某集团财务管理解决方案.docx

DX集团一线ERP财务管理解决方案(下)
退货管理
业务现状
退货管理业务的现状为：直接接受客户的退货请求，并进行退货业务的处理。在这种情况下一般采用的是退换的处理模式。客户向业务员提出申请，业务员通知相关部门对客户进行退货条件的验证和货物质量检验。经确认条件符合退货条件后，业务员开出退货单，仓管接受入库，并重新给客户发货。退货原因一般是质量的问题。
解决方案
本项业务是由销售收款流程的销售开票并录入系统节点处理的，由应收款会计负责。
具体退货的操作和管理见“ 销售模块解决方案”中有关退货章节。
系统上线以后，入帐时要求根据客户退货的有关单据，在应收帐款模块针对原来的发票录入相应的贷项通知单，来减少对此客户的应收。具体操作时系统提供了两种方式：
直接在录入发票的窗口录入一张贷项通知单类型的发票：

直接通过贷记事务处理来录入相应的贷项通知单。
说明：第一种方式是手工处理的方式，操作比较随意，与原来的发票没有建立联系；第二种方式是对应到原来的发票而相应处理的，它与发票建立了对应的关系，而且贷项通知单上的信息也最终反映到了发票上，这种方式比较严谨，有利于规范管理，因此建议采用第二种方式。
合同信息管理
合同录入
本项业务是由销售收款流程的销售及发运流程节点处理的，由销售人员负责。
EPR ERP系统并没有提供对销售合同进行规范管理的功能，只是提供了对销售订单的管理，如果X公司需要对合同的规范管理，建议X公司引入EPR CRM系统或者手工开发一定的合同管理的功能并与EPR ERP进行集成。
鉴于X公司对合同信息共享与监督的强烈需求，本方案提出了以附件的方式管理和共享合同信息的方法；具体的操作是要求销售部门在订立合同确定完毕后，通过扫描或者人工输入的方式，将纸面的合同转换为电子文档，并将此电子文档挂入到该客户上。具体操作如下：
导航到客户界面，并启动附件菜单或曲别针工具按钮：

将附件上传到信息中心的小型机上：

注意：在说明字段一定要详细的说明公司+合同号，如上图所示。具体的操作参见应收帐款和有关操作手册。
合同编号
本项业务是由销售收款流程的销售及发运流程节点处理的，由销售人员负责。
为了保持合同编码的一致性，便于查询，在系统中的合同编号仍然采用当前的编号；合同的编号反映到上图的说明字段中，要求一定要详细注明公司名称+合同号。
合同信息共享和监督
本项业务是由销售收款流程的财务监督合同的收款、开票及发运状况节点处理的，由应收款会计负责。
在将合同维护到系统中以后，在任何有权限并且需要了解合同信息的界面，比如录入发票界面，与在维护合同时同样的方法，通过附件菜单或曲别针工具按钮：

通过文档目录按钮进入查询合同的窗口，如下所示输入一定的客户名称就可以查找出所有与此客户所签订的合同：

通过预览就可以看到合同的内容了：

现金管理
银行对帐单管理
业务现状
当前X公司有专人负责定期与银行进行对帐和结算，但是对于银行对帐单没有规范统一的管理。
问题
银行对帐单是X公司与银行进行结算的凭证，统一规范的管理这些单据有利于准确的管理X公司的银行存款，以及及时发现收付款业务处理过程中出现的问题，并及时纠正。
解决方案
本项业务是由现金银行存款核算流程的定期对帐节点处理的，由银行出纳负责。
EPR ERP现金管理模块提供了功能强大的对银行对帐单的管理功能，通过这些功能可以明确的统一的查询所有的收付款业务，并与银行出具的对帐单进行对帐；还可以通过系统提供的调整功能及时调整与银行之间的误差。
系统允许对每个银行帐户定义一张银行对帐单，进行明细管理。
如下图所示，系统要求明确指定该银行对帐单的银行、帐号、创建日期、总帐日期等信息：

通过银行对帐单的可用按钮可以查看所有未经过对帐的所有应收、应付事务：

通过选择相应的业务行，并如下图所示输入对应的费用和误差值并调整结算金额就可以对已经处理的事务进行结算；如果有误差或费用系统会自动在该行事务对应的模块创建单据及分录。

系统也允许不通过银行对帐单，而是手工处理结算业务；其操作与上述通过银行对帐单的操作大致相同。
现金预测
业务现状
当前X公司基本没有对现金的预测，只有预算计划处根据当前的库存、生产计划、在制品等信息对下一个月的资金使用情况进行粗略的估计。
问题
当前X公司的资金使用计划是非常粗略和不够准确的，其中经验的因素很多。造成这种情况的原因很多，但其中最重要的一点是：X公司的计划人员不能及时的掌握准确的库存、计划、在制品、采购等信息，而且X公司的原有财务核算体系不能灵活的给出X公司近一段时间以来的资金使用情况。所以，造成了X公司的资金计划的时效很差，甚至不能对整个下月的资金使用状况作出比较准确的预测，这实际上在很大程度上对公司的营运状况造成了威胁，如X公司现在形势大好的情况就有可能造成资金的闲置和浪费，如果突然市场形势改变，又可能出现资金供应不足。
解决方案
本项业务是由预算流程的制订新预算节点处理的，由预算会计负责。
对于系统能够及时提供详细的库存、计划、在制品、采购等信息，这里不在赘述，具体请参见这些模块的详细解决方案和操作手册。
这里所讲述的是通过提供近一段时间X公司的资金使用状况，并根据对市场变动情况的预测，只是通过技术的分析来确定X公司下一段时间应预留的资金；当然这个结果不是最终的结果，需要进一步通过对库存、计划等信息的考察来对它进行修正。

EPR ERP现金管理模块提供了建立现金预测模板的功能，现金预测模板由公用信息和行、列信息组成。公用信息包括预测是根据期间还是根据天、预测是否包括逾期事务等信息；行信息确定了预测中包含的内容；列信息确定了预测时间段的跨度。如上图所示。
通过指定一个定义好的预测模板，可以建立一个资金预测。预测中显示了一段时间以来X公司的资金使用状况，从中可以大概看出资金量的变动规律；根据这个规律，并结合对市场变动的预测，将资金量乘以一定的比率，就可以得出应该为下一个时间段预留的资金量。
如下图所示：