财务报表实例1.docx

1.基本资料】公司名称保利房地产(集团)股份有限公司 证券简称保利地产 证券代码 600048 曾用简称 相关指数上证180 上证50 沪深300指数 中证100指数 巨潮100指数 行业类别房地产开发与经营业 相关股票 证券类别上海A股 上市日期2006-7-31 法人代表李彬海 总 经 理宋广菊 公司董秘岳勇坚 独立董事戴逢,秦荣生,魏明海 联系电话[phone] 传 真(020)89898666 万维网址; 电子信箱stock 注册地址广州市海珠区阅江中路688号保利国际广场29-33层 办公地址广州市海珠区阅江中路688 号保利国际广场北塔29-33层 经营范围一级房地产开发、出租本公司开发商品房、房屋工程设计、旧楼 拆迁、道路与土方工程施工、室内装修、冷气工程及管理安装、 物业管理、酒店管理、批发和零售贸易（国家专营专控商品除外 ）。 主营业务房地产开发、销售、租赁及其物业管理 历史沿革 2002年8月20日，经原国家经济贸易委员会国经贸企改（200 2）616号文批准，由保利南方集团有限公司作为主发起人，联合 广东华美教育投资集团有限公司和张克强等16 位自然人共同发 起设立保利房地产股份有限公司。其中，保利南方集团有限公司 以广州保利房地产开发公司经评估的截至2002年3月31日的净资 产作为出资，广东华美教育投资集团有限公司及张克强等16位自 然人以货币资金出资。 2006年3月23日，本公司名称由保利房地产股份有限公司更 名为保利房地产（集团）股份有限公司。 【1.财务指标】【历年简要财务指标】每股指标(单位) 2009-03-312008-12-312008-09-302008-06-30每股收益(元) 0.1300 0.9100 0.5200 0.4200 每股收益扣除(元) 0.1300 0.8600 0.4600 0.3700 每股净资产(元) 5.7436 5.7400 5.3400 5.2500 调整后每 股净资产(元) - - - - 净资产收益率(%) 2.3400 15.9000 9.6700 8.0300 每股资本公积金(元)2.7729 2.7729 2.7726 2.7726 每股未分配利润(元)1.8679 1.8655 1.4869 1.3918 主营业务收入(万元)214054.65 1551990.11669318.61 538133.06 主营业务利润(万元)- - - - 投资收益(万元) - 9708.97 9392.97 9391.40 净利润(万元) 32967.51 223886.14 126726.90 103401.19 每股指标(单位) 2008-03-312007-12-312007-09-302007-06-30每股收益(元) 0.1100 1.3000 0.5000 0.2500 每股收益扣除(元) 0.0600 1.0800 0.5100 0.2500 每股净资产(元) 4.9400 9.7300 8.9600 3.5400 调整后每 股净资产(元) - - - - 净资产收益率(%) 2.2800 12.4900 5.1200 7.1400 每股资本公积金(元)2.7726 6.5452 6.5450 1.2156 每股未分配利润(元)1.0827 2.0103 1.2745 1.1621 主营业务收入(万元)115877.90 811523.49 390910.27 209883.20 主营业务利润(万元)- - - - 投资收益(万元) 3949.40 20746.15 13099.74 8068.76 净利润(万元) 27604.33 148908.80 56227.52 27782.79 【每股指标】财务指标(单位) 2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31审计意见 标准无保留标准无保留标准无保留 意见 意见 意见 每股收益(元) 0.1300 0.9100 1.3000 0.6600 每股收益扣除(元) 0.1300 0.8600 1.0800 0.6700 每股净资产(元) 5.7436 5.7400 9.7300 6.6100 每股资本公积金(元)2.7729 2.7729 6.5452 34310 每股未分配利润(元)1.8679 1.8655 2.0103 1.8624 每股经营活动 现金流量(元) 0.4989 -3.0951 -7.6464 -7.3124 每股现金流量(元) 0.2591 0.3440 3.0220 0.3747 【利润构成与盈利能力】财务指标(单位) 2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31主营业务收入(万元)214054.65 1551990.11811523.49 403121.22 主营业务利润(万元)- - - - 经营费用(万元) 9291.75 46240.29 25559.55 16830.24 管理费用(万元) 9207.19 31120.75 20820.61 10439.42 财务费用(万元) -722.26 -3321.64 -3193.38 -687.41 三项费用增长率(%) 5.59 71.43 62.46 35.26 营业利润(万元) 50430.55 383680.80 205384.67 105403.22 投资收益(万元) - 9708.97 20746.15 20247.90 补贴收入(万元) - - - - 营业外收支 净额(万元) -80.76 18647.68 34924.34 -356.75 利润总额(万元) 50349.79 402328.48 240309.01 105046.47 所得税(万元) 14674.33 97961.32 77482.00 31651.88 净利润(万元) 32967.51 223886.14 148908.80 67145.57 销售毛利率(%) 42.88 40.80 38.50 35.82 主营业务利润率(%) - - - - 净资产收益率(%) 2.34 15.90 12.49 18.46 【经营与发展能力】财务指标(单位) 2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31存货周转率(%) 0.03 0.27 0.25 0.30 应收账款周转率(%) 8.93 81.51 45.76 24.00 总资产周转率(%) 0.04 0.33 0.28 0.33 主营业务收 入增长率(%) 84.72 91.24 101.31 71.07 营业利润增长率(%) 110.09 86.81 94.86 60.51 税后利润增长率(%) 19.43 50.35 121.77 65.04 净资产增长率(%) 16.26 18.06 227.80 282.82 总资产增长率(%) 20.01 31.15 147.73 105.95 【资产与负债】每股指标(单位) 2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31资产总额(万元) 5577156.595363216.274089466.421650788.83负债总额(万元) 4010114.133795902.052806019.501248951.63流动负债(万元) 2106424.741951471.801891020.10886328.58 长期负债(万元) - - - - 货币资金(万元) 610530.49 546976.05 462599.25 92046.99 应收帐款(万元) 27385.75 20554.61 17525.13 17945.29 其他应收款(万元)37412.81 37016.24 134483.74 93935.08 坏帐准备(万元) - - - 股东权益(万元) 1408529.831407936.571192524.42363796.23 资产负债率(%) 71.9024 70.7765 68.6157 75.6578 股东权益比率(%) 25.2553 26.2517 29.1608 22.0377 流动比率(%) 2.6217 2.7267 2.1481 1.8326 速动比率(%) 0.6375 0.6669 0.6630 0.5616 【现金流量】财务指标(单位) 2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31销售商品收到 的现金(万元) 462349.03 1636169.411396655.31690459.94 经营活动现金 净流量(万元) 122366.62 -759047.25-937580.20-402186.44现金净流量(万元)63554.44 84376.81 370552.25 20611.77 经营活动现金净 流量增长率(%) -120.75 -19.04 133.12 380.59 销售商品收到现金 与主营收入比(%) 215.9958 105.4240 172.1029 171.2785 经营活动现金流量 与净利润比(%) - -249.3854 -575.8137 -547.9783 现金净流量与 净利润比(%) - 27.7220 227.5742 28.0835 投资活动的现 金净流量(万元) -302.57 -6182.05 -11727.23 -21569.13 筹资活动的现 金净流量(万元) -58509.64 849601.65 1319859.69444367.35 【2.异动分析】【异动财务指标】财务指标(单位) 2009-03-31 2008-03-31 变动幅度(%) 货币资金(万元) 610530.49 208888.01 192.28 应收账款(万元) 27385.75 14308.31 91.40 其他应收款(万元) 37412.81 140405.96 -73.35 递延税款借项(万元) 11609.26 4915.28 136.19 短期借款(万元) 10000.00 55403.80 -81.95 应付账款(万元) 204534.19 105274.18 94.29 应付股利(万元) 32370.93 4203.21 670.15 少数股东权益(万元 158512.64 98091.40 61.60 未分配利润(万元) 458072.10 265521.15 72.52 主营业务收入(万元) 214054.65 115877.90 84.72 减: 主营业务成本(万元) 122259.35 66097.54 84.97 减：主营业务 税金及附加(万元) 23224.13 12993.44 7874 营业利润(万元) 50430.55 24004.78 110.09 加:营业外收入(万元) 228.56 18179.96 -98.74 销售商品、提供劳 务收到的现金(万元) 462349.03 294715.08 56.88 收到其他与经营 活动有关现金(万元) 31355.43 20608.32 52.15 (经营)现金流入 小计(万元) 493704.45 315323.40 56.57 购买商品、接受劳务 支付的现金(万元) 284163.05 828889.84 -65.72 支付其他与经营 活动有关现金(万元) 21731.68 10266.39 111.68 (经营)现金流出 小计(万元) 371337.83 904878.56 -58.96 经营活动产生的现金 现金流量净额(万元) 122366.62 -589555.16 120.76 偿还债务所 支付现金(万元) 341000.00 78879.00 332.31 (筹资)现金流出 小计(万元) 378399.06 106438.53 255.51 筹资活动产生的 现金流量净额(万元) -58509.64 336361.47 -117.39 现金及现金等 价物净增加额(万元) 63554.44 -253711.23 125.05 【3.环比分析】【单季度财务分析】 2008年 主营收入 占年度比重 净利润 占年度比重 (万元) () (万元) () 第一季度 115877.90 7.47 27604.33 12.33第二季度 422255.16 27.21 75796.86 33.86第三季度 131185.55 8.45 23325.71 10.42第四季度 882671.50 56.87 97159.23 43.40 2007年 主营收入 占年度比重 净利润 占年度比重 (万元) () (万元) () 第一季度 61133.01 7.53 7814.13 5.25第二季度 148750.19 18.33 19968.65 13.41第三季度 181027.07 22.31 28444.73 19.10第四季度 420613.21 51.83 92681.28 62.24【4.财务预警】【Z值预警】截至日期：2009-03-31 指标名称 指标值 Z值 警度 净营运资金/资产总计 0.6124 留存收益/资产总计 0.0866 息税前利润/资产总计 0.0355 0.9239 重警 股东权益合计/负债合计 0.3512 主营业务收入/资产总计 0.1535