财务部部长KPI.docx

财务部部长KPI组成表

KPI
考核周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
财务方面指标
资金成本控制率
半年
100分
实际成本/目标成本
10%
控制率≤100%，100分，每超支1%，分值减少10分
财务部财务报表
保证资金灵活运用，降低资金使用成本
费用指标控制率
半年
100分
实际费用/费用额度
15%
控制率≤100%，100分，每超支1%，分值减少10分
财务部财务报表
有效控制费用的使用，保证各部门职能的正常发挥
税务费用节省目标完成率
半年
100分
实际节省额/目标节省额
10%
完成率≥100%，100分，每降低1%，分值减少10分
财务部财务报表
考核公司税收节约，在合法情况下合理避税

内部营运方面
部门年度运作报告
年
100分
见附表一
10%
见附表1
本部门的报告及总裁办公会的评价
加强对公司管理流程的规范化运作
财务报表及分析报告
年
100分
见附表二
15%
见附表2
财务报表、分析报告及总裁办公会的评价
及时准确反映公司的实际经营状况，为公司的决策提供依据
年度预算的制定
年
100分
见附表三
10%
见附表3
本部门的报告及总裁办公会的评价
指导公司的运做，达到事前预测、事中执行、事后考核的目的，降低企业经营的风险
ISO9000工作
季度
100分
按照质量体系标准来进行考核
5%
按照质量体系的具体标准进行考核
质量部
保障公司的ISO9000体系在本部门正常运行
客户市场方面
内部客户满意度
半年
100分
考核本部门对其他部门的工作的支持与配合
10%
根据上一次满意度分数确定标准
公司每半年一次进行的内部客户满意度调查
确保对其他职能部门以及对事业部的工作的配合以及支持，使公司部门之间协调运转
人员发展方面
部门员工流动状况
半年
100分
考核本部门是否有非正常的员工流失；是否有应该淘汰的员工没有处理
10%
遗憾流失一名员工或经考核需要淘汰的员工没有采取行动将本项目扣除全部分数
部门绩效考核统计
保障公司正常的员工流动，保留优秀的员工和淘汰不合格的员工
员工培训状况
季度
100分
考核本部门员工培训计划的实施情况
5%
完成计划培训次数满分；缺少一次，90分；缺少两次，70分；缺少三次，50分；缺少四次0分
人力资源部门
保障满足各岗位的基本要求，提高员工的素质能力
软指标评分表
表一：财务部年度运作计划（总裁办公会填写）
请总裁办公会对财务部总经理提交的部门年度运作计划从以下四方面评分
软指标评分项目
分数分布
考评得分
计划报告完成上交的及时性
10

对公司经营决策的指导性
40

报告内容的全面性
25

报告内容论证的充分性
25

总计
100

附表1：财务部年度运作计划报告内容
报告项目
报告内容
对过去工作的简单总结
对过去工作的简单经验总结，分析优缺点，对部门的薄弱环节提出重点改进措施或建议
公司财务管理制度建设计划
财务费用制度调整建议，资金使用制度调整建议，税务制度制度调整建议、事业部财务管理办法等；
部门工作计划目标的设定
根据公司的年度经营指标分解形成财务部的年度经营指标，比如费用指标等
实现目标的具体措施
为达到目标的具体工作安排，所采取的激励手段、控制手段等，重点工作或项目的详细列示与分析
对公司发展建议
对公司的发展从财务的角度提出建设性意见或建议

表二：财务部年度财务分析报告（总裁办公会填写）
请总裁办公会对财务部总经理提交的公司年度财务分析报告从以下四个方面评分：
软指标评分项目
分数分布
考评得分
分析报告上交及时性
10

报告分析的全面性，采用的分析指标适用性
20

分析报告的准确性与分析的深入程度
30

改进财务状况与经营状况的建议的可行性
40

总计
100

附表2：
报告项目
报告内容
公司总体经营状况
资产、负债状况、收入、利润状况，资金使用状况、等综合分析
生产情况指标分析
成本与费用情况指标分析
销售情况指标分析
体现销售状况的各种指标分析
资金情况指标分析
公司酬资、资金使用状况分析
其他单项指标分析
应收帐款分析、库存分析等

表三：公司年度预算制定（总裁办公会填写）
请总裁办公会对财务部年度预算制定情况从以下四方面评分
软指标评分项目
分数分布
得分
组织年度预算制定的充分性
10

表格设计的实用性和易于操作性
20

表格汇总收集、整理的及时性
20

预算对公司实际运营的指导意义
200

预算的年度执行情况总结分析报告
30

附表3：年度预算执行情况分析报告内容
报告项目
报告内容
年度预算设定的各项指标值
汇总的各事业部、职能部门的预算
年度公司的预算执行情况
汇总的各事业部、职能部门按照预算的饿执行情况
差异分析
差异产生的主要原因分析
改进意见
对未来工作的建设性意见和重点改进措施

财务部部长考核流程
整理备案
对报告打分
财务部总经理
人力资源部
总裁办公会
信息来源
预算执行总结
税务费用节省目标完成率
资金成本控制率
整理备案
公司财务报表
整理备案
审阅并打分
财务报表及分析报告
费用指标控制率
整理备案
审阅并打分
整理备案
审阅并打分
部门年度运作报告
部 门年度工作报告
公司财务报表
公司财务报表
财务分析报告
质量部
内部客户满意度
员工培训状况
ISO9000工作
部门员工流动状况
整理备案
整理备案
整理备案
接受考评反馈
年度预算制定
考核并整理备案
考核并整理备案
组织进行满意度调查