客户基本信息表 87
表格 42 附件二十三：现场访问报告（业务部门） 92
表格 43 附件二十四：法务查询报告 94
表格 44 附件二十五：全国法院被执行人情况查询明细 95
表格 45 附件二十六：担保客户保后管理评价表 96
表格 46 附件二十七：触发预警信号通报单（审批部） 97
表格 47 附件二十八：年度审核延期申请审批表（公司内部使用） 98
表格 48 附件二十九：审批人权限表 99
表格 49 附件三十：知名鞋OEM品牌 101
表格 50 附件三十一：知名家具OEM品牌 102
表格 51 附件三十二：个体工商户审批前递交文件清单及说明 103
表格 52 附件三十三：个体工商户CSC各项指标判断标准 106
表格 53 附件三十四：个人经营性贷款委托担保申请书 110
表格 54 附件三十五：授信让渡申请书（个人经营性贷款） 111
表格 55 附件三十六：授信审批部内部操作流程图 112

112

XX投资信用担保有限公司
授信审批操作实施细则
一、概述
1．宗旨及目的
授信审批（Approval）是在XX担保授信政策的基础上，根据“信贷工厂”理念，结合客户准入标准和授信标准以及公司风险偏好，对公司总部及分支机构业务部门提交的客户授信申请进行等级评定和风险审查等相关处理并确定最终授信方案。授信审批部门作为风险防范的重要关口，针对客户的经营管理水平、财务状况、担保的有效性和操作的合规性等进行尽职调查并提出审查意见，以实现风险、收益的最佳组合。

2．审查审批内容
对总部和各地分支机构销售人员通过图像系统上传并提交的客户授信业务进行审查，具体包括：
Ÿ 客户基本资料的审查；
Ÿ 客户财务资料的审查；
Ÿ 客户贸易核查结果的审查；
Ÿ 客户银行交易核查结果的审查；
Ÿ 客户信用报告结果的审查；
Ÿ 客户等级的评定；
Ÿ 授信额度的审批；
Ÿ 授信方案的审批；
Ÿ 授信方案的调整；
Ÿ 授信额度的期间/年度复审；
Ÿ 授信方案的复议。

3．授信审批原则
Ÿ 独立性——贷款审批人审批决策时不得受任何其他人的不正当影响，任何人不得以任何理由干预贷款审批人决策；
Ÿ 审慎性——必须坚持公司利益至上的原则，严格按照规定程序审批授信业务，遵照国家有关方针、政策、法规及银行信贷政策、制度及信贷审批标准，履行审批职责，确保审批质量；
Ÿ 程序性——依据“信贷工厂”理念，使用标准步骤处理客户的授信申请；
Ÿ 客观性——审批人员应严格按公司既定标准和步骤进行审批，尽量减少不必要的主观判断；
Ÿ 时效性——在最短时间或规定时间内完成授信事项在部门内的流转，从所有前手部门提供完整资料到完成授信决议应不超过４个工作日。如需补充资料则从资料完备后重新开始计算时间。如有必要审批人员应及时与业务人员或客户进行联系获取相关资料或信息。

4．实施人员及职责
授信审批部门人员按照流程和权限设计分为以下岗位：
I. 授信审查员：审查授信资料，建议授信客户评级；
II. 授信审批员：在自己授权范围内完成客户等级的调整，评定，授信额度的审批，授信方案的审批；
III. 授信审查主管：通常由高级授信审批员兼任，同时承担高级授信审批员的工作，管理授信审查员的日常工作，同时在自己授权范围内完成客户等级的调整，评定，授信额度的审批，授信方案的审批，在审批部负责人临时缺席时管理全部门的日常工作；

IV. 授信审批部负责人：管理全部门的日常工作同时在自己授权范围内完成客户等级的调整，评定，授信额度的审批，授信方案的审批，以及政策允许并获我公司管理总部负责人授权的例外事项。
具体审批过程中还将在必要时获得下列部门的支持与合作：政策规划部、市场规划部、授信服务部、保后管理部、资产组合部、资产评价部、法务部、保监部和信息技术部等部门。

二、客户准入管理
5. 概述
由于我公司对“目标市场”进行了定义，并以此为依据确定合格客户的标准。而后根据审核中所定义的关键成功要素建立了一套的客户准入标准。除此之外，对于某些“优先”行业，还设立了具体的客户准入标准，以更好地化解风险。

6. 客户准入标准
6.1 客户准入标准（CSC适用）
1. 为了对客户进行“年度授信”管理，授信决议中增加了“年度评级”方案，即根据客户经理递交的客户“年度授信申请”，确定客户“年度评级”。
2. “年度评级”有效期限12个月，有效期限内原则上不对客户评级进行调整。如确有需要，现有客户6个月内申请调整“年度评级”（因授信政策调整后的升级申请不受6个月的限制），须经SCO2级别及以上的人员批准，且调整比例不超过“年度授信客户总数”的5%；现有客户6个月-10个月内申请调整“年度评级”，须经SCO3级别及以上的人员批准。
6.2 准入行业选择及限制
1. 我公司决定停止办理所有房地产开发商以及建筑商的授信业务。对于所有建筑安装类企业，江苏省和河北省只接受具有二级(含)以上资质的企业，SC省由于涉及灾后重建工作，可以在上述基础上适当放宽。
2. 对于我公司授信政策第三章客户准入标准中规定列入纺织业的客户，我公司决定暂时只办理根据客户准入标准评级为A级和B级的客户的授信业务。
3. 对于机电产品制造业、纺织业、计算机及电子产品制造业、灯具及照明装置制造业、轮胎制造业和玩具行业，只办理公司销售收入来源于直接或间接出口贸易＜30%的C级客户或CSC评级为A级和B级客户的授信业务。
4. 对于除机电产品制造业、纺织业、计算机及电子产品制造业、灯具及照明装置制造业、轮胎制造业和玩具行业以外的其它行业，只办理公司销售收入来源于直接或间接出口贸易＜50%的C级客户或CSC评级为A级和B级客户的授信业务。
6.3 准入层级、级别及限制
1. 所有中小企业按照以下表格进行分层：
层级
基层客户
评级客户
小型客户
中小型客户
年度销售额（人民币）
500-750万
750-5000万
5000-20000万
2. 我公司评级为C级客户的授信业务，授信总额不超过资产组合的10%(关于各资产组合比例控制的操作要求，审批部将依据政策规划部的数据及控制要求实施，下同)；
3. 我公司接受C级客户到B级客户的升级，最大升级总限额不超过资产组合的10%，且最高抵押率不超过180%；
4. 暂时不办理C级客户的单独的部分覆盖应收账款业务。
5. 未经我公司风险委员会批准，暂不介入基层客户业务。
6.4 层级上升客户的CSC指标适用
与XX担保保持授信业务合作关系达到1年(含)以上的现有客户，在授信年审时由于客户层级上升(仅限于由小型客户升为中小型客户)，相应CSC指标(指“采购方集中度”和“可保持持续经营”两项指标)要求变化造成达不到原评级的，可继续适用原层级的相应CSC指标最长12个月，到期如客户相应CSC指标仍未达到要求，经我公司SCO1级别审批人批准，可以再延长最多12个月。之后，该客户必须按照其认定的层级标准进行CSC评级准入。此类客户的审批不得超过资产组合的10%。
6.5 具体客户准入标准见附件四（表一至表十五）《客户评级表》。

7. 客户准入流程
7.1 一般流程（全面审核流程）：是指根据客户的授信申请，对客户“年度评级”和“年度授信额度”进行全面的审查、审批。
1. 适用范围：新客户、续保客户。
2. 具体操作要求。（详见附件一）
7.2 简易流程（绿色通道）：满足下列条件1的客户，根据业务部门的申请并结合“客户年度授信申请”，可以按简易流程（绿色通道）进行审查、审批：
1. 适用范围：
Ÿ 制造业&批发行业：财务报表的销售额/税务报表的销售额≤1.5的客户；
Ÿ 零售业&一般行业：财务报表的销售额/税务报表的销售额≤2.0的客户。
2. 具体操作要求：

序号
客户准入标准
简易流程（绿色通道）审查、审批操作要求
1
制造业&批发行业：财务报表的销售额/税务报表的销售额≤1.5
1. 简易流程（绿色通道）审批的数据基础：
1）销售确认：以财务报表数据为准；
2）CSC指标计算：财务报表和税务报表两者取较高者为准；
2. 简易流程（绿色通道）的审批要求：
1）鉴于简易流程（绿色通道）的销售以财务报表为准，CSC确认以财务报表和税务报表两者取较高者为准，不需要再提供其它补充材料，因此审批人员办理“绿色通道”流程业务时只根据客户经理按清单要求提交的资料进行审批，并得出审批结论，不再进行补充资料的操作。
2）如果财务报表不平或相互有差异，或者存在明显的人为调账痕迹，可以按照谨慎性原则直接调减财务报表与之对应的科目数据。
3）风险人员访场要求：
A、年度申请额度≤300万元人民币无需访场；
B、300万元人民币<年度申请额度≤ 800万元人民币，需要访场：
a、风险人员应一次性完成所有访场工作，如被要求进行现场贸易核查，访场人员应在访场时做好相关贸易核查工作。公司风险部门的审查员或保后管理员均可独立完成风险人员访场和现场贸易核查工作，并独立完成风险各部门所需完成的访场报告以及贸易核查报告。
b、访场工作要点：
· 通过核查纳税申报系统或金税卡系统等途径，检查税报销售真实性；
· 核查客户的基本经营状况；核实客户经理“访场报告”相关内容并出具风险人员“访场报告”；
· 不需要进行财务分析；
C、年度申请额度＞800万元人民币，需要访场：
访场要求同上。并额外要求抽查会计凭证，以核实账目真实性。
2
零售业&一般行业：财务报表的销售额/税务报表的销售额≤2.0
7.3 客户准入流程——授信申请资料补充
授信审查员审核提交文件的完整性，应审核图像上传系统中已提交的文件是否符合审批系统所规定应提交文件的要求。当发生下列情况时应退回授信申请并明确注明原因：
1、授信所需的相关信息未能提供齐全
2、原始档案不能证明前手部门所做出的判断
审查员必须对所有申请材料进行全面的审查，并根据已知文件一次性注明所有原因。
7.4 客户准入流程——现场调查
流程见附件五。
根据XX担保信贷政策，审查员或保后管理部门相关人员应对于
每一笔超过RMB300万元的授信申请
或应审批部审批员（含）以上级别人员的要求
进行现场调查，并按照附件六的要求填写现场核查报告。
8．已有授信客户的升级、降级、例外审批
8.1当现有授信客户申请调整级别，应提交评级所须的全部资料，并按照附件一的要求进行完整的审查、审批，并以新的授信决议确定未来一年内“年度评级”和“年度授信额度”。
8.2当现有授信客户“年度评级”被降为“C”（含）以上时，其已用授信额度可维持至到期日。未用授信额度应予以冻结，到期后应重新审批并确定授信额度。
8.3当现有客户被降为“D”时，经过我公司风险管理总部负责人批准并且该客户满足下列(1) 到 (4)条件时，仍可以继续保持为“C”等级六个月。在得到我公司风险管理总部负责人和总经理共同批准后并且该客户满足下列(1) 到 (4)条件时，可以再次给予客户6个月的宽限期（见附件十一）。总的例外授信额不得超过资产组合的10％。在6（12）个月宽限期之后，我们只能为客户提供“完全现金保证”担保。
（1）客户没有个人品德问题；
（2）我们相信客户的运营能力将来会改善；
（3）客户支付正常并且客户没有涉及诉讼；
（4）给予的授信额度符合等级C要求。
这些“例外”客户必须逐月汇报一次，内容包括但不限于：
Ÿ 客户名称；
Ÿ 上次评级（日期）和重审/例外审批日期；
Ÿ 下一次评级（日期）和审批预期日；
Ÿ 审批限额。

三、客户授信管理
9. 概述
客户授信标准决定给予通过客户准入标准筛选的合格中小企业客户的授信额度金额、种类及结构。

10. 客户授信标准
10.1 客户授信标准（CAC适用）
1. 为了对客户进行“年度授信”管理，授信决议中增加客户“年度授信额度”方案。即根据客户“年度授信申请”、“年度评级”核定客户的“年度授信总额度”。
年度授信总额度是指每次年度审核时根据客户申请金额和等级客户授信额度上限以及根据客户经营及财务指标计算出的客户实际需求，审批通过的客户本年度最高可授信额度方案。总额度是我公司为提高审批效率，加强授信总分额度管理，简化审批流程而设置，我公司通过年审流程进行总额度审批，作为下一年度授信期间客户申请授信额度的最高批准限额。
总额度的确定遵循以下原则：
（1）总额度根据客户申请的年度资金需求金额和审批人员核定的客户年度实际资金需求以及我公司的授信方案三者较低值计算；
（2）总额度不得超过客户的单一可授信上限；
（3）授信政策规定的基于担保品的授信额度限额也列入总额度限额管理，基于不同担保品的分类限额由原则（1）中所得的总额度和授信政策章节4.4中规定的担保品资产组合比例计算得出。
2. “年度授信额度”有效期12个月，有效期限内原则上不对客户“年度授信额度”进行调整。如确有需要，现有客户6个月内申请调整“年度授信额度”（因授信政策调整后的升级申请不受6个月的限制），须经SCO2级别及以上的人员批准，且调整比例不超过“年度授信客户总数”的5%；现有客户6个月-10个月内申请调整“年度授信额度”，须经SCO3级别及以上的人员批准。
3. “年度授信额度”有效期内客户在取得我公司可以接受的反担保品或符合信用授信额度标准的前提下可以随时申请支用额度，授信额度的每次支用必须经过期间（支用）审核，有效期结束时应对客户进行年度审核。如客户在年度授信期限内被列入观察、预警账户或从观察、预警账户转出未满3个月，不允许新增支用额度。
10.2 单一客户最高可授信额度
XX担保给不同层/等级的客户设定了不含资本性支出融资的单一客户最高可授信额度，用以限制我公司可以给予任意单一客户的最高可授信额度的上限，客户在一个年度内只可以核定一个最高可授信额度；（注：为帮助客户完成银行融资周转的资金衔接，XX担保可以有选择地为客户提供短期周转额度，因此可能出现短时间客户授信额度翻倍的情况，鉴于这种情况实际上属于操作风险控制范畴，因此单一客户的最高可授信额度的限制不适用上述情况。）
10.3 单一客户最高可授信额度以反担保品为基础的授信额度占资产组合的上限
单一客户最高可授信额度以反担保品为基础的授信额度占资产组合的上限，如下表所示：
单一客户最高可授信额度：3月份（含）前以上年度销售额作为核定依据，3月份以后以最近12个月销售额作为核定依据，当年最高可授信额度一经确定，不得更改。
客户评级
客户层级
A等级
B等级
C等级
非评级
中小型客户
3000万人民币或公司销售额40%较低者
2400万人民币或公司销售额40%较低者
1800万人民币或公司销售额40%较低者

小型客户
2000万人民币或公司销售额40%较低者
1600万人民币或公司销售额40%较低者
1200万人民币或公司销售额40%较低者

基层客户

300万人民币或公司销售额40%较低者

以反担保品为基础的授信额度占资产组合的上限：
担保品类型
资产组合上限
最高可授信额度上限
部分覆盖类房地产

最高可授信额度的50%
存货和部分覆盖类应收账款

最高可授信额度的30%
设备
我公司开业头12个月新业务量的20％

部分覆盖类应收账款类授信额度上限：
担保品类型
最高可授信额度上限
评级客户/A级
评级客户/B级
评级客户/C级
有完全覆盖房地产共同作为担保品的应收账款池的融资上限
人民币600万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者
人民币480万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者
人民币360万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者
单独应收账款池的融资上限
人民币400万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者
人民币300万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者
人民币250万或根据加权平均抵押率计算数值中的较低者

1）公司原则上只接受客户自有、所有人/股东、实际控制人或负责人（含直系亲属）自有的资产作为反担保品（前述的第一、第二继承顺位人可视同自有）。除此以外的第三方抵押品，如需参照上述自有标准使用抵押率，须经有权审批人审批，否则适用100%抵押率。（相关审批权限详见附件二十六）
2）各类反担保品的授信标准及抵押率参见授信政策相关产品细则和附件三。
10.4 相关授信期限的定义
公司授信政策2.0规定了以下最高授信期限的定义：
1）授信额度有效期（适用额度支用）：3个月，自授信被批准之日起，至融资/担保合同签订之日止；
2）授信期限（适用额度支用）：自授信项下的融资/担保合同签订之日起，至授信项下全部银行融资到期之日止；
3）授信额度使用期限（适用额度支用）：自授信项下的银行融资放款给客户之日起，至融资到期之日止；
4）提款宽限期（适用额度支用）：自授信项下的融资/担保合同签订之日起，至授信额度在合作银行首次动拨之日止。
具体授信额度类型与授信额度使用期限的关系如下表：
授信额度类型
用途
使用期限
还款方式
短期授信额度
运营资金,过桥,“渗透者”等
7天--12个月
按月/季度分期还本付息或者按月/季度付息，一次性还本
中期授信额度
运营资金,技改,装修,设备改造等
12--36个月
按月/季度分期还本付息
长期授信额度
设备改造,设备采购等
36--84个月
按月/季度分期还本付息

授信额度使用期限例外的审批权限如下表：
延长期限
审批人
最多1个月
审批权限详见附件二十六
最多3个月
审批权限详见附件二十六
最多6个月
审批权限详见附件二十六

10.5 授信额度的分类
1. 按反担保品分类额度：指我公司在单一客户总授信额度内针对客户反担保品的不同而相应设置的授信额度，具体包括房地产、应收账款、存货、机器设备等等，根据产品开发部公布的授信产品为准；
2. 按额度使用期限分为：长期、中期与短期授信额度；
3. 按额度的动拨方式分为一次性额度和循环动拨额度：
1）一次性额度：在授信期间内对规定的授信业务品种采取一次性动拨或者分次递减动拨的方式，而一旦动拨被偿付后，不得对偿付部分要求重复使用的授信额度
2）循环动拨额度：在授信期间内对规定的授信业务品种循环动拨的额度
4. 按担保品的风险覆盖程度分类：
表格 1 担保品按风险覆盖程度分类表
授信额度类型
担保品类型
完全覆盖（保值额度）
产权明晰的房地产
保证金
政府债券
严格监管下的优质应收账款
部分覆盖（增值额度）
设备、商务车
一般应收账款
存货+产权明晰的房地产
商铺经营权
产权不明晰的土地性质是国有土地的房地产或土地性质为集体建设用地的房地产
信用（超值额度）
无担保品

商铺经营权是指客户在某一专业市场里承租商铺开展经营，获得由该市场确认的一定期限内的商铺使
用权力，并且该商铺使用权力在未到期前可以在市场的管理下进行交易或办理质押。商铺经营权的价值依赖于所属的专业市场的发展前景，商铺经营权的正常交易依赖于市场管理方的管理，同时商铺所属的专业市场也是商铺经营权质押的登记机构。
商铺经营权是基于专业市场商业信誉的一种权力，在专业市场发展稳定和商铺供不应求的情况下，商铺经营权具有一定的市场和交易价值。商铺经营权归属于XX担保的部分覆盖类担保品，可单独作为担保品。
根据商铺所属市场的实力、管理水平、发展潜力和品牌效应，XX担保把市场分为3类，并设置相关标准，XX担保目前只接受X类和Y类的市场。
商铺所属市场标准表：
类型
标准
说明
X类
市场在当地营业超过7年
市场所属机构（或其上级机构）拥有市场房屋的产权
是当地最好的专业市场
有较强的品牌效应
有严格的商铺使用权购买、交易、登记管理制度
市场内秩序稳定
商铺出租率连续三年保持在90%以上
有活跃的商铺使用权交易
市场管理方有良好的信誉和合作意愿
如义乌小商品市场
Y类
市场在当地营业超过5年
市场所属机构（或其上级机构）拥有市场房屋的产权
是当地领先的专业市场
在当地有一定知名度
有商铺使用权购买、交易、登记管理制度
市场内秩序稳定
商铺出租率连续三年保持在70%以上
有活跃的商铺使用权交易
市场管理方有良好的信誉和合作意愿
如成都大成市场
Z类
除X、Y类以外的市场
不接受
由于商铺经营权的价值与所属市场的情况密切相关，XX担保根据市场分类对商铺经营权授信设置如下限额：
类型
单一市场总授信限额
单一商铺授信限额
商铺经营权产品总授信限额
X类
以下较低者：
3亿元人民币
当前商铺使用权平均交易价格（元/平方米）*市场商铺总面积*20%
当地分公司资产组合*20%
（开业第一年不计算）
以下较低者：
300万元人民币
客户最高可授信额度的30%
不超过公司资产组合的10%
Y类
以下较低者：
1亿元人民币
当前商铺使用权平均交易价格（元/平方米）*市场商铺总面积*10%
当地分公司资产组合*10%
（开业第一年不计算）
以下较低者：
150万元人民币
客户最高可授信额度的30%
不超过公司资产组合的5%
XX担保以当期市场交易平均价格或者商铺使用权购买价格较低者折算商铺使用权剩余年限（客户已付租金的剩余年限）计算商铺经营权市场公允价格。对于商铺经营权作为担保品，XX担保将根据商铺经营权的市场公允价值设定如下质押率：
商铺
A级客户
B级客户
C级客户
基层客户
X类
80%
70%
60%
60%
Y类
75%
65%
55%
55%

当下列担保品适用的抵质押率低于下表所列的标准抵质押率时，该额度会被确认为完全覆盖额度或部分覆盖额度，超出标准抵质押率的部分或完全无担保品的授信额度会被确认为信用授信额度。
表格 2 担保品标准抵押率表
担保品类型
标准抵押率
房地产
完全覆盖房地产

住宅类(城区)
80%
商业类(城区)
80%
工业类(城区)
65%
住宅类(郊区)
80%
商业类(郊区)
70%
工业类(郊区)
55%
部分覆盖房地产（X类）
70%
部分覆盖房地产（Y类）
50%
现金
保证金
100%
债券
合格的政府债券，国库券
100%
应收账款
完全覆盖类应收账款
80%
部分覆盖类应收账款

优质采购商，且有完全覆盖房地产共同作为担保品
95%
优质采购商的应收账款
80%
一般采购商，且有完全覆盖房地产共同作为担保品
65%
一般采购商的应收账款

55%
设备
X类新设备
90%
X类旧设备
70%
Y类新设备
50%
Y类旧设备
40%
Z类设备
30%
存货
存放在我公司认可的独立的第三方仓库里
80%
由客户自行择地存放
40%
商铺经营权
X类
80%
Y类
75%

具体各层级/级别所对应的反担保品抵押率见附件三。

11. 客户授信流程
11.1 客户完整授信流程
完整的客户授信流程参见附件一：授信审查审批工作流程及要求。
11.2 期间审核流程
当发生下列状况时，授信审批部应对客户进行期间（支用）审核，以确定可以支用的单笔授信额度。
1. 客户在完整审批流程的审批决议有效期内（原则上为12个月）支用额度时，必须进行期间（支用）审核；
2. 客户距首次支用审核超过3个月，为延长或恢复授信额度有效期，必须进行期间（支用）审核；
3. 期间（支用）审核要求进行下列简易审核流程（具体流程操作要求见附件一相关内容）
Ÿ 重新核实客户征信状况（征信报告查询有效期为3个月）
Ÿ 法务调查报告更新（如有）
Ÿ 反欺诈报告更新（如有）
Ÿ 贸易核查更新（贸易核查报告有效期3个月）
Ÿ 保后信息核查（取消原《保后管理评价报告》核查）
Ÿ 审查/保后人员《现场访问报告》（距离最近一次年度评级6个月后适用）
注：上述“保后信息核查”具体实施方式定义为：审查员对审批部门公共盘中保后管理部门最近一期《非正常客户》名单及最近上传至图像系统中的《存量客户信息表》进行核查，如客户被列入上述名单中则视同为触碰负面，否则则视为正常。
只要触碰上述中任何一项负面信号或审查、审批人员认为必要时，将要求采取完整的评级和额度审批流程。
4. 期间（支用）审核，不接受升级申请。
5. 如客户自观察、预警账户转出未满三个月，不得新增支用额度；如确有需要，需经SCO2以上级别的人员批准。
11.3 年度审核流程
1、年度授信审核：
1）年度审核定义：是指现有客户已达到或超过上次一般流程审批决议有效期时，在下列“年度授信额度”区间内，根据下表对我公司的客户进行审核：
年度授信额度
审核频率
100万人民币以下
无需年审，但如在上一年度触及预警信号或宏观经济及行业触发信号则必须采用全面年度审核流程
100万（含100万）－300万（含300万）人民币
年审：采用简易年度审核流程，但如在上一年度触及预警信号或宏观经济及行业触发信号或在采取简易年审流程时发现负面信息则必须采用全面年度审核流程
300万人民币以上
年度审核：采用完整的审查、审批流程
2）年度审核对象：①年度授信期间未被列入信用恢复、资产保全，且至年度授信额度有效期到期日尚有在保余额的客户；或者②被有权审批人批准同意推迟年度审核且满足条件①的客户。
3）年度审核时间：要求在年度授信额度到期前必须完成，建议业务端提前2个月着手年审事宜，最后2个月的额度支用申请将被要求与年审同时进行。
4）推迟年度审核：如确因特殊原因无法按时完成年审，业务端应在客户年度授信到期前得到有权审批人的批准。年度审核可以推迟最多90天，其中：30天内的延期年审及30-60天内的延期年审需得到SCO2以上级别审批人批准，60-90天的延期年审需得到SCO1审批人的批准。经有权审批人批准后，年度审核可以推迟最多90天。（相关审批权限详见附件二十六）
5）年度授信额度的冻结/解冻：如客户至年度授信到期日未能按时完成年度审核，其已使用年度授信额度可以允许继续使用直至该笔支用额度到期日（到期后将予以冻结），未使用年度授信额度将不得支用，授信审批部将通知授信服务部进行相关冻结操作（在总分额度系统上线前）；如客户在冻结后想要解冻，则必须进行完整的年度审核流程。
6）年度审核的保后管理：对于因客户原因未正常完成年度审核的客户，审批部会定期将名单提交保后管理部提醒关注。年度审核时如发现客户触及预警信号，应及时填制《触发预警信号通报单（审批部）》（附件二十五）并通报保后管理部门。
2. 100万元以下额度的年度审核：
对于这一额度区间内的授信客户，如在上一年度从未触及预警信号或宏观经济及行业触发信号，则不要求进行年度审核。但应对担保品的价值重新予以确认。
如果在上一年度触及预警信号或宏观经济及行业触发信号或担保品价值发生重大的负面变化则必须采用全面年度审核流程。
3. 100万元(含)-300万元(含)额度的年度审核：
100万元（含）—300万元（含）额度的年度审核应采取简易年度审核流程流程见附件十，同时应进行担保品的重新评估。具体包括以下步骤：
Ÿ 重新核实客户征信状况
Ÿ 法务调查报告更新
Ÿ 反欺诈报告更新
Ÿ 贸易核查更新
Ÿ 保后管理评价表
Ÿ 对担保品的价值重新予以确认并核定额度
只要触碰上述审核流程中任何一项负面信号，将采取完整的审批流程。
4. 300万元以上额度的年度审核：
300万元以上额度的年度审核应采取全面年度审核流程，即按照公司政策进行完整的审查、审批流程，具体如下：
完整年度审核需要收集和完成授信申请材料，具体包括但不限于：
Ÿ 更新客户基本信息（或附加的基本信息）。
Ÿ 拜访记录/现场访问记录。
Ÿ 更新的征信信息。
Ÿ 更新的贸易核查内容。
Ÿ 宏观经济及行业触发信号
Ÿ 更新后的帐户余额和账户交易金额数据。
Ÿ 已审批通过的授信业务清单。
Ÿ 客户准入标准和授信标准。
Ÿ 客户提供的财务和其他信息。
Ÿ 授信通知函（可选项）。
Ÿ 文件核对清单。
Ÿ 担保品评估及检验报告。
Ÿ 保后管理评价表。
5. 年度审核简易流程：
在上一年度未曾被列入观察、预警账户且符合下列I条件的续保客户，可按照年度审核简易流程操作：
I. 年度审核简易流程适用范围：
1）年度授信申请额度低于300万（含）的续保客户；
2）年度授信申请额度在300万-800万（含）且新增比例低于30%或新增额度低于200万（含）的续保客户
3）LTV≤140%,且敞口不超过400万的续保客户。
II. 年度审核简易流程具体简化方案：
1）基础资料简化：仅需提供变更部分的基础资料；
2）报表提供简化：仅需提供上1年度财报、税报，以及本年当期和上年同期财报、税报；
3）征信核查简化：仅需对新增第三方抵押人且LTV﹥100%的作核查；
4）现场访问简化：
Ÿ 年度申请额度≤300万元人民币无需访场，通过电话与主要经营者沟通；
Ÿ 通过核查纳税申报系统或金税卡系统等途径，检查税报销售真实性；
Ÿ 300-800万元客户不核实账目
5）审查流程简化：参照“简易流程（绿色通道）”；
如在上一年度触及预警信号或宏观经济及行业触发信号或在采取简易年审流程时发现负面信息则必须采用全面年度审核流程；
III. 所有申请按照简化流程审批的老客户，RM和BM均需在递交前确认客户过去12个月的保后信息，确认是否曾被列入观察、预警账户，并在《审批所需材料文件清单》中进行备注。
上述简化流程以我公司风险管理总部负责人最终签批版本为准。

12. 信用授信额度
12.1 临时信用额度
1）目标客户：评级为A级和B级的现有客户
2）适用范围：用于满足客户临时性的短期融资需求
3）条件：客户须满足下列条件中任一条：
A 客户被升级
客户在原授信评级被批准至少6个月之后，可以满足客户准入标准中更高等级的条件，我公司提高客户评级。
B 在该期间与我公司保持令人满意的业务关系
令人满意的业务关系是指在我公司担保存续期间必须同时满足以下标准：
没有债务拖欠记录。根据经核实的人民银行信用记录，该客户在过去12个月内没有二次以上(含二次)超过30天的贷款逾期记录；
有证据表明主要财务结算(不少于业务存续期间银行对账总额的30%)移至我公司指定的合作银行办理。
4）额度上限：A级客户最高350万元人民币，B级客户175万元人民币
5）授信期限：授信期限最长为6个月
12.2 周转信用额度
1）目标客户：XX担保评级为A级和B级的现有客户
2）适用范围：用于满足已被XX担保同意授信的融资业务在到期贷款过桥期间的资金需求
其中：客户的融资在同一家银行过桥的，周转信用额度可用于贷款借新还旧，也可用于过渡客户自行还款后办理新融资时操作抵押登记的时间；
客户融资周转需要跨行时，周转信用额度仅可用于过渡客户自行还款后办理新融资时操作抵押登记的时间。客户必须先自筹资金归还原银行融资，才可为其在新银行的