深圳证券交易所董事会秘书资格培训考试题.doc

深圳证券交易所第*期拟上市企业董事会秘书资格培训考试题股票代码： 股票简称： 姓名：注意：试题请答在答卷纸上，试题在考试后须交回。一、单项选择题（每小题1分，共50分，每小题只有一个正确答案）1、上市企业全部有效股权激励计划所包括表弟股票总数累计不得超出企业股本总额（ B ）A、5% B、10% C、15% D、20%2、非经股东大会尤其决议同意，任何一名激励对象经过全部有效股权激励计划获授本企业股票累计不得超出企业股本总额（ A ）A、1% B、2% C、3% D、4%3、上市企业以股票市价为基准确定限制性股票授予价格，在以下期间内能够向激励对象授予股票：（ D ）A、定时汇报公布前30日B重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个交易日C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易日D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易日4、出现以下情形，本所对其股票交易实施退市风险警示：最近一个会计年度审计结果显示企业违法违规为其控股股东及其余关联方提供资金余额：（ ）A、超出万元或占净资产值50%以上B、超出3000万元或占净资产值50%以上C、超出5000万元或占净资产值100%以上D、超出7500万元或占净资产值100%以上5、某中小企业板上市企业底经审计总资产为10亿元，净资产为6亿元。2月1日，对外担保余额2.8亿元，企业拟新增对外担保4000万元，企业需推行审批程序为：( )A、不需提交董事会审议B、提交董事会审议，不提交股东大会审议C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式D、提交股东大会审议并提供网络投票方式6、以下不属于上市企业关联方是：（ B ）A、直接或间接控制上市企业法人B、上市企业控股子企业C、持有上市企业5%股份自然人股东控制企业D、在上市企业控股股东处担任董事职务自然人7、判断上市企业与关联自然人发生交易是否需披露标准是交易金额是否超出：( B )A、10万元 B、30万元C、50万元 D、100万元8、判断上市企业与关联法人发生交易是否需披露标准是 (C )A、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值1%以上9、关于股票期权表述，以下说法正确是：（ C ）A、激励对象能够其获授股票期权在要求期间内以预先确定价格和条件购置上市企业一定数量股份，但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权首次能够行权日之间间隔不得少于6个月C、激励对象获授股票期权不得转让、用于担保或偿还债务D、股票期权使用期过后，已授出但还未行权股票期权依然能够行权10、上市企业（ B ）负责确定股权激励计划草案。A、董事会下设审计委员会B、董事会下设薪酬与考评委员会C董事会D、股东大会11、中国证监会自收到完整股权激励计划立案申请材料（ C ）之日起内未提出异议，上市企业能够发出召开股东大会通知，审议并实施股权激励计划。A、10个工作日 B、15个工作日C、20个工作日 D、30个工作日12、上市企业财务会计文件有虚假记载，负有责任激励对象自该财务会计文件公告之日起（ B ）由股权激励计划所取得全部利益应该返还给企业。A、6个月内B、12个月内C、24个月内D、36个月内13、上市企业在年度股东大会上进行换届选举9名董事会组员，假如采取累计投票制，那么拥有100股甲企业股票股东（ B ）A、一共投100票，只能投给一个董事B、一共投100票，能够投给其中一个或几个董事C、一共投900票，能够投给其中一个或几个董事D、给每个董事各投900票14、企业应在业绩预告中披露年初至下一汇报期末净利润与上年同期相比预计变动范围，或者盈亏金额预计范围。本所激励企业在业绩预告中以不超出( A ）幅度披露净利润与上年同期相比预计变动范围，或以不超出（ ）幅度披露盈亏金额预计变动范围。A、30%，500万元B、50%，1000万元C、60%，500万元D、30%，1000万元15、在关联董事回避表决情况下，出席审议关联交易事项董事会会议非关联董事人数不足（ B ）人时，上市企业应该将该关联交易提交股东大会审议。A、1 B、 C、5 D、716、判断上市企业与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议标准是：（ D )A、交易金额在1000万元以上B、交易金额在3000万元以上C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上17、上市企业现在无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值0.5%，需推行审批程序是（ D ）A、总经理同意B、董事会同意C、股东大会同意D、股东大会审议并提供网络投票方式18、招股说明书使用期为（ C ），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最终一次签署之日起计算。A、一个 B、三个 C、六个 D、十二个19、上市企业重大诉讼、仲裁事项披露标按时（ D ）A、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上B、包括金额超出1000万元C、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超出1000万元D、包括金额占企业最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且超出1000万元20、上市企业预计整年度经营业绩将发生大幅度变动，应该在会计年度结束后（ C ）内进行业绩预告。A、10日内B、20日内C、1个月内D、2个月内21、当出现以下第（ D ）种情形时，交易所能够以交易所公告形式，向市场说明关于情况。A、上市企业及相关信息披露义务人未在要求期限内回复交易所问询B、未按照上市规则要求和交易所要求进行公告C、交易所认为必要D、以上均适用22、上市企业应该在股票上市后（ A ）或原任董事会秘书离职后（ ）正式聘请董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应该指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书职责。A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内23、以下关于董事会秘书任职资格说法中错误是：（ C ）A、最近三年受到证券交易所公开训斥或三次以上通报批评人士不得担任董事会秘书B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年人士不得担任董事会秘书C、上市企业监事能够兼任董事会秘书D、有企业法第四十七条要求情形之一人士不得担任董事会秘书24、A企业公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一生产线。企业上市后，A企业发觉上述生产线市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。依照中小企业板上市企业募集资金管理细则要求，上述行为须经（ B ）A、企业董事会同意 B、企业股东大会同意C、中国证监会同意 D、企业股东大会作出决议，报中国证监会同意25、上市企业设置内部审计部门，对企业财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门责任人必须专职，（ C ）A、财务责任人提名，总经理任免B、总经理提名，董事会任免C、由审计委员会提名，董事会任免D、董事会提名，股东大会任免26、关于独立董事任职资格审核，以下说法正确是：（ B ）A、上市企业召开董事会时，应该将独立董事候选人资料报送交易所立案B、企业董事会对独立董事候选人关于情况有异议，应该同时报送董事会书面确认意见。C、交易所仅需对独立董事任职资格进行审核D、对于交易所提出异议独立董事候选人，企业仍可将其提交股东大会，由股东大会决定27、关于上市规则中“公平”表述，以下说法错误是：（ B ）A、上市企业及相关信息披露义务人应该同时向全部投资者公开披露重大信息B、企业向企业股东、实际控制人报送文件和传递信息包括未公开重大信息，只需督促关于各方推行保密义务C、公平性标准要求确保全部投资者能够平等地获取同一信息D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28上市企业董事会秘书不能够由以下人员担任：（ D )A、董事 B、副经理 C、经交易所同意人员 D、财务主管29、董事会秘书离任前，应该接收离任审查，在企业（ B ）监督下移交关于档案文件、正在办理或待办理事项。A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、职员代表大会30、上市企业董事会秘书空缺期间，董事会应该指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书职责。企业指定代行董事会秘书职责人员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事 D、高管人员31、业绩快报披露财务数据与实际数据差异超出（ C ），上市企业应及时发表业绩快报修正公告。A、1% B、5% C、10% D、20%32、业绩快报披露财务数据与实际数据差异超出（ C ），上市企业应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。A、5% B、10% C、20% D、30%33、年度业绩快报最迟披露期限是：（ A ）A、1月底 B、2月底C、3月底 D、4月底34、六个月度业绩预告最迟披露期限是：( D ）A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市企业应该在股东大会审议经过方案后（ B ）个月内，完成利润分配及转增股本事宜。A、1 B、2 C、3 D、436、上市企业应该在实施利润分配方案前（ C ）个交易日内披露实施公告。A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-637、上市企业股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议股东所持表决权（ B ）以上经过。A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/538、上市企业经过集中竞价交易方式回购股份占上市企业总股本百分比每增加（ C ），应该自该事实发生之日起两个交易日内给予公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可转换企业债券转换为股票数额累计达成可转换企业债券开始转股前企业已发行股份总额（ C ），上市企业应及时公告。A、1% B、5% C、10% D、20%40、上市企业应该在每一个（ C ）结束后及时披露因可转换企业债券转换为股份所引发股份变动情况。A、周 B、月 C、季度 D、年度41、已披露权益变动汇报书投资者及其一致行感人在披露之日起内，因拥有权益股份变动需要再次汇报、公告权益变动汇报书，能够仅就与前次汇报书不一样部分作出汇报、公告。( A ）A、6个月 B、3个月C、9个月 D、12个月42、经过证券交易所证券交易，收购人持有一个上市企业股份达成该企业已发行股份（ A ）时，继续增持股份，应该采取要约方式进行，发出全方面要约或者部分要约。A、30% B、20% C、50% D、35%43、收购人以要约方式收购一个上市企业股份，其预定收购股份百分比均不得低于该上市企业已发行股份（ B ）A、3% B、5% C、10% D、20%44、以现金支付收购价款，应该作出要约收购提醒性公告同时，将不少于收购价款总额（ D ）作为履约确保金存入证券登记结算机构指定银行。A、30% B、50% C、10% D、20%45、收购要约约定收购期限不得少于（ A ）日，并不得超出（ ）日；不过出现竞价要约除外。A、30日 ,60日 B、15日 ,30日C、30日 ,90日 D、45日 ,90日46、上市企业存在以下情形之一，依然能够公开发行证券：（ C ）A、此次发行申请文件有虚假记载、误导性陈说或重大遗漏B、私自改变前次公开发行证券募集资金用途而未作纠正C、上市企业最近十二个月内受到过证券交易所通报批评D、上市企业及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未推行向投资者作出公开承诺行为47、控股股东、实际控制人经过证券交易系统买卖上市企业股份，每增加或降低百分比达成企业股份总数（ A ）时，应该在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。A、1% B、2% C、5% D、3%48、上市企业非公开发行股票，应该符合以下要求：（ A ）A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日企业股票均价90%B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日企业股票均价C、控股股东、实际控制人及其控制企业认购股份，十二个月内不得转让D、控股股东、实际控制人及其控制企业认购股份，二十四个月内不得转让49、上市企业使用超出募集资金净额（ B ）以上闲置募集资金补充流动资金时，应该经股东大会审议经过，并提供网络投票表决方式。A、5% B、10% C、20% D、30%50、上市企业发行证券前发生重大事项，应（ B ）。该事项对此次发行条件组成重大影响，发行证券申请应（ ）。A、继续发行 重新经过中国证监会核准B、暂缓发行 重新经过中国证监会核准C、继续发行 暂缓发行D、继续发行，但应向中国证监会汇报 暂缓发行二、多项选择题（每小题1.5分，共36分）1、依照股票上市规则，属于X股份有限企业关联人有：（ AC ）AX股份有限企业控股股东董事B自然人A，六个月前持有X股份有限企业7%股权，减持后现仅持有3%C持有X股份有限企业10%自然人股东配偶D持有X股份有限企业8%企业董事长2、中小企业板投资者权益保护指导要求，企业应该在年报披露十日内举行年度汇报说明会，以下哪些人员必须出席年度汇报说明会。（ ABD ）A企业董事长（或总经理）B财务总监C副总经理D保荐代表人3、以下哪些人员应该对企业定时汇报签署书面确认意见。（ ABCD ）A企业非独立董事B企业副总经理C董事会秘书D企业独立董事4、上市企业A，底年度汇报显示，企业总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，企业5月，拟进行下述行为，股东大会审议以下事项时，应安排经过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：（ AB )A企业A向非关联方出售其持有B企业90%权益，实际成交金额为4500万元，其中B企业经审计净资产为4000万元，净利润1500万元B企业购置第一大股东资产，交易金额为25000万元C企业为非关联方提供4000万元担保D企业向非关联销售商订立7000万元销售协议5、独立董事能够行使下述尤其职权：（ ABCD ）A向董事会提议聘用或解聘会计师事务所B向董事会提请召开暂时股东大会C提议召开董事会D独立聘请外部审计机构和咨询机构6、 有权向董事会提议或请求召开暂时股东大会（ BCD )A独立董事B监事会 C董事 D单独或者共计持有企业10%以上股份股东7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项，股东大会通知中应该充分披露董事、监事候选人详细资料，最少包含以下内容 ABCD ）A教育经历、工作经历、兼职等个人情况B与上市企业或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系C披露持有上市企业股份数量D是否受过中国证监会及其余关于部门处罚和证券交易所惩戒8、4月27日，上市企业A与B企业订立协议，拟出资3215万元向B企业购置一生产设备，因该项交易金额占上市企业末净资产值13.40%，尚须提交5月10日召开董事会会议审议。A企业董事会收购出售资产决议权限为企业净资产值20%以内。B企业现任董事长张某配偶为A企业总经理。依照上市规则，上述交易：（ AC ）A应该最迟在4月29日披露上述收购资产情况B应该最迟在5月12日披露上述收购资产情况C属于关联交易，应在企业董事会审议经过后，提交股东大会审议同意D属于关联交易，由企业董事会审议即可9、上市企业在以下期间内不得向激励对象授予股票期权：（ BCD ）A定时汇报公布前20日B定时汇报公布前30日C重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日D其余可能影响股价重大事件发生之日起至公告后2个交易日10、上市企业A截至12月31日经审计净资产为5亿元，无对外担保，企业依次发生以下四笔担保，依照上市规则，其中需要提交股东大会审议是：（ AC ）A1月21日，为企业B提供6000万元担保，企业B资产负债率为30%B3月2日，为企业C提供3000万元担保，企业C资产负债率为65%C6月3日，为企业D提供2亿元担保，企业D资产负债率为45%D7月13日，为企业E提供1000万元担保，企业E资产负债率为35%11、企业签署与日常经营活动相关销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大协议，达成以下标准之一，应及时汇报本所并公告：（ AC ）A协议金额占企业最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元以上B协议金额占企业最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元以上C协议推行预计产生利润占企业最近一个会计年度经审计利润总额30%以上，且绝对金额超出300万元D协议推行预计产生利润占企业最近一个会计年度经审计利润总额50%以上，且绝对金额超出500万元12、保荐机构应该对发行人以下事项发表独立意见（ ABCD ）A募集资金使用真实性和合规性B关联交易公允性和合规性C对外担保合规性D委托理财合规性和安全性13、上市企业相关证券因市场传闻被暂时停牌后，深圳证券交易所公布停牌提醒性公告路径包含（ AC）A深圳证券交易所网站B交易系统C巨潮资讯网D和讯网14、上市企业在相关证券停牌当日早晨十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告，相关证券继续停牌，直至（ BC ）复牌。A澄清公告披露日为交易日，于当日早晨开市时B澄清公告披露日为交易日，于当日早晨十点三十分C澄清公告披露日为非交易日，于公告后首个交易日早晨开市时D澄清公告披露日为非交易日，于公告后首个交易日早晨十点三十分15、非经营性占用资金包含（ ABCD ）A为大股东及其隶属企业垫付工资、福利、保险、广告灯费用和其余支出B代大股东及其隶属企业偿还债务而支付资金C有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其隶属企业资金D为大股东及其隶属企业负担担保责任而形成债权16、以下关于定时汇报披露相关表述正确是：（ ABC ）A企业经理、财务责任人、董事会秘书等高级管理人员应该及时编制订期汇报提交董事会审议B企业董事、高级管理人员应该依法对董事会编制企业定时汇报进行审核并提出书面确认意见C上市企业监事会应该依法对董事会编制企业定时汇报进行审核并提出书面审核意见D全部定时汇报均应经股东大会审议17、上市企业A，年度汇报显示，企业净资产为6.3亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，企业5月，拟进行下述行为，依照上市规则要求，企业董事会应将以下（ BC ）行为提交企业股东大会审议经过。A企业A拟向非关联方出售其持有某企业90%权益，实际成交金额为4500万元，其中该企业净资产为4000万元，净利润1500万元B企业购置第一大股东无形资产，交易金额为3500万元C企业为其关联方提供500万元担保D企业向非关联方提供500万元担保18、在以下 （ AB ）情况下，上市企业应该及时披露汇报期相关财务数据。A上市企业定时汇报披露前出现业绩提前泄露B因业绩传闻造成企业股票及其衍生品种交易异常波动C董事会认为必要D监事会认为必要19、按照中国证监会公开发行证券企业信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其包括事项处理要求，上市企业财务会计汇报被注册会计师出具非标准无保留心见，企业在报送定时汇报同时应该向本所提交以下文件：（ ABCD ）A董事会针对该审计意见所包括事项所做专题说明，审议此专题说明董事会决议及决议所依据材料B独立董事对审计意见包括事项意见C监事会对董事会关于说明意见和相关决议D负责审计会计师事务所及注册会计师出具专题说明20、上市企业应该在暂时汇报所包括重大时间最先触及以下任一时点后及时推行首次披露义务：（ABCD ）A董事会或监事会作出决议时B签署附加条件意向书或协议时C签署附加期限意向书或协议时D企业（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时21、上市企业存在或正在谋划重大收购与出售资产时，应在以下（ BCD ）时点及时推行信息披露义务：A企业股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、企业也未就上述行为达成任何协议B企业未就上述行为打成任何协议，但企业股票价格出现异常波动C企业就上述行为打成任何意向性协议D企业就上述行为打成任何意向性协议，双方就此订立了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露信息还未泄露22、证券法要求，以下哪些人员将其持有该企业股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该企业全部企业董事会应该收回其所得收益？（ ABCD ）A董事 B监事 C高级管理人员 D持有上市企业股份5%以上股东23、董事会决议公告应该包含以下内容：（ ABCD ）A、会议通知发出时间和方式B、会议召开时间、地点、方式以及是否符合关于法律、行政法规、部门规章、规范性文件和企业章程要求说明C、委托他人出席和缺席董事人数和姓名、缺席理由和受托董事姓名D、每项议案取得同意、反对和弃权票数以及关于董事反对或弃权理由，包括关联交易，说明应该回避表决董事姓名、理由和回避情况，需要独立董事事前认可或独立发表意见，说明事前认可情况或所发表意见24、企业不得收购本企业股份。不过，有以下情形之一除外：（ ABCD ）A降低企业注册资本B与持有本企业股份其余企业合并C将股份奖励给本企业职员D股东因对股东大会作出企业合并、分立决议持异议，要求企业收购其股份三、判断题（每小题1分，共14分）1、A企业董事会组员9人，其中独立董事3名，3名独立董事均为国内具备一定著名度企业产品领域技术教授。（ X ）2、企业拟4月21日发表年报，并定于4月19日发表第一季度季度汇报。（ X ）3、上市企业能够将募集资金用于质押、委托贷款，但必须审慎使用。（ X ）4、控股股东及其余关联方不得要求上市企业为其垫支工资、福利、保险、广告等费用。（ ）5、上市企业与控股股东及其余关联方不得相互代为负担成本和其余支出。（ ）6、上市企业选举两名及以上董事或监事时应该实施累积投票制度。（ X ）7、未公开重大信息在公告前泄露，上市企业及相关信息披露义务人在相关信息证实公告前不得买卖本企业证券。（ ）8、某研究员在对上市企业调研时按要求签署承诺书后，该研究员撰写研究汇报在对外公布或使用前无需知会上市企业。（X ）9、为吸引投资者认购企业证券，上市企业在再融资计划过程中，能够向特定投资者提供企业未公开重大信息。（ X ）10、上市企业不存在对外担保，独立董事在年度汇报中不需要对企业对外担保情况出具专题说明和独立意见。（ X ）11、上市企业应聘用取得“从事证券相关业务许可证”会计师事务所（审计事务所）进行会计报表审计、净资产验证及其余关于想咨询服务等业务，聘期一年，能够续聘。（ ）12、上市企业全体董事应该在股票上市后两个月内，新任董事应该在股东大会经过其任命后两个月内，在有证券从业资格律师解释与见证下，签署董事申明与承诺书。（X ）13、国家公务员不得兼任企业董事、监事、经理。（ ）14、激励对象获授股票期权能够转让，但不得用于担保或偿还债务。（ X ）