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银行业专业人员职业资格
个人理财 精讲班
第一章 个人理财概述
本章基本框架及考点分布
本章共计个11考点，其中 8个高频考点
第一节 个人理财相关定义（ 4 个）
第二节 个人理财业务的发展及原因（3 个）
第三节 理财师的执业资格和要求（4个）
第一节 个人理财相关定义
本节共计4 个考点，3个高频考点
考点一． 个人理财概述（高频）
1、个人理财就是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。（教材指的是个人理财）
2、个人理财与相关含义的区别
1）投资与财富管理——财富管理包含了投资管理
2） 个人理财与财富管理——本质上是一致的
3）个人理财业务与财富管理业务——(银行)个人理财业务范围包含了财富管理业务甚至私人银行业务。
【例题，多选】
个人理财是指客户根据自身（ ），制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程
A．身份地位 B．财务状况
C．理财能力 D．身涯规划
E．风险属性
答案：BDE
考点二． 银行个人理财业务的相关主体
1、相关主体
（1）个人客户，需求方 （2）商业银行
供给商，是个人理财业务 的提供商之一 （3）非银行金融机构 （4）监管机构
个人理财业务相关的监管机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局等。
【例题，多选】以下关于个人理财主体阐述正确的是（ ）。
A．个人客户主要以个人理财的需求方出现 B．个人理财业务 的提供商是商业银行 C．个人理财业务相关的监管机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局
D．证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司(如第三方理
财公司等)等其他金融机构也为个人客户提供理财服务
E．非银行金融机构只能通过自身渠道向客户提供个人理财服务。
答案：ACD
考点三． 理财顾问服务和综合理财服务（高频）
1、按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务

2、理财顾问服务
1） 商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务
2）客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险
3、综合理财服务
1）商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理
2）收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担， 更加突出个性化服务

3）综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类： 理财计划-------特定目标客户群体； 私人银行-------高净值客户（个性化服务)
【2013年真题，单选】
关于私人银行业务的说法错误的是（ ）。
A．私人银行业务的客户等级最高，服务种类最齐全 B．私人银行业务的服务对象主要是高净值客户 C．私人银行业务面向所有客户提供基础性服务 D．与理财计划相比，私人银行业务的个性化服务的特色相对强一些
答案：C
答案解析：一般而言，理财业务是面向所有客户提供的基础性服务，而财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，而私人银行业务则是仅面向高端客户提供的服务。故C项说法错误。
考点四． 根据客户类型进行理财业务分类（高频）
银行往往根据客户类型，理财业务可分为理财业务（基础)、财富管理业务(中高端)和私人银行业务(高端)三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务
理财业务、财富管理业务与私人银行业务之间并没有明确的行业统一分界
【2012年真题，多选】
按照客户的类型，个人理财业务不包括（ ）。
A．财富管理业务 B．理财顾问业务
C．理财业务旅游计划 D．私人银行
答案：ACD
答案解析：考核个人理财业务的分类，银行根据客户类型，理财业务可分为ACD；按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务
第二节 个人理财业务的发展及原因
本节共计3 个考点，1个高频
考点一． 国外的发展和现状
个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟，其发展大致经历了以下几个阶段： 1．20世纪30年代到60年代通常被认为是个人理财业务的萌芽时期 2．20世纪60年代到80年代是个人理财业务形成与发展时期 3．20世纪90年代中后期，经济回暖，个人理财业务日趋成熟。理财业务模式已从销售金融产品获取佣金为主转变成帮助客户实现其生活、财务目标，为他们做专业的咨询服务并获得咨询佣金
考点二．国内银行个人理财业务发展和现状
总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收入的重要来源。虽然在我国商业银行个人理财业务还是一项新兴的银行业务，尚处于起步发展阶段，个人理财业务的市场环境还在不断规范和完善中，但由于其巨大的市场潜力，已被很多商业银行列为零售业务(或个人业务)发展的战略重点之一。
2011年8月28日，银监会正式发布《商业银行理财产品销售管理办法》(银监会令[2011]5号)，首次对银行理财产品的销售建立了行业监管规范。。
考点三．国内个人理财业务迅速发展的原因（高频考点）
1、居民财富积累（财务基础）
2、居民理财需求上升（直接推动力）
3、居民理财技能欠缺
4、投资理财工具日趋丰富
5、金融机构转型的客观需要
【例题，多选】
国内个人理财业务迅速发展的原因（ ）。
A．居民财富积累
B．居民理财需求上升
C．居民理财技能欠缺
D．投资理财工具日趋丰富
E ．金融机构转型的客观需要
答案：ABCDE
第三节 理财师的执业资格和要求
本节共计4个考点，其中4个高频考点
考点一． 理财师的含义（高频考点）
1、理财师又名理财规划师或财富管理师，一般是指经过专业资格认证，即持有相关从业资格牌照、代表金融机构为客户提供理财规划专业服务的专业人士。
2、商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。
3、这些专业化服务活动表现为两种性质：
一种是商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质，这类业务人员按照监管部门或银行要求需要持有理财师专业证书
另一种是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。
4、个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
【例题，单选】
个人理财业务是建立在（ ）基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动
A．代理—委托关系
B．委托—代理关系
C．顾问性质
D．充当理财顾问
答案：D
考点二．理财师的职业特征（高频考点）
1、顾问性
在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。
涉及代客操作，一定要合乎有关规定，按照规定的流程并要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。
2、专业性
3、综合性
4、规范性
金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
5、长期性
理财师提供理财规划，不能只追求短期的收益。
6、动态性
理财规划服务没有一成不变的。所以，理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。
【例题，多选】
以下关于理财师的职业特征阐述正确的是（ ）。
A．理财师提供理财规划，要考虑短期的佣金收入
B．理财规划制定以后，就可以一直用
C．理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
D．专业性
E．综合性
答案：CDE
考点三．理财师的执业资格（高频考点）
1、国内外各类专业理财证书基本都执行“4E”认证标准，“4E”由教育(Education)、考试(Examination)、工作经验(Experience)和职业道德(Ethics)四部分组成。
2、我国金融机构尤其银行理财师的职业道德要求总结为：遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任六项职业道德准则。
3、保守秘密。理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，包括客户的个人信息、家庭信息、资产信息等核心隐私，以及所在机构的商业秘密。特别是客户的信息，客户出于对金融机构和理财师的信任，为了更好地获得专业服务，提供了个人资料和家庭财务状况，理财师应该妥善保存，不能为了谋取个人私利，泄露甚至买卖客户信息
4、正直守信。理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守信原则，即踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不要以诱导或夸大事实等方式销售，不要因为个人的利益而损害客户利益。假如理财师并非主观原因或故意造成的错误，那么此情形与正直守信原则并不违背。但是，正直守信原则不容忍任何欺骗行为，要求理财师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。
5、客观公正。
在理财业务开展过程中，公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构。在提供服务过程中，不应受到经济利益、人情关系等影响，对可能发生的利益冲突要及时向有关方面披露。
6、勤勉尽职。
要勤恳周到、及时有效地完成工作
要求理财师工作时干练和细心，在事前要进行充分的调查、分析和计划；在事中要进行充分的沟通、协调，并根据客户实际需求进行合理的调整；在事后要进行合理的跟踪与监控。在合法合规的前提下最大限度地维护客户的个人利益。
保证勤勉尽职和专业胜任的有效方法就是把工作标准化、流程化
7、专业胜任
具备良好的专业素养，再学习、再教育
【例题，单选】贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案进行资产配置，方案中配置了60%的货币基金和40%的股票基金。双方约定重大交易需要经孟先生同意。方案执行一月后，股票基金亏损较大。小赵在没有通知孟先生的情况下把绝大部分货币基金转换为股票基金，后来由于股票市场强劲反弹，收益颇丰。小赵弥补损失后恢复了原来的资产配置。根据《金融理财师职业道德准则》，金融理财师小赵（ ）。
A．调整资产配置没有按照合同约定通知孟先生，违反了职业道德原则
B．尽管没有征得客户同意，但帮助客户挽回了损失，因而没有违反职业道德准则
C．金融机构员工不得参与证券交易，违反了守法遵规的原则
D．直接代替客户进行交易，违反了专业胜任的原则
答案：A
考点四． 合格理财师的标准
1、要成为一名合格的理财师，还需要具备过硬的“本领”或职业素养，“持证”只是基本要求。
2、合格理财师的标准
(1)品德 (2)服务 (3)专业
国外有人把对合格理财师综合素质要求或标准概括为5个方面，用5Cs代表，即坚持以客户为中心(Client)、沟通交流能力(Communication)、协调能力(Coordination)、专业水平(Competence)和高尚的职业操守(Commitment to Ethics)。
3、理财师的社会责任
1）理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者
2）理财师是正确的投资理念的重要宣导者
3）理财师是理财风险的揭示者
“理财有风险，投资需谨慎”，尤其是让客户理解“买者自负”的基本原则。及时充分地对所推荐的产品和方案 存在的潜在风险进行揭示。同时，理财师在服务过程中，应充分了解客户的风 险承受能力和风险偏好，向客户提供与其相适合的产品和服务。
4）理财师是客户声音的反馈者
【例题，多选】
国外有人把对合格理财师综合素质要求或标准概括为5个方面，关于5C阐述正确的是（ ）
A．客户为中心
B．沟通交流能力
C．协调能力
D．专业水平
E． 爱岗敬业
答案：ABCD银行业专业人员职业资格
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第二章 个人理财业务相关法律法规
本章基本框架及考点分布
本章共计16个考点，其中10个高频考点
第一节 理财师的法律法规基础知识（4个考点）
第二节 理财规划中的法律法规(3个考点）
第三节 理财产品及销售相关法律法规（9个考点）
第一节 理财师的法律法规基础知识
本节共计4个考点
考点1 民事法律行为的基本原则
自愿、公平、等价有偿、诚实信用
诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
考点2 民事法律关系主体（高频考点）
1、个人理财业务活动中法律关系的主体有两个：商业银行和客户。
2、民事法律关系主体：参与民事法律关系、享有民事权利并承担民事义务的“人”。
人---公民（自然人）、法人以及非法人组织。
3、在个人理财业务中，民事法律关系的主体就是金融机构和个人客户。这里的金融机构是法人组织，个人客户一般是指公民(自然人)。
（1）公民（自然人）

①自然人的民事权利能力。-----平等性、不可转让性等特征，始于出生终于死亡。
②自然人的民事行为能力。完全、限制、无。
不能完全辨认自己行为的精神病人
完全不能辨认自己行为的精神病人
③无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是他的法定代理人。个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。
（2）法人
①具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。
②法人成立的要件。
（一）依法成立；（二）有必要的财产或者经费；（三）有自己的名称、组织机构和场所；（四）能够独立承担民事责任。
③法人的分类。企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。在个人理财业务，特别是私人银行业务中，最常见的法人客户是企业法人。企业法人是指以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。在我国，公司法人是最重要的企业法人形式，根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司分为有限责任公司和股份有限公司。
（3）非法人组织
非法人团体，是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组织。
依法登记领取营业执照的私营独资企业、合伙组织，依法登记领取营业执照的合伙型联营企业，依法登记领取我国营业执照的中外合作经营企业、外资企业，各商业银行设在各地的分支机构，中国人民保险集团公司设在各地的分支机构，经核准登记领取营业执照的
乡镇、街道、村办企业等。
【真题】不能辨认自己行为的精神病人由其委托代理人代理民事活动。（ ）
答案：×
答案解析：法定代理人。
考点3 民事代理制度（高频考点）
1、客户和商业银行就是委托和代理关系。
2、公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为。被代理人对代理人的代理行为，承担民事责任。依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理。
2．代理的特征
(1)代理人须在代理权限内实施代理行为；
(2)代理人须以被代理人的名义实施代理行为；
(3)代理行为必须是具有法律效力的行为；
(4)代理行为须直接对被代理人发生效力；
(5)代理人在代理活动中具有独立的法律地位。
3、代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理的基础法律关系一般是委托合同关系。书面、口头均可。
委托书授权不明的，被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任。
委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，应当事先取得被代理人的同意。事先没有取得被代理人同意的，应当在事后及时告诉被代理人，如果被代理人不同意，由代理人对自己所转托的人的行为负民事责任，但在紧急情况下，为了保护被代理人的利益而转托他人的除外。
4、代理的法律责任
第一，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。
第二，代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任。
第三，代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责任。
第四，第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。
第五，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。
【真题】第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，（ ）。
A．行为人不承担民事责任，第三人承担民事责任
B．第三人和行为人负连带责任
C．被代理人和行为人负连带责任
D．被代理人和第三人负连带责任
答案：B。
单选、下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（ ）。
A．代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任
B．代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任
C．没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任
D．第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任
答案：D
多选、下列可以适用代理的行为的有（ ）。
A．买卖
B．立遗嘱
C．收养子女
D．接受继承
E．债务履行
答案：ADE
判断、委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，通常情况下可以不告诉被代理人自行决定。 （ ）
A．对
B．错
答案：B
考点4 合同法律关系
个人理财业务是建立在商业银行和客户签订的相关合同基础之上
1． 合同是当事人之间权利义务关系的协议。
2．合同的订立
当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。
3．格式条款合同
格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。
对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。
4．无效合同
有下列情形之一的，合同无效：
(1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；
(2)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
(3)以合法形式掩盖非法目的；
(4)损害社会公共利益；
(5)违反法律、行政法规的强制性规定。
5．合同中的下列免责条款无效：
（1）造成对方人身伤害的；
（2）因故意或者重大过失造成对方财产损失的。
6．可撤销的合同
可申请撤销的：
（1）因重大误解订立的；
（2）在订立合同时显失公平的。
欺诈、胁迫等，可申请撤销
7．合同的履行
（1）当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
（2）合同履行的抗辩权。
第一，同时履行抗辩权：当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对
方履行之前有权拒绝其履行要求。一方在对方履行债务不符合约定时，有权拒绝其相应的履行要求。
第二，先履行抗辩权：当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。先履行一方履行债务不符合约定的，后履行一方有权拒绝其相应的履行要求。
第三，不安抗辩权：应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：
l 经营状况严重恶化；
l 转移财产、抽逃资金，以逃避债务；
l 丧失商业信誉；
l 有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。
当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。
8．违约责任
l 违约责任的承担形式主要有：
l 违约金责任；
l 赔偿损失；
l 强制履行；
l 定金责任；
l 采取补救措施。
【真题】下列关于合同订立的说法，不正确的是（ ）。
A．当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
B．当事人必须本人订立合同，不得代理
C．当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
D．当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
答案：B。
单选、如果商业银行与个人客户订立的合同中格式条款与非格式条款不一致的，应当采用（ ）。
A．格式条款
B．非格式条款
C．固有条款
D．标准条款
答案：B
第二节 理财规划中的法律法规
本节共计 3个考点
考点1 物权法（高频考点）
1、不动产登记管理以登记为准
2、动产以交付为准
3、可以抵押：
（一）建筑物和其他土地附着物；
（二）建设用地使用权；
（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；
（四）生产设备、原材料、半成品、产品；
（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；
（六）交通运输工具；
（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并抵押。
4、不得抵押：
（一）土地所有权；
（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；
（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（五）依法被查封、扣押、监管的财产：
（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
5、可质押的：
（一）汇票、支票、本票；
（二）债券、存款单；
（三）仓单、提单；
（四）可以转让的基金份额、股权；
（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；
（六）应收账款；
（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
第二百一十四条 质权人在质权存续期间，未经出质人同意，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的，应当承担赔偿责任。
第二百一十五条 质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。
质权人的行为可能使质押财产毁损、灭失的，出质人可以要求质权人将质押财产提存，或者要求提前清偿债务并返还质押财产。
6、留置
1）债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。 前款规定的债权人为留置权人，占有的动产为留置财产
2）留置权入有权收取留置财产的孳息。
3）留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间；没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人两个月以上履行债务的期间，但鲜活易腐等不易保管的动产除外。债务人逾期未履行的，留置权人可以与债务人协议以留置财产折价，也可以就拍卖、变卖留置财产所得的价款优先受偿。
4）留置财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归债务人所有，不足部分由债务人清偿。
5）同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。
考点2 婚姻法（高频考点）
1、婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产有约定，按约定，约定应当采用书面形式；没有约定或约定不明确的，按法定.
2、夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：
工资、奖金；
生产、经营的收益；
知识产权的收益；
继承或赠与所得的财产，但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；除外；
其他应当归共同所有的财产。
夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。
3、有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：
一方的婚前财产；
一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；
遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；
一方专用的生活用品；
其他应当归一方的财产。
4、离婚时，夫妻的共同财产由双方协议处理；协议不成时，由人民法院根据财产的具体情况，照顾子女和女方权益的原则判决。
考点3 个人独资企业法和合伙企业法
1、个人独资企业是按照《个人独资企业法》在中国境内设立的，由一个自然人投资，财产为投资个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。其中与个人理财业务相关的重要法条包括：
（一）投资人为一个自然人；
（二）有合法的企业名称；
（三）有投资人申报的出资；
（四）有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件；
（五）有必要的从业人员。
第十八条 个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。
2、合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。
普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。
有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。
1） 普通合伙企业
第十四条设立合伙企业，应当具备下列条件：
（一）有二个以上合伙人。合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力；
（二）有书面合伙协议；
（三）有合伙人认缴或者实际缴付的出资；
（四）有合伙企业的名称和生产经营场所；
（五）法律、行政法规规定的其他条件。
2）有限合伙企业
有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。
第三节 理财产品及销售相关法律法规
本节共计 9 个考点
考点1 理财产品宣传管理及相关要求（高频考点）
1、理财产品宣传销售文本应当全面、客观反映理财产品的重要特性和与产品有关的重要事实，语言表述应当真 实、准确和清晰，不得有下列情形：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；违规承诺收益或者承担损失；夸大或者片面宣传理财产品，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等与产品风险收益特性不匹配的表述；登载单位
或者个人的推荐性文字；在未提供客观证据的情况下，使用“业绩优良”、“名列前茅”、“位居前列”、“最有价值”、“首只”、“最大”、“最好”、“最强”、“唯一”等夸大过往业绩的表述；其他易使客户忽视风险的情形。
2、理财产品宣传销售文本只能登载商业银行开发设计的该款理财产品或风险等级和结构相同的同类理财产品过往平均业绩及最好、最差业绩，同时应当遵守下列规定：引用的统计数据、图表和资料应当真实、准确、全面，并注明来源，不得引用未经核实的数据；真实、准确、合理地表述理财产品业绩和商业银行管理水平；在宣传销售文本中应当明确提示，产品过往业绩不代表其未来表现，不构成新发理财产品业绩表现的保证。如理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，必须注明模拟数据。
判断：无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品．不得在宣传和介绍材料中出现“预期收益率”或“最高收益率“。（ ）
A．对
B．错
答案：A
考点2 理财产品风险匹配原则及相关要求（高频考点）
1、理财师需要把合适的产品推荐给合适的客户，其中最为客观的一个判断标准就是将理财产品的风险评级与客户的风险承受能力评级建立对应关系，并根据这两者的风险等级对理财产品的起点金额进行适当的等级设置，以实现风险匹配，避免误导销售。
2、商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。风险评级为一级和Z-级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20
万元人民币
3、商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认；未进行评估，商业银行不得再次向其销售理财产品。
考点3 理财产品销售行为规范及相关要求 （高频考点）
1．禁止性规定
（1） 不得将存款单独作为理财产品销售、将理财产品与存款进行强制性搭配销售、将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策进行变相高息揽储。
（2） 商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率；高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有附加条件的保证收益。商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是对理财产品期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等，承诺保证收益的附加条件所产生的投资风险应当由客户承担，并应当在销售文件明确告知客户。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
2、商业银行从事理财产品销售活动，不得有下列情形：
(一)通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；
(二)将理财产品与其他产品进行捆绑销售；
(三)采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品；
(四)通过理财产品进行利益输送；
(五)挪用客户认购、申购、赎回资金；
(六)销售人员代替客户签署文件；
(七)中国银监会规定禁止的其他情形。
3、商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。商业银行对超过65岁(含)的客户进行风险承受能力评 估时，应当充分考虑客户年龄、相关投资经验等因素。商业银行完成客户风险承受能力评估后应当将风险承受能力评估结果告知客户，由客户签名确认后留存。
单选：下列关于商业银行理财产品（计划）监管要求的表述，错误的是（ ）。
A．商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担
B．商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益
C．商业银行不得将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售
D．商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售
答案：A
单选：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，保证收益理财计划中的保证收益（ ）。
A．不得高于同业拆借利率
B．不得低于同期储蓄存款利率
C．不得对客户提出任何附加条件
D．高于同期储蓄存款利率的，应对客户提出附加条件
答案：D
判断：保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。（ ）
A．对
B．错
答案：B。
答案解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条规定，保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户附加条件的保证收益。
单选：下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是（ ）。
A．银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额
B．李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率的保证收益理财产品
C．银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售
D．小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的收益性，对产品潜在的风险进行了弱化
答案：A。
考点4 商业银行违反理财产品销售的规定的法律责任
商业银行开展理财产品销售业务有下列情形之一的，由中国银监会或其派出机构责令限期改正，除按照本办法第七十四条规定采取相关监管措施外，还可以并处二十万以上五十万元以下罚款；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关：
(1)违规开展理财产品销售造成客户或银行重大经济损失的；
(2)泄露或不当使用客户个人资料和交易记录造成严重后果的
(3)挪用客户资产的；
(4)利用理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；
(5)其他严重违反审慎经营规则的。
考点5 基金代销业务涉及的法律法规（高频考点）
（一）基金销售人员资格及相关要求
1、理财师在进行基金销售前，需通过考试获得专业的基金销售业务资格
2、商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部
门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2，负责基金销售业务的部门管理人员取得基金从业资格，熟悉基金销售业务，并具备从事基金业务2年以上或者在其他金融相关机构5 年以上的工作经历；公司主要分支机构基金销售业务负责人均已取得基金从业资格。
国有银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、证券公司以及保险公司等具有基金从业资格的人员不少于30人，城商行、农商行以及期货公司等具有基金从业资格的人员不少于20人，独立销售机构、证券投资咨询机构、保险经纪公司以及保险代理公司等具有基金从业资格的人员不少于10人；此外，各基金销售机构还需满足开展基金销售业务的网点应有一名以上人员具备基金销售业务资质的要求。
（二）基金宣传管理及相关要求
1、基金宣传推介材料的界定。
①公开出版资料；
②宣传单、手册、信函等面向公众的宣传资料；
③海报、户外广告；
④电视、电影、广播、互联网资料及其他音像、通讯资料；
⑤中国证监会规定的其他材料。
2、理财师在进行基金销售宣传时，需遵守以下规定：
（1）禁止性规定
第三十五条 基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：
(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
(2)预测基金的证券投资业绩；
(3)违规承诺收益或者承担损失；
(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；
(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；
(6)登载单位或者个人的推荐性文字；
(7)中国证监会规定的其他情形
（2）登载基金业绩及风险提示的规定
第三十八条 基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
第四十五条 基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。
（3）特定基金的宣传材料规定
推介货币市场基金的，应当提示基金投资人，购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。
保本基金在保本期间开放申购的，应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间，投资者的申购金额是否保本。
（三）基金销售行为规范及相关要求
1、 基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重
根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
2、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存