K3系统财务初始化及日常应用指导说明.docx

K/3系统财务初始化及日常应用指导说明
（草案）
& 中间层建帐
1、新建帐套：帐套号、帐套名、存放路径
2、设置帐套参数：公司名称、启用期间
3、用户管理：用户名→用户组→授权(仅限于一般用户)
& 总帐系统
: 一、初始化阶段
¨ （一）从模板中引入会计科目（工具）
¨ （二）系统维护
1、参数设置：确定“本年利润”科目
2、系统资料维护
（1）币别
（2）凭证字
（3）计量单位
（4）核算项目：A客户 B 部门 C 职员 D 供应商
（5）会计科目
A 一般的外币科目设置
B 挂接核算项目方式设明细
C 数量金额式科目设置
有进销存模块的，以在科目下挂接“物料”方式设明细；无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位组和计量单位。
不论何种方式，都应先设科目，再设“物料”。
（6）核算项目之“物料”
（三）初始数据录入（工具菜单）
1、录入数据
A 一般科目余额录入（白色单元格）
B 有核算项目的科目余额录入（点击“√”进入）
C 数量金额辅助核算的科目余额录入
D 外币科目的余额录入（注意切换币别）
2、试算平衡：注意切换币别为综合本位币
¨ （四）结束初始化
: 二、日常帐务处理
1、凭证录入（可以跟初始数据录入工作同步进行）
A 一般的业务凭证：提现
B 涉及数量金额的业务凭证：购料
C 涉及外币业务凭证：投资
D 涉及核算项目的业务凭证：赊销、支付话费
2、凭证审核、反审核 （编辑菜单）
（1）单张审核
（2）成批审核
注意：反审核人与审核人必须为同一人
3、凭证过帐、反过帐 （编辑菜单）
A 凭证过帐处 B 凭证查询处
修改凭证的方法：
（1）红字冲销、补充登记
（2）反结帐→反过帐→反审核→修改
4、查看有关帐表
: 三、期末处理（结帐模块）
1、期末调汇
2、结转损益（之前所有凭证必须过帐）
3、往来对帐
4、结帐
注意：反结帐的操作必须由系统管理员来完成

& 报表系统
帐上取数ACCT：可用于从帐簿上取数
从单个帐上取数：ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）
从连续的几个帐上取数：用冒号来连接。
例：货币资金：ACCT（“101：109”，“Y”，“”，0，0，0）
C.从不相连的几个帐上取数：用加号连接。
例：应收帐款：ACCT(“113”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“204”，“JC”，“”，0，0，0）
D.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。
例：现金年初数：ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）
E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。
例：管理费用本期发生额：ACCT（“521”，“SY”，“”，0，0，0）
管理费用本年累计数：ACCT（“521”，“SL”，“”，0，0，0）
F.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。
例：应收帐款-长城公司年初数：ACCT(“113∣客户∣01.01”，“”，0，0，0，“”)
2、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。
举例：
从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。
例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2：B6）
B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。
例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2，B4，B6）
注意：所有标点都是英文状态的!
3、表间取数函数REF_F：可用于从有关报表中取数。
举例：
例：取资产负债表里C3单元格的数据：REF_F（“资产负债表”，“C3”，1）
4、利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式”状态，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。
5、特殊功能介绍
多帐套取数：用于对同一中间层里的帐套进行跨帐套的帐上取数操作。集团公司可利用此功能进行简单的的子公司间报表汇总工作，但此前要先做好连接帐套的工作。其具体操作步骤为：
“工具”菜单→“多帐套管理”点击“新增”按钮。
帐套配置名：可自由命名，但最好让其与帐套数据库的帐套名相同，易于识别。
数据库类型：如所取帐务数据来自金蝶部门级财务软件，如标准版7.0等，则应该选ACCESS型帐套，如为K/3系列软件的帐套，则选C/S型帐套。
帐套数据库：即所要取数的源帐套名
用户名：此处录入的是所要取数的帐套里的合法用户的名字。
密码：关联帐套里合法用户的正确密码。与前面的用户名对应。
完成这一系列操作后，点击“确定”按钮。如果设置多帐套取数编辑界面的“使用状态”显示“正常使用”字样，则表明连接成功，用户就可以运用ACCT帐上取数函数进行跨帐套取数操作。
（2）批量填充：此功能可用于成批设定报表取数公式，提高自定义报表的制作速度，快速根据用户需求生成内部管理报表。其具体操作为：
“新建报表”→“工具”菜单→“批量填充”，见到如右画面：
取数帐套：选定取数公式的数据来源帐套。
起始位置：表示批量生成的取数公式要从哪个单元格开始填充列示。
核算类别：根据新建报表的需要去定义
按住或键在科目栏选择要取数的科目。（其中键可进行连续科目的指定；键可用于不连贯科目的选取），点击“增加”按钮，将选定的科目添加至“生成项目”栏中，再去进一步指定取数科目的币别、会计期间、取数类型等。其中选定年取类型后，可用“上”、“下”按钮去调整它们的顺序。如所有取数公式是从左向右填充至有关单元格，则在“横向填充”处打“√”，最后，点击“确定”按钮，系统会快速为用户做好一张企业内部报表。
& 固定资产系统
: 一、初始阶段
（一）系统维护
（二）基础资料
1、增加变动方式类别
2、卡片类别管理
3、存放地点
（三）初始数据录入(业务处理模块)
（四）结束初始化
反初始化时，必须按Shift键+“工具”菜单才能看到反初始化选项。
: 二、日常处理
1、新增固定资产
2、减少固定资产
注意：减少固定资产的卡片只能回到清理界面删！
3、固定资产其他变动
4、固定资产凭证制作
A按单生成凭证
B汇总生成凭证（按Shift或Ctrl键选择）查看固定资产帐、单
: 三期末处理
1、计提固定资产折旧
2、对帐
3、期末结帐
反结帐时，按Shift键+“期末结帐”才能看到相关选项
& 工资模块
: 一、初始化阶段
（一）建立工资类别方案
（二）系统维护
（三）“设置”模块
1、导入或新增部门资料
2、导入并修改或新增职员资料
3、增加银行资料
（四）“核算”模块
1、工资项目设置
2、工资计算公式设置
: 二、日常处理 （数据模块）
设置工资数据输入过滤器（“工资计算”、“工资修改”）
工资数据录入（“工资修改”）
利用“工资计算”功能计算工资
个人所得税计算
步骤：A税率类别Ｂ确定应税所得额Ｃ设币别Ｄ给出基本扣除数
工资费用分配
福利费用分配
人员变动处理（“变动”模块）
查看各种工资报表
期末结帐（“数据”模块）
补充工资数据复制至下月：
Ａ先建一个空的工资计算公式（“核算”模块当中的“公式设置”处）
Ｂ设定哪些是要复制的固定项目（“数据”模块当中“工资计算”处）
Ｃ复制工资数据
& 应帐管理系统
: 一、系统维护
1、系统设置
2、其他参数
: 二、始数据录入（“工具”菜单）
1、应收帐款初始余额录入
要点：A 注意单据日期不能大于应收系统启
用日期
B 要修改单据时，先点击“明细”按钮
C 查看时要注意过滤条件的设定
2、应收票据初始余额录入
3、初始坏帐数据录入
: 三、结束初始化（“工具”菜单）
: 四、日常业务处理
1、各种单据的制作
收款单生成的方式有两种：
A 根据应收单号关联生成收款单
B 直接录入实收金额生成收款单
2、生成记帐凭证
3、坏帐处理
坏帐收回：（1）先做收款单（2）坏帐收回
4、计提本年坏帐准备
5、核销往来业务（“结算”模块）
6、查看往来对帐单及帐龄分析表等有关帐表
7、期末结帐（“工具”菜单）
& 现金管理系统
: 一、初始数据录入（编辑菜单）
1、引入科目
2、录入或引入余额
3、试算平衡
4、结束初始化
: 二、设置系统参数
: 三、现金处理
1、登记现金日记帐
A 复核记帐方式登帐
B 用新增方式登帐
C 从总帐引入现金日记帐(“编辑”菜单)
2、库存现金盘点核对
3、现金对帐
: 四、银行存款处理
1、登记银行存款日记帐：方法有三种，与现金日记帐的登记一样
2、录入银行对帐单
3、进行银行对帐
A 自动对帐
B 手工对帐
注意：不管哪种方法，都要在之前进行对帐设置
4、生成银行存款余额调节表
: 五、支票管理
: 六、扎帐（“编辑”菜单）
& 报表系统
建立报表方案后，现金流量表制作七步：
1、设定报表日期
2、指定现金科目
3、修改报表项目
4、提取凭证
5、T形帐分析（针对主表进行的分析）
6、附表二分析
7、生成现金流量报表
注意：附表当中“不涉及现金收支的投资和筹资活动”系统不能分析，必须由客户自己手工指定。（“项目”→“属性”→“锁定值”要加“-”号）
衡量报表正确性的两个等式：
1、T形帐当中非现金类科目借贷方发生额之差=资产负债表当期货币资金期初期末数之差
2、附表二当中所有科目金额+损益表当中的净利润=经营活动产生的现金净流量