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浅谈风险管理技术在村镇银行操作风险上的应用

摘要：风险预防、风险回避、风险分散、风险转移是风险管理的四大核心技术，是风险管理具体落实实施的理论依据，是我国农村新金融主体村镇银行管理操作风险的重要工具。
在我国，村镇银行是农村金融机构中的一支新生力量，它填补了商业银行在农村布局中的“空位”，完善了我国金融体系，是现阶段我国农村新的金融主体。2007年3月1日，我国第一家村镇银行在四川诞生。其后短短几年，村镇银行犹如雨后春笋般的冒出来。因其一方面有国家优惠政策的扶持，另一方面具有灵活、方便、快捷的自身特色，许多村镇银行已经逐步发展壮大，成为支持当地三农经济的重要金融支柱。但是其发展着的同时也暴露出其自身的不足。首先，成立时间短，资金能力与当地“三农”和小微企业需求不相适应；其次，管理人才和管理水平与经营发展不相适应；再者，其金融创新能力与其发展壮大不相适应。为避免各村镇银行急于发展，忽视内控与风险管理，综合各方面因素提示我们必须重视村镇银行发展所面临的隐患，即操作风险。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。随着我国金融业改革开放持续深化，以及新巴塞尔协议的推进实施，操作风险已成为我国银行业监管机构高度重视的监管指标之一。2013年新资本管理办法实施以后，对于农村中小金融机构，首次将操作风险纳入资本充足率的计算当中。在我国银行业重要的监管指标资本充足率中引入操作风险，可见我国金融监管部门对操作风险的重视性。
现阶段的村镇银行面对操作风险时，要充分应用风险管理技术，建立起本行的风险管理文化，才能提高本行的风险管理水平。风险管理技术应用到操作风险中主要体现在以下几点；
一、 风险预防
风险预防是指在损失发生前，为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的一种风险处理方式。应用在操作风险中主要体现以下几个方面；
（一） 建立健全的规章制度，强化内控管理。
完善的制度是银行内控的基础，只有在完善的制度下运营才有可能让员工在工作中有章可循、有法可依，才能预防不合规业务发生，从而预防操作风险的发生。
（二） 以人为本，营造愉快舒适的工作环境。
对基层员工管理，要以人为本。时刻关注其行为状态，把握其思想动态。要为员工营造愉快舒适的工作环境，减少其额外的工作压力，保证员工专心地工作在其岗位上。对待其异常行为，要第一时间了解其异常行为变化的原因，及时采取对应措施以预防其异常行为导致操作风险的发生。
二、 风险回避
风险回避是指考虑到风险存在和发生的可能性，主动或拒绝实施可能导致风险损失的行为。应用在操作风险中主要体现在以下几个方面；
（一） 科学面对新科技，审慎应用新系统。
操作风险是由不完善的内部程序、员工和信息科技系统所带来的损失风险。在面对新开发的金融系统或软件时，要注重其各方面因素，对于有隐患或不完善的新程序、新系统，要拒绝使用，以回避操作风险的发生。
（二） 加强新员工培训，严审干部提拔。
要加强新入职员工的培训，对要提拔的领导严格审查。遇到有问题的员工及领导，要按照考核制度坚决执行。对有重大问题的员工及领导要坚决辞退，杜绝带病入职、带病提拔，从根本上回避操作风险的发生。
三、 风险分散
风险分散是指增加承受风险的主体以减轻总体风险的压力，从而使该风险承受者减少风险损失。应用在操作风险中主要体现在以下几个方面；
（一） 加强复核员、授权员、事后监督人员的作用。
操作员、复核员、授权员、事后监督人员是每一笔业务过程中的经办人员。在实际风险管理中，重视操作员业务技能的同时，也要加强复核员、授权员、事后监督人员的作用。他们是风险分散承受的主体，是风险分散的重要体现。
（二） 重要风险岗位增设人员，分散风险。
对重要风险岗位增设人员，增加风险承受主体。将操作风险较大的业务分散至多人，一方面可将风险分散减少，另一方面也可避免较大操作风险的发生。如在信贷部门增设贷前营销、贷后管理，将贷款发放与贷款收息分开，即分散了操作风险，又避免了大的操作风险的发生。
四、 风险转移
风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转移给另一个人或单位的一种风险处理方式。应用在操作风险中主要体现在以下几个方面；
（一） 规范临柜人员业务行为，杜绝“代笔”行为发生。
在日常工作中，行内临柜工作人员若为客户“代笔”，将导致不必要的操作风险转移到本行工作人员身上。这与风险转移技术背道而驰，要坚决杜绝此类行为的发生，对于其他有关操作风险向本行自身转移的行为也要杜绝。
（二） 开发新技术，完善科技信息系统。
科学技术是第一生产力，要用新技术完善科技信息系统。用成熟的科技信息系统代替人工操作，将操作风险转移到成熟的科技信息系统中，避免因为人的情绪及不完善的岗位人员导致操作风险的发生。
对日常操作风险的管理，具有许多风险管理理论，本文浅谈风险管理技术在操作风险上的应用。