某地产股份有限公司营销费用管理作业指引.docx

营销费用管理作业指引

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一、 作业指引目的
保证营销费用划分标准的统一、明确营销费用的管理、使用职责。
二、 适用范围
所有在销售项目的营销费用管理。
三、 职责
1
2
3
4
4.1
1.
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6
7
8
8.1
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1
9
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3
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3.
4.
4.1.
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2
3
4
4.1
2
3
1
2
3
3.1 销售策划中心/销售策划部
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19
20
20.1
2.
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24.1
2
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8.1
5.
6.
7.
8.
8.1.
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8
8.1
5
6
3.1.1 负责项目营销费用的预算和执行。
3.2 财务部
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36.1
3.
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40
40.1
3
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44.1
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48
48.1
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12.1
9.
10.
11.
12.
12.1.
9
10
11
12
12.1
8
9
3.2.1 负责项目营销费用的审核与控制。
四、 关键活动描述
4
4.1 项目营销费用的审核
4.1.1 销售策划部根据各项目的营销需要编制营销费用预算计划，按《责权手册》进行审核/审批。
4.1.2 营销费用的使用须在年度营销费用计划内执行，如发生超支或须追加，销售策划部填写费用申请单，说明申报理由，按《责权手册》进行审核/审批。
4.1.3 根据公司要求，销售推广费用标准为：全年总销售额的1%。
4.2 各项营销费用的使用明细与规定
4.2.1 销售推广费用各项明细标准如下：
序号
组成类别
计算方式
1
报纸
根据当月实际发生额计算
2
网络
3
杂志
4
电视
根据财务中心当月实际出款金额计算（即财务中心提供的每月多栏账为核对依据）

5
电台
6
现场包装制作费
7
DM直投
8
活动费
9
短信费
10
户外广告费
11
广告设计费
12
样板房设计费
在交楼标准基础上摆设家私的样板房设计费（不包括硬装部分的设计费）
13
其他
兼职人员劳务费
包括派单张人员、样板房讲解员等
印刷费
楼书等销售资料
赠送业主礼品费用
1.由我司自行销售的项目赠送业主礼品
金额计入广告费
2.由代理公司销售的项目赠送业主礼品
金额在营业额中扣减不计入广告费
在售楼盘电话费

4.2.2 “配合销售的杂费”不再列入销售推广费用中，但列入销售费用中。
“配合销售的杂费”明细如下：
序号
费用类别
备注
1
配合销售的物业人员工资
包括售楼部及样板房保安、清洁工、礼宾员、电瓶车司机工资
2
售楼部、销售环境及展示区域、样板房日常材料购置费、水费、电费

3
看楼车维修费及燃油费
包括电瓶车及看楼大巴
4
售楼部、销售环境及展示区域、样板房的时花、绿化购置费

5
购买看楼车费用
包括电瓶车及看楼大巴
6
代理公司佣金费用

7
分销商佣金费用

4.3 每月广告费用支出统计表
每月营业额会签表（实收表）确认后，财务部提供各项目的多栏账单，由销售策划部负责制定支出统计表，于每月15日前提交。
4.3.1 制定广告费用支出统计表要求如下：
1) 当月营业额（实收）
当月营业额（实收）=当月销售金额（财务确认）- 当月的所有挞退定、退楼金额 - 当月补面积差- 当月发生的签约差价 - 赠送新业主管理费。
2) 当月广告费支出总计：
Ø 报纸、网络、杂志、电视、电台、车身、设计费、其他八部分组成；
Ø 其中报纸、网络、杂志三项支出按当月实际发生额计算；
Ø 电视、电台、车身、设计费、其它以财务提供的每月多栏账金额为核对依据；
Ø 其它支出费用为：户外广告发布费、兼职人员劳务费（包括派单张人员、样板房讲解员等）、楼书等销售资料印刷费、项目现场包装制作费用、现场促销活动费用、赠送礼品费用、短信群呼费用、配合销售的物业公司支出费用（包括售楼部保安、清洁工、礼宾员工资，样板房和售楼部日常材料购置费）、销售环境绿化购置费、售楼部电话费（仅计在售楼盘，销售策划部人员已撤离楼盘不做计算；应在撤场前发协作单致市政部取消电话线路，否则一直计算销售策划部费用）、售楼部水电费、报纸类、现场包装类设计费用。
备注：当月没有发生营业额不需制定广告费用支出统计表，但有产生广告费用的，留待有发生营业额时一并统计。
4.3.2 制定广告费用支出统计表注意事项：
1) 联展分摊
Ø 投放费用分摊、设计费用分摊（计算联展分摊金额同时应注意金额的准确性，分摊到各项目的金额取至个位，剩余小数点后总金额计入其中任意一个楼盘，但必须确保合计金额与实际支出相符）。
2) 报纸
Ø 广州日报每月返还金额需作相应扣减；
Ø 报纸类改、撤版要附改、撤版申请；
Ø 如有跨月预算切记留意将涉及本月的广告金额一并计算，不能漏做。
3) 网络
Ø 如有跨月预算，如：4月16日-5月15日投放搜房网60,000元，现做4月广告费用支出统计，则按60,000元÷30天×15天（4月份实际投放天数）=30,000元，余下30,000元计入5月份广告费用支出统计。
4) 杂志
Ø 杂志投放必须于备注处注明投放的是什么杂志；
Ø 参照此写法：广州富力****于2009年8月投放《今日地产》杂志，投放费用￥19，666元。
5) 往月已经财务部确认的广告费用金额不得擅自修改。
6) 交财务部的广告费用支出统计表所具备的文件及摆放顺序：
Ø 当月广告费用支出统计表（项目主任制定，项目经理、区域经理复核签名）
Ø 多栏账统计表
Ø 当月广告费用预算复印件
Ø 改、撤版申请复印件
Ø 报社返还确认函复印件
Ø 当月营业额汇签确认表复印件
Ø 上月广告费用支出统计表复印件
4.3.3 广告费用支出统计表递交流程：
项目主任制定→项目经理、区域经理复核签名→行政文员复核→财务复核→无误后，行政文员派发复印作存档→项目主任。
4.4 每月广告费用预算（每月18日前提交）
4.4.1 常规预算 （每月21日完成翌月广告费用计划预算）
1) 具体内容包括：
Ø 报纸、网络、杂志广告发布
Ø 销售物料设计及制作费用（如DM、海报、单张等）
Ø 其他媒体投放（如影视、电台、地铁等）
Ø 公关活动费用
Ø 阶段性活动费用
Ø 楼盘日常开支费用（饮料、租用停车场费用等）
2) “预算左下角的广告费比例统计表”填写要求（以制定7月份预算为例）：
Ø 广告费统计：
已开盘项目：填写“1-5月广告对数（财务已签核的金额）、6月董事长已签批预算及广告投放申请报告、7月份广告费用预算及广告投放申请报告”的合计金额；
未开盘项目：填写本年度董事长已签批每月预算的合计金额。
Ø 销售额统计：填写“1-5月实收额、截至6月17日报数金额及7月目标”的合计金额；
Ø 广告费比例
Ø 当月目标额
3) 每月预算申报同时，须提交：
Ø 全年（以每月为单位）广告费对比一览表，已出广告对数月份填写广告对数金额，未出广告对数月份填写预算额；已出财务实收月份填写当月营业额，未出财务实收月份填写当月目标金额；
Ø 前两个月的“预算完成情况明细表”，最后审阅人为部门总经理。其中标明各项预算内容的完成或进行情况，原则上，两个月前的预算内容必须基本完成，个别未能完成的工作必须详细说明原因；
Ø 项目全年广告费用总预算与各月已使用的百分比一览表；
Ø 附上月集团销售总监签批预算。签批过程中，如领导需调整预算内容，更改后需附上更改前的原始预算以便核对。影视投放需附投放时间编排表。
4.4.2 补充预算：
以报告形式按《责权手册》呈集团领导进行审核/审批。
4.4.3 预算签批流程：
项目主任制定→项目经理、区域经理签批→部门总经理签批→集团销售总监签批→集团董事长签批。
五、 支持性文件
1
2
3
4
5
5.1 流程及作业指引
无
5.2 表单及模板
5
5.1
5.2
5.2.1 广告费支出统计表
5.2.2 媒体投放表
5.2.3 推广费用预算表
5.2.4
1 3.4.202523:1723:17:4125.3.411时17分11时17分41秒3月. 4, 254 三月 202511:17:41 下午23:17:41
2 2025年3月4日星期二23:17:41
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6.1.1