业务解决方案(V10).docx

武汉市汉阳市政建设集团公司项目成本管理
系统初步业务解决方案

建立日期: 2011-11-28
修改日期: 20011-11-28
文控编号:

客户负责人：

 日 期：

广联达实施经理：

 日 期：

目 录
1. 实施目的 3
2. 实施目标 3
2.1 项目部相关使用操作人员能够独立应用系统 3
2.2 实现预算收入、目标责任成本与实际成本的三算对比分析 3
2.3 实现材料计划的严格管理，规范计划管理流程 3
3. 价值体现 3
3.1. 规范 3
3.2. 理顺 3
3.3. 替代 3
3.4. 算清 4
3.5. 控得住 4
3.6. 协助分析 4
4. 业务解决方案 4
4.1. 流程图标含义说明 4
4.2. 收入管理 4
4.3. 目标责任成本管理 6
4.4. 材料管理 7
4.1. 机械管理 11
4.1. 分包管理 13
4.2. 其他直接费及间接费管理 14
4.3. 成本管理 15
4.4. 报表业务 15

1. 实施目的
结合集团公司以及致远市政公司、天创市政公司、博宏建设公司、钟鑫市政公司的业务特点，利用广联达《初步业务解决方案》规范项目部的成本管理过程，疏通收入管理、目标责任成本管理、分包管理、材料管理、机械管理、生产管理各条业务线，特此制定此方案。
2. 实施目标
2.1 项目部相关使用操作人员能够独立应用系统
1) 每个人清楚在系统中的岗位职责和工作流程，了解其操作的目的，熟练掌握系统操作；
2) 通过替代手工的一些业务工作和单据报表，提高工作效率，提高信息化管理水平。
2.2 实现预算收入、目标责任成本与实际成本的三算对比分析
1) 项目部的预算收入和目标责任成本，每月统计已完工程量，作为实际成本分析参考依据；
2) 项目部的实际成本按照成本科目的口径进行汇总，按月核算项目的实际成本(人、材、机)，并打印相关报表，形成三算对比实际成本分析数据。
2.3 实现材料计划的严格管理，规范计划管理流程
1) 通过成本管理信息系统，主材编制材料需用计划，需用计划审核之后再编制采购计划；
2) 通过成本管理信息系统，其他材料直接编制采购计划。
3. 价值体现
3.1. 规范
规范单位编码、单位名称、材料分类、材料名称、单据编码、机械分类以及成本核算口径（成本科目）；
3.2. 理顺
梳理关键业务流程处理方式，包括收入管理、目标责任成本管理、主材计划管理、其他材料计划管理、材料采购结算管理、材料调拨管理、材料库房管理、周转材料管理、机械管理流程，加强各部门之间的协作，明确各岗位的职责范围；
3.3. 替代
替代部分关键业务处理环节，让系统嵌入到日常工作中去，相应报表能够通过系统直接打印等工作，减轻手工负担，提升工作效率；
3.4. 算清
算清项目日常发生的结果数据，如中标预算收入、目标责任成本与实际成本之间的业务过程数据关系；
3.5. 控得住
规范材料计划的严格管理，做到审核通过进行下一计划环节，所有材料计划审核通过后方可进行采购处理，实现材料采购的层层把关。
3.6. 协助分析
管理过程中借助系统数据分析业务处理的问题所在，并进行深入追溯，及时解决问题，减少项目损失，降低项目风险。
4. 业务解决方案
4.1. 流程图标含义说明

图标
图标含义

图标说明

流程中的进程

流程中的审核判断

流程中涉及的单据或报表

流程中从系统打印的正式单据或报表

流程中涉及在系统中的进程

流程中涉及在系统中的审核判断
4.2. 收入管理
4.2.1. 收入管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
中标合同登记
1） 将中标合同的基本信息录入软件系统中。
【施工合同登记】
预算员
2
中标预算导入
1） 将项目中标预算导入系统中。
2） 将导入系统中的中标预算挂接成本科目；
【预算管理】
【收入预算成本科目挂接】
预算员
3
变更预算编制及导入
1) 依据项目变更单进行工程量的计算，编制相应的变更预算；
2) 将编制好的变更预算导入系统，并挂接成本科目。
【预算管理】
【收入预算成本科目挂接】
预算员
4
产值统计
1） 每月底根据中标预算和变更预算统计本项目上月26日—本月25日的实际完成产值。
【产值统计】
预算员
5
甲方报量
1） 参考项目产值统计，根据管理需要调整后对甲方报量；
2） 每月的甲方保量需要报项目经理审核。
【甲方报量】
预算员
项目经理
6
收入记账
1) 将项目工程款实际到账后，在系统中进行登记。
【收入记账单】
项目经理
4.3. 目标责任成本管理
4.3.1. 目标责任成本管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
目标责任成本的编制与导入
1） 将编制好的目标责任成本导入系统中；
2） 将导入系统中的中标预算挂接成本科目；
【目标责任成本编制】
【目标责任成本成本科目挂接】
预算员
2
变更预算编制及导入
1) 依据项目变更单进行工程量的计算，编制相应的变更预算；
2) 将编制好的变更预算导入系统，并挂接成本科目。
【目标责任成本编制】
【目标责任成本成本科目挂接】
预算员
3
目标责任成本产值统计
1） 每月底根据目标责任成本和变更预算统计本项目上月26日—本月25日的实际完成目标责任产值，
2） 目标责任成本产值统计报项目经理审核
【目标责任成本产值统计】
预算员
项目经理
4.4. 材料管理
4.4.1. 材料计划管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
材料总量计划
1) 根据施工图纸测算主材总量计划，作为主材需用计划的参考；
2) 材料总量计划报项目经理审核。
【材料总量计划】
预算员
2
材料需用计划
1） 项目主材或者重点关注材料过程中编制材料需用，需用计划需要写清楚材料使用部位；
2） 材料需用计划报项目经理审核。
【材料需用计划】
预算员
项目经理
3
材料采购计划
1) 项目所有材料采购前由施工员提材料采购计划，采购计划需要写清楚材料名称、规格型号、数量和使用部位；
2) 采购计划先报预算员审核，预算员参考材料需用计划审核采购计划中的主要材料；
3) 预算员审核通过后报项目经理审批，通过后进行材料采购
【材料采购计划】
施工员
预算员
项目经理

4.4.2. 材料采购、结算支付管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
材料采购合同信息登记
1) 将签订好的材料采购合同基本信息在系统中登记
【材料采购合同】
材料员
2
材料入库
1) 材料入库单，注明材料名称和单价、送货单据编号或者收据发票编号；
2) 材料收料后开材料入库单，入库单报项目经理审核；
3) 从其他项目调入或者甲供的材料同自购材料一样办理入库。
【材料入库单】
材料员
项目经理
3
材料采购结算
1) 材料记账员每月25日与供应商在软件中办理材料对账结算，
2) 在系统中采购结算单报材料主管、商务经理进行审核，
【材料采购结算单】
材料员
项目经理
4
材料款支付
1) 材料主管手工填写材料款支付申请单经商务经理和项目经理签字，项目财务支付后将支付信息在系统中进行登记。
【付款申请单】
财务
5
材料调拨管理
1） 项目部从其他项目部发生材料调入时，收料同材料入库；
2） 项目部将材料调拨到其他项目上时需用开具调拨单。
3） 调拨单操作流程同消耗材料入库单。
【材料入库单】
【材料调拨单】
材料员
项目经理
4.4.3. 库房材料管理业务解决方案
1、 业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
材料耗用
1） 现场材料：每月25日之前材料员、施工员、预算员和项目经理等进行的现场材料盘点，结果在系统中作消耗材料领用出库单，注明：材料名称、数量和使用部位；
2） 库房管理：施工员或者分包班组依据现场形象进度到库房领取材料后，材料员在系统中登记材料出库单，注明：材料名称、数量和使用部位；
3） 所有材料出库单均需项目经理审核生效。
【材料出库单】
材料员
施工员
预算员
项目经理
2
材料退库、退货管理
1） 若分包队领用材料后，发生退料，由材料员在软件中登记材料退库单；
2） 若材料需要退货时，由材料员在系统中等级材料退货单；
备注：退库、退货单操作流程同入库单。
【材料退库单】
【材料退货单】
材料员
项目经理
4.4.4. 租赁周转材料业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
周转材料租赁合同信息登记
1） 将签订好的材料租赁合同基本信息在系统中登记。
【周转材料租赁合同】
材料员
2
租赁周转材料进场登记
1） 根据签认的租赁商起租确认单，租赁周转材料进场明细单在系统中作租赁周转材料进场单，注明材料名称、规格型号、起租日期等。
【租赁周转材料进场单】
材料员
3
租赁周转材料出场登记
1） 租赁周转材料出场时，施工员跟租赁商确认停租单，之后在系统中登记出场信息，作为出场和结算的依据。
【租赁周转材料出场单】
材料员
4
租赁周转材料结算
1） 每月和租赁商进行对账结算时，材料员在系统中和租赁商进行对账，软件自动计算租费，对账无误后流转至项目经理进行审核。
【租赁机械结算单】
材料员
项目经理
8
租赁费用支付
1） 同材料款支付管理流程
【付款申请单】
财务
4.5. 机械管理
4.5.1. 租赁机械管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
机械租赁合同信息登记
1） 将签订好的材料租赁合同基本信息在系统中登记。
【机械租赁合同】
预算员
2
租赁机械进场登记
1） 根据签认的租赁商起租确单，机械进场明细单在系统中作租赁机械进场单，注明机械名称、规格型号、起租日期等。
【租赁机械进场单】
施工员
机械员
3
租赁机械出场登记
1） 租赁机械出场时，施工员跟租赁商确认停租单，之后在系统中登记出场信息，作为出场和结算的依据。
【租赁机械出场单】
施工员
机械员
4
租赁机械结算
1） 每月和租赁商进行对账结算时，预算员在系统中和租赁商进行对账，软件自动计算租费，对账无误后流转至项目经理进行审核。
【租赁机械结算单】
预算员
项目经理
6
临时机械使用信息登记
1） 项目发生的临时机械使用时，由预算员将临时机械使用单在系统中登记临时机械使用单，注明成本科目、往来单位和费用金额等；
【临时机械使用单】
机械员
预算员
7
临时机械结算管理
1） 同租赁机械的结算。
【临时机械结算单】
预算员
项目经理
8
机械费用支付
2） 同材料款支付管理流程
【支付单】
财务
4.6. 分包管理
4.6.1. 分包、劳务管理业务解决方案
1、业务流程图

2、流程说明
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
分包合同登记
1) 将签订好的分包合同基本信息在系统中登记；
2) 如没有分包合同的在系统中虚拟一份合同。
【分包合同】
预算员
2
分包费用编制
1） 根据合同里的分包项目单价信息，将分包单价、工程量等信息在系统进行编制，包括分包变更费用，并挂接成本科目。
【分包预算管理】
【分包费用挂接成本科目】
预算员
3
任务单/临时用工单登记
1） 当项目发生合同外用工签证，由施工员及时将用工签证信息在系统中进行登记；作为分包产值统计的依据；
【任务单】
【临时用工单】
施工员
质安员
4
奖罚登记
1） 当项目对分包产生奖罚行为后，由施工员或质量安全员在系统中及时登记；
【奖罚单】
施工员
质安员
5
分包产值统计

1） 每月底进行分包产值统计，统计跨度为上月26日—本月25日；
2） 项目发生的任务单、临时用工单作为统计到分包产值的一部分。
【分包产值统计】
预算员
6
分包结算
1） 每月底根据分包合同进行分包进度结算
2） 项目发生的任务单、临时用工单作和奖罚单作为统计到分包进度结算的一部分；
3） 但分包对完成分包合同任务后，做分包总结算。
【分包预结算】
【分包结算】
预算员
项目经理
7
分包款支付
1） 同材料支付流程。
【付款申请单】
财务

4.7. 其他直接费及间接费管理
4.7.1. 其他直接费及间接费管理业务解决方案
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
其他直接费
1) 将项目发生的其他直接费（工程水电费、检验试验费、设计费、排污费、工程保险及税金）在系统中进行登记，计入当月项目成本。
【费用记帐单】
财务
2
管理费登记
1） 每月25日将项目上发生的间接费(职工工资、劳保费、、房租及水电、通讯、差旅交通等)在系统中进行登记，计入当月项目成本。
【费用记帐单】
财务
3
营业外收入记账
1） 当项目上发生变卖废材等所得的收入时，由项目财务会计依据材料员提供的发票和收货单位开的单据，在系统中登记，挂接收支科目进入资金帐，挂接成本科目，冲减成本。
【费用记帐单】
财务

4.8. 成本管理
序号
业务环节名称
业务环节描述
操作模块
负责岗位
1
成本分析
通过各业务成本数据及时在系统中进行登记，系统自动随时汇总项目部成本数据，可以从不同的角度进行成本分析，期间、成本科目等进行分析。
【成本动态查询】
【成本盈亏分析】
预算员
施工员
材料员
项目经理
4.9. 报表业务
序号
报表名称
所在模块
负责岗位
1
材料需用计划表
【材料需用计划】
预算员
2
材料采购计划表
【材料采购计划】
施工员
3
入库单
【材料入库单】
材料员
4
出库单
【材料出库单】
材料员
5
退库单
【材料退库单】
材料员
6
退货单
【材料退货单】
材料员
7
调拨单
【材料调拨单】
材料员
8
收发存汇总表
【材料收发存明细报表】
材料员
9
收料一览材料明细
材料员
10
材料采购结算单
【材料结算单】
材料员
11
租赁周转材料结算单
【租赁周转材料结算单】
材料员
12
租赁机械结算单
【租赁机械结算单】
预算员
13
用工单
【临时用工单】
施工员
14
任务单
【任务单】
施工员
15
罚款单
【罚款单】
施工员

确认签字：
客户项目经理 ____________ ______ 日期
广联达实施经理 ____ _________   日期