某银行业务的发展情况.docx

Strictly Private and Confidential 绝密
Information Memorandum
Project Ginkgo
September 25, 2007

目 录

第一章 释义 11
第二章 概览 13
一、行业概述 13
（一）概述 13
（二）国内城市商业银行的发展历程 14
（三）国内银行业市场格局 15
二、公司简介 17
（一）概况 17
（二）本行组织结构 17
三、股权结构 19
四、业务模式 19
五、业务特点 19
六、经营战略 20
七、治理结构 20
八、管理团队 20
九、财务状况 20
十、引资概要 21
第三章 投资亮点 22
一、得天独厚的政策和区位优势 22
二、准确的市场定位 23
三、优秀的管理团队 24
四、规范的公司治理结构 25
五、网点优势和信息优势 25
六、高效的管理体制 26
七、良好的成长性 26
八、良好的银行品牌 27
九、西部地区最佳跨区域发展平台 29
十、显著的稀缺价值 29
第四章 本次引资安排 30
一、引资的目的 30
二、境外战略投资者需要具备的基本条件 30
三、引资前股本结构 31
四、引资后股本结构 32
五、本次引资所募集资金的运用 32
第五章 中国银行业概要 33
一、总揽 33
二、中国银行业成长的格局与环境 33
（一）国内银行业市场格局 33
（二）中国银行业的经营环境 34
（三）银行业的监管 35
三、中国银行业成长的轨迹和方向 38
四、中国城市商业银行的发展历程 39
第六章 公司简介 42
一、历史沿革 42
二、本行业务 43
三、组织机构 43
（一）组织结构图 43
（二）管理体制 45
（三）主要的管理制度 45
四、公司治理 47
（一）股东大会 47
（二）董事会 47
（三）监事会 48
（四）独立董事 49
（五）本行接受下列机构的监管与检查： 49
第七章 业务发展情况 50
一、业务发展历程 50
二、运营结构 55
（一）业务运营结构图 56
（二）主要业务组织流程 57
（三）营销渠道 60
三、本行主要业务 62
（一）公司银行业务 63
（二）个人银行业务 65
（三）资金业务 68
第八章 风险管理 70
一、概述 70
（一）风险管理构架 70
（二）风险管理概况 72
二、信用风险管理 73
（一）公司类贷款信用风险管理 73
（二）个人贷款信用风险管理 74
三、市场风险管理 75
（一）现有组织架构 75
（二）部门分工 75
（三）制度建设和控制措施 76
（四）内部监督 76
四、操作风险管理 76
五、流动性风险管理 76
六、信息技术风险管理 77
七、违规行为的报告和监控 77
第九章 财务会计信息和分析 78
一、财务会计报表 78
(一) 最近三年资产负债表 78
（二）最近三年利润表 81
二、财务会计事项及说明 82
（一）审计事项说明 82
（二）主要会计政策 83
三、财务指标和监管指标分析 84
（一）财务指标 84
（二）监管指标分析 86
四、管理层对特别事项的说明 88
（一）原汇通银行事项 88
（二）境内外会计师审计差异事项 89
五、管理层对下一步发展的展望 89
（一）本行总体发展战略目标 89
（二）未来三年的增长计划 89
（三战略实施措施 89

Disclaimer
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FORWARD-LOOKING STATEMENTS

This Memorandum includes forward-looking statements. We have based these forward-looking statements on our current expectations and projections about future events. These forward-looking statements reflect various assumptions by us concerning anticipated results and are subject to risks, uncertainties and assumptions about us, including:

l Changes in banking laws or regulations in China, including changes in pricing regulation or restrictions on foreign ownership of banks;
l Implementation of our strategy, including our ability to obtain government approvals and negotiate favorable terms;
l Our ability to manage our expanding operations and effectively run banking operations;
l Our ability to continue to raise financing to meet our capital adequacy requirements and capital needs;
l Competition from other banks and financial services providers for clients,
l Departure of any member of our senior management team or other key personnel; management personnel and banking staff;
l Evolution of our loan portfolio;
l Averse changes in the political, economic or legal situation in China.

Our actual results of operations may differ from these forward-looking statements. There can be no assurance that such statements will be realized. The forecast and actual results may vary and some of the variations may be material. We undertake no obligation to update or revise any forward-looking statements, whether as a result of new information, future events or otherwise. In light of these risks, uncertainties and assumptions, the forward-looking events discussed in this Memorandum might not occur. Neither we nor the Financial Advisors make any representations as to the accuracy or completeness of such statements, estimates and projections or that any forecasts will be achieved.

Under no circumstances should any contact be made with our management as employees. All communications should be directed to any of the individuals listed below: Take the Chinese original as the standard.

CDCCB CSC

免责声明

在参阅信息备忘录之前，请务必阅读此免责声明。信息备忘录（在此称“备忘录”）是根据限定范围内投资者的请求，为方便其考虑是否继续调查而提供的机密文件。此备忘录的阅读和使用，须遵守以下条款和规定。
此备忘录的使用须遵守投资者先前签署的《保密承诺函》的各项条款，并严格限制备忘录内容的派发和复制。
成都市商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）证券从未，并且将来也不会在美国《1933年证券法》，或是在美国任何州的证券法以及司法下登记。本行证券不会在美国范围内提供和出售，也不会出现在美国人的账户和其收益中（依照证券法案S规定的解释），但以下情况除外：寻求豁免，或此交易不受制于证券法和实施证券法的各州或是当地的证券法。本行证券从未经过美国证券交易委员会，或是美国任何州的证券协会和美国任何司法以及其它管理当局的批准或否决, 也没有任何前述当局宣判和批准本行证券发行对我们提供的此备忘录准确性或完备性的依据。
接受此备忘录，同时在对本行的进一步调查或对本行的任何潜在投资过程中，您都须同意对备忘录中所有的信息在任何时间都进行保密。此备忘录内容和对本行潜在投资的任何其它信息，均不能以任何形式进行转交、派发和复制。特别是, 此备忘录不能进入美国或发给任何 “美国人” （依照证券法案S规定的解释）。忽略此规定也许会导致对美国证券法或其它适用法律的违背。
接受此备忘录，您还须进一步同意，您接受它是为了获取信息，而且这是您的唯一目的。此备忘录中的信息均由成都市商业银行股份有限公司提供，而不是中信建投证券有限责任公司（财务顾问）和安永会计师事务所提供，财务顾问亦没有对备忘录的内容进行核实和认可。此备忘录不确保其完整性，亦不确保其包括了对本行进行投资所需的、潜在投资者认为重要的所有信息。本行和财务顾问没有也不会对备忘录的准确性和完整性做出任何直接的或隐含的陈述或保证，也不会就其准确性和完整性承担任何责任或义务。接受此备忘录，您应同意本行和财务顾问都将不具有此项义务。
鉴于备忘录和其包含信息的完整性有限，您应以此备忘录中所涉及信息发生的基准日为准。本行的经营状况、现金流、财务状况、营业成果和预期会在基准日以后发生变化，但本行不会对备忘录中信息进行更新。
本行不会在任何投资法律下，或相似的法律和章程下就投资人对本行进行投资的合法性做出陈述。您不能认为备忘录中的任何信息都是合法的。关于此次投资本行的事宜，您应该咨询您的法律顾问、财务顾问和税务顾问。
本备忘录仅作信息提供之用，不构成任何有关对本行进行投资事宜的合同的一部分。投资者作出的决策应基于其尽职调查的结果，而不应依赖本备忘录。
本行和财务顾问，代表本行，保留在任何时候同一方和多方潜在投资方谈判并达成最终协议的权利，而无须预先通知您和其他投资方。本行和财务顾问，代表本行，保留在任何时候终止各方进一步调查和提出拟议进程的权利。本行和财务顾问，对前述规则或规程以及其它规程进行修改，而无需预先通知和说明原因。
前瞻性声明
此备忘录中包括了一些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前的预期和对将来发生事件的推测。此声明反映出本行关于不同预测结果的各种假设。本行面临的风险、不确定因素和各种假设包括：
l 中国银行法和相关规定的变化，包括对外资银行定价的规定和限制条件的改变；
l 本行战略的实施，包括我们获得政府认同的能力和谈判优惠条件；
l 本行对业务扩展和有效经营银行业务的能力；
l 本行满足资本充足率要求和自身资本需求的持续融资能力；
l 来自于其它银行的竞争和为客户提供的金融服务；
l 本行高层管理团队的成员和其它关键成员的离开；管理部门和银行员工变动；
l 本行贷款组合的变更；
l 中国政治、经济和法制环境的不利变化。
本行的实际经营结果也许和前瞻性陈述有所不同，本行对前瞻性陈述的实现不做任何承诺。预测和实际结果也许会有差异，而且有些差异可能是较大的。无论是新增信息还是未来事件的发生或其它，本行均不承担对其在前瞻性声明中的更新或修订的义务。根据以上风险、不确定性和假设，备忘录中详述的前瞻性事件可能不会发生。本行和财务顾问对此前瞻性声明的准确性，完整性，以及估计和推测或任何将实现的预测，将不发表任何意见。本行管理团队成员将不负责任何联络事宜，所有沟通事项请与以下指定人员联系。
成都市商业银行 中信建投
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电话： 电话：
邮箱： 邮箱：
第一章 释义
本信息备忘录中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：

本行/成商行
指成都市商业银行股份有限公司
成都汇通银行/汇通银行
指成都汇通城市合作银行
四大商业银行/四大银行
指中国工商银行股份有限公司、中国农业银行、中国银行股份有限公司和中国建设银行股份有限公司
国家发改委
指中华人民共和国国家发展和改革委员会
国家统计局
指中华人民共和国国家统计局
人民银行/人行
指中国人民银行
央行
指一国的中央银行，我国的中央银行指中国人民银行
证监会/中国证监会
指中国证券监督管理委员会
银监会/中国银监会
指中国银行业监督管理委员会
社保基金理事会
指全国社会保障基金理事会
外汇管理局
指中华人民共和国国家外汇管理局
四川银监局
指中国银行业监督管理委员会四川监管局
中国企业会计准则
指财政部于2006年颁布的企业会计准则
国际会计准则/IAS
指国际会计准则理事会颁布的国际会计准则
国际财务报告准则/IFRS
指国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》；《国际财务报告准则》包括国际会计准则及其诠释
资本净额
指银行的核心资本加附属资本减扣除项
元
指人民币元
本行章程/本行公司章程
指《成都市商业银行章程》
《公司法》
指《中华人民共和国公司法》
《证券法》
指《中华人民共和国证券法》
《商业银行法》
指《中华人民共和国商业银行法》
《中国人民银行法》
指《中华人民共和国中国人民银行法》
《银行业监督管理法》
指《中华人民共和国银行业监督管理法》
资本充足率
指根据人民银行及银监会有关商业银行资产负债比例管理的指标计算要求和《商业银行资本充足率管理办法》，用银行资本净额与表内外风险加权资产期末总额的比率，反映银行的资本充足情况；核心资本充足率为核心资本与表内外风险加权资产期末总额的比率
巴塞尔协议
指1988年7月由国际清算银行BIS）的巴塞尔银行监管委员会（The Basle Committee On Banking Supervision，简称巴塞尔委员会）讨论通过并经“十国集团”（美国、英国、法国、联邦德国、意大利、日本、荷兰、比利时、加拿大、瑞典）以及卢森堡、瑞士等12个国家的中央银行行长签署的《巴塞尔委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》
贷款分类原则
指人民银行于2001年12月24日颁布并于2002年1月1日生效的《贷款风险分类指导原则》
不良贷款
指在中国人民银行《贷款风险分类指导原则》生效后按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款
敞口
指暴露在市场风险下的资金头寸
IT
指Information Technology，即信息科技
ATM/CDM
指Automatic Teller Machine，即银行卡自动柜员机；Cash Deposit Machine，即存款机
POS机
指Point of Sale，即能够接受卡信息，具有通讯功能，并接受柜员的指令而完成金融交易信息和有关信息交换的设备

第二章 概览
本概览仅对信息备忘录全文做扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅
读信息备忘录全文。
一、行业概述
（一）概述
二十世纪七十年代后期改革开放以来，中国经济一直呈现快速增长局面。根据国家统计局数据，2006年我国国内生产总值（GDP）已达到20.9万亿元，2002年至2006年GDP的年均复合增长率达14.9%；2006年我国人均GDP为人民币15,930.8元，2002年至2006年人均GDP的年均复合增长率达18%；同期，我国进出口总量年均复合增长率为29.8%。中国已成为全球经济增长最快的国家之一。截至2006年12月31日，中国已成为世界第四大经济体。
作为四川省的省会，成都是四川省的政治、经济、金融和文化中心，1993年被国务院确定为西南地区的科技、商贸、金融中心和交通及通信枢纽，2007年又被国务院又正式批准为全国统筹城乡综合配套改革试验区，成都对整个四川乃至西部经济都具有较强的示范和辐射效应。成都市辖9区4市6县（即：锦江区、青羊区、金牛区、武侯区、成华区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、都江堰市、彭州市、邛崃市、崇州市、金堂县、双流县、郫县、大邑县、蒲江县、新津县），面积12390平方公里，总人口1103.4万，其中市区人口497.15万。综合实力位居西部前列。
伴随中国经济增长的步伐，国内银行业近年来也经历了快速发展的阶段。作为我国经济体系的重要组成部分，银行一直以来并将继续成为企业的重要融资来源和国内储蓄的首选方式。根据人民银行所公布的资料，2006年银行贷款占总融资额的71.1%，其余28.9%为发行债券和股票融资。
根据中国人民银行统计，2002年至2006年国内金融机构本外币存、贷款年均复合增长率分别为17.37%和14.26%。根据中国银行业监督管理委员会统计数据，截至2006年12月31日，国内银行业金融机构总资产达到439,499.7亿元人民币。
下表列示出近年来国内金融机构人民币存贷款、外币存贷款余额及年均复合增长情况。
单位：亿元

2002
2003
2004
2005
2006
2002-2006年均复合增长率%
各项存款
183388.48
220363.53
253188.06
300208.55
348015.63
17.37
其中：企业存款
64298.47
76784.87
89438.13
101750.55
118851.66
16.60
储蓄存款
94307.13
110695.26
126196.22
147053.74
166616.18
15.29
各项贷款
139802.90
169771.00
188565.57
206838.48
238279.78
14.26
其中：短期贷款
76822.41
87397.88
90808.27
91157.45
101698.22

7.26%
中长期贷款
51731.6
67251.74
81010.14
92940.53
113009.78
121.57
票据融资
5805.31
9233.59
11618.35
16319.16
17333.36
131.45
数据来源：中国人民银行网站
（二）国内城市商业银行的发展历程
根据中国银监会数据，截至2006年12月31日，国内共有114家城市商业银行。城市商业银行的总资产合计占国内银行机构总资产的5.9%。
我国的城市商业银行是由城市信用社改组而成的银行类金融机构。国内第一家城市信用社于1979年在河南省漯河县成立。二十世纪八十年代，随着个体、民营经济的快速发展，城市信用社迅猛发展起来。
1995年9月7日国务院发布《关于组建城市合作银行的通知》，决定自1995年起在35个大中城市分期分批组建由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方股份制性质的城市合作银行。1995年，深圳城市合作银行成为国内第一家组建的城市合作银行。1996年6月，经国务院同意，组建城市合作银行的城市扩大到60个地级市。1997年12月，国务院又批准在东莞等58个地级市开展城市合作银行组建工作。1998年3月13日，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联名发出通知，将城市合作银行统一更名为城市商业银行。
从2003年开始，城市商业银行进入了加速发展阶段，每年都跃上一个新的台阶。一方面，城市商业银行通过定期召开发展论坛等形式，开始实现从单兵作战到集合作战的转变，相互交流，取长补短；另一方面，城市商业银行开始从粗放经营向集约经营转变，特别是中国银监会成立以后，连续四年通过发展论坛及监管会议，相继提出改革发展、化解风险的具体措施和要求。
2003年至今，城市商业银行的快速发展呈现出如下特点：一是风险基本化解，从过去四级分类不良资产率30%降至今天五级分类不良资产率4.5%；二是机制开始转换，目前机制转换已初见成效，公司治理、经营体制等都得到了进一步完善；三是定位基本明确，以明确的定位，实现效益最大化和持续发展；四是地位得到提升，北京银行、上海银行等综合实力甚至已经超过某些全国性股份制商业银行；五是监管得到加强，分类监管、扶优限劣的方针取得良好效果；六是环境得到改善，在各级政府的高度重视下，改革发展的外部环境不断改善。
近年来，在满足监管机构的监管要求的前提下，城市商业银行可向中国银监会申请在其他城市开设分支机构。截至目前，已有多家城市商业银行获批跨区域发展，如2005年，上海银行获批在宁波开设分支机构。2006年10月，北京银行获准在天津开设分支机构。2007年3月，盛京银行获准在天津开设分支机构等。

2001年至2006年国内城市商业银行相关指标如下：
单位：亿元；%
指标
2001年
2002年
2003年
2004年
2005年
2006年
总资产
8,817
11,661
14,622
17,056
20,367
24,207
贷款
4,549
5,925
7,727
9,031
10,888
13,304
总负债
8,493
11,239
14,123
16,473
19,540
23,194
所有者权益
324
422
499
584
827
1,013
本年利润
20
38
54
87
121
145
资本充足率
4.65
5.74
6.13
1.32
5.13
6.5
不良贷款率
24.14
17.7
12.85
9.7
7.73
6.07
资本利润率
6.15
8.99
10.86
14.98
14.6
14.32
资产利润率
0.23
0.33
0.37
0.51
0.59
0.6
数据来源：中国银监会监管二部
（1）不良贷款率数据2004年及以前为四级分类，以后为五级分类；
（2）资本充足率数据2003年及以前采用旧办法计算，以后采用新办法计算；两者差异可能在6个百分点左右；
（3）2006年数据截至到第三季度末。
（三）国内银行业市场格局